存货管理制度
第一章机构和人员设置
第一条设置货仓部和收货部，设置货仓部经理，主持货仓部和收货部日常工作；每个货仓设1名仓管员;收
货部设主管一名，按工作量大小设若干名材料质量
检验员(以下简称IQC)。
第二条货仓部经理负责仓库的日常管理工作，统一管理存货的收发存，组织销售发货，协调各分厂的仓管工
作。仓管员具体负责存货的收发存工作，对存货的
收发存做好帐务登记工作（或软件的录入工作），
做到帐实相符。收货部主管执行仓库经理的安排，
具体负责收货部的日常工作，组织存货入库的检验
工作。IQC具体负责存货入库的检验工作，按照生
产和订单（PO单）要求对存货进行检验（包括质
量和数量），做到不合格的存货不准出入库。
第二章存货采购管理
第三条每月采购部门（物控部）根据生产计划和BOM单编制《材料采购计划》，报总经理审批，审批后报
送财务部备案。根据生产实际实际情况，调整采购
计划，须报总经理审批，并报财务部备案。财务部
根据《材料采购计划》对材料采购进行监督。
第四条采购单价实行对比报价审批制。材料采购下订单（PO单）之前要选择多个厂家进行报价比较，报
总经理（或其授权人：财务经理）审批，采购部门
根据审批的《报价表》下发《采购订单》。在以后
采购过程中采购单价如有变动要及时报批，审批的
采购《报价表》要报财务部备案。
第三章存货收发存管理
第五条材料采购入库须经收货部进行检验，对符合质量要求的材料出具《材料检验报告》，不合格产品直接
退回；仓管员凭《材料检验报告》进行收货，填开
《入库单》，没有《材料检验报告》不准办理入库，
否则每发生一次，对仓管员处以50元罚款。凭此
以保证材料质量，从而达到保证产品质量。
第六条成品入库要有品质部门的《品质检验报告》，方可办理入库，并开具《入库单》；否则不准入库。违
者，每次处罚仓管员50元。特殊情况须报总经理
审批。
第七条客户退货，要经品质部重新检验，凭品质部出具的《品质检验报告》和客户《退货单》办理入库。第八条展览样品等退回，品质部要出具《品质检验报告》，仓库凭此及时办理入库手续。仓库并编制《展览样
品发出和收回报告表》，报财务部审核，监督样品
发出和回收情况。
第九条材料领用实行限额领料制度，仓管员根据生产订单，按消耗定额发料，超定额领须报生产副总经理
审批。根据超额领部分金额，对生产车间负责人和
工人进行处罚，赔偿超额领料金额的５０％，其中：
生产车间负责人负责赔偿２０％，工人负责赔偿８
０％。生产厂长按本厂发生超额领料金额的１０％
扣除年终奖。对于节约材料的给予节约材料金额５
０％的奖励，其中：车间负责人２０％，车间工人
８０％，厂长按本厂发生节约材料的１０％增加年
终奖。
第十条产品销售发货。营销部根据〈〈销售订单（合同）〉〉和库存情况，开具〈〈送货单〉〉，财务部（财务经
理）根据客户的授信额度进行审核（单价、金额，
客户欠款情况）是否发货，仓管经理审核〈〈送货
单〉〉（数量），并组织发货，仓管员开具〈〈出库单〉〉
（要注明〈〈送货单〉〉号码）。对于〈〈送货单〉〉
数量、单价有误的发退回重开。仓管理员发错货，
多发或少发货，每次罚款５０元，同时仓库经理每
次处罚５０元。门卫凭《出库单》（门卫联）放行。
注：实行电算化（ＥＲＰ）以后，由电脑打印〈〈发货单〉〉即可。
第十一条除以上以外的其他发货（如展览、样品、送人、公司人员配用等）要有总经理审批，否则不予发货。
违者每次罚款１００元，重者开除，直至追究法律
责任。门卫凭《出库单》（门卫联）放行。
第十二条退货。由于ＩＱＣ工作失误，对不合格品作合格品出具〈〈材料检验报告〉〉，仓库因此入库，并流入
到生产部门时，才发现不合格的，生产部门要退回
收货部重新检验，收货部出具〈〈材料检验报告〉〉，
并注明“车间退回”字样；仓库凭此办理入库，并开
具〈〈入库单〉〉。采购部门通知供应商提货，仓库
开具〈〈退货单〉〉，并发货，不开〈〈退货单〉〉退
货者，罚款１００元，重者开除，并赔偿由此造成
的经济损失。门卫凭〈〈退货单〉〉（门卫联）放行，
否则门卫罚款５０元。
第十三条存货实行定期盘点制度。每月盘点一次，并编制〈〈盘点报告表〉〉。盘点由财务部、生产部、货仓
部组织，货仓部和生产部具体负责初盘，财务进行
复盘。对于存货溢余，查明情况，进行帐务调整；
对于存货短少，查明情况，报总经理审批处理，对
相关责任人进行处罚。
第十四条仓库所使用的一切出入库单据统一由财务部购买或印制，仓库领用实行核销制。财务建立单据领用
登记本，对单据的购入、领用、结存和缴销情况进
行登记，并监督单据使用情况。对于虚开和不开，
每次罚款１００元，重者赔偿经济损失并开除，直
至移交司法机关，追究刑事责任。要全联一次填开，
数量不准涂，涂改数量为无效凭证，每次罚款１０
元。恶意涂改，每次罚款１００元。如书写错误，
可注明“误填作废”，并重开。
第十五条本规定自发布之日起执行，由财务部负责解释。
财务部
2006-10-25
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