企业内部控制流程——关联交易

企业内部控制流程——关联交易21．1 关联方界定及其控制21．1．1 关联方名录编审流程

1．关联方名录编审流程与风险控制图

2．关联方名录编审流程控制表

21．1．2 关联交易记录审查流程1．关联交易记录审查流程与风险控制图

2．关联交易记录审查流程控制表

21．2 关联交易与披露控制21．2．1 重大关联交易审核流程1．重大关联交易审核流程与风险控制图

2．重大关联交易审核流程控制表

21．2．2 关联交易事项询价流程1．关联交易事项询价流程与风险控制图

2．关联交易事项询价流程控制表