农民专业合作社会计报表格式
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农民专业合作社会计报表格式
资产负债表
年月日
会农社01表编制单位: 单位:元
行行资产年初数年末数负债及所有者权益年初数年末数次次
流动负债: 流动资产: 短期借款 30 货币资金 1 应付款项 31 应收款项 5 应付工资 32 存货 6 应付盈余返还 33 流动资产合计 10 应付剩余盈余 35 流动负债合计 36 长期资产: 对外投资 11 农业资产: 长期负债: 牲畜(禽)资产 12 长期借款 40 林木资产 13 专项应付款 41 农业资产合计 15 长期负债合计 42 固定资产: 负债合计 43 固定资产原值 16 减:累计折旧 17 固定资产净值 20 所有者权益: 固定资产清理 21 股金 44 在建工程 22 专项基金 45 固定资产合计 25 资本公积 46 其他资产: 盈余公积 47 无形资产 27 未分配盈余 50 长期资产合计 28 所有者权益合计 51 资产总计 29 负债和所有者权益总计 54
补充资料:
项目金额无法收回、尚未批准核销的应收款项
盘亏、毁损和报废、尚未批准核销的存货
无法收回、尚未批准核销的对外投资
死亡毁损、尚未批准核销的农业资产
盘亏、毁损和报废、尚未批准核销的固定资产
毁损和报废、尚未批准核销的在建工程
注销和无效、尚未批准核销的无形资产
盈余及盈余分配表
年
会农社02表编制单位: 单位:元
项目行次金额项目行次金额
盈余分配本年盈余四、本年盈余 16 一、经营收入 1 加:年初未分配盈余
17 加:投资收益 2 其他转入 18 减:经营支出 5 五、可分配盈余 21 管理费用 6 减:提取盈余公积 22 二、经营收益 10 盈余返还 23 加:其他收入 11 剩余盈余分配 24 减:其他支出 12 三、本年盈余 15 六、年末未分配盈余 28 注:截至2008年12月31日合作社成员数:
成员权益变动表
年
会农社03表编制单位: 单位:元项目股金专项基金资本公积盈余公积
未分配盈余合计
年初余额
本年增加数
其中: 其中: 其中: 其中:
资本国家从盈
公积财政股金溢余中
转赠直接价提取
补助
盈余接受资产评公积捐赠估增值转赠转入
成员
增加
出资
本年减少数其中:
按交易量(额)分
配的盈余:
剩余盈余分配
年末余额
