金融企业全面风险管理对策研究【财政与金融论文】

邓傲雪

摘要：在现代经济发展过程当中，做好金融企业的全面风险管理，不仅对企业本身有着极为重要的战略意义，也对于整个金融市场的稳定有着不可忽视的影响。本文尝试探讨当前金融企业在全面风险管理中所面临的挑战以及今后的具体改进策略。

关键词：金融企业；全面风险管理；对策分析

在企业运行的过程当中，尤其是随着全球化时代的到来，企业之间的竞争日益呈现出白热化的发展态势。在这一背景下，做好企业的风险管理尤为重要。本文尝试以金融企业为例，探讨其今后做好全面风险管理的对策，对于促进金融企业健康发展有着一定的现实借鉴意义。

一、全面风险管理的内涵

全面风险管理作为一个全新的概念，目前主要应用在企业的日常管理领域。一般来说，全面风险管理主要是在企业运营过程当中以企业发展目标为导向，对企业运营的诸多环节和过程进行风险管理，营造良好的企业风险管理文化，建立健全相应的风险管理体系。其中包括企业的风险管理措施、风险管理组织体系、风险管理系统以及实现风险管理相应的组织保障体系等等。

全面风险管理，从某种角度上来看应该也属于企业内部控制的一部分。可以说全面风险管理涵盖了企业的内部控制，可以将其视为一个小的子系统。需要强调的是，全面风险管理和企业内部控制，虽然在内涵和活动方式方面存在着一定的区别，但是，其所具有的出发点是一致的。从上个世纪20、30年代到现在，由于世界经济的影响，企业强化了对风险管理的举措，无论是审计部门还是企业的内部控制部门都逐渐将风险管理纳入企业日常的运营体系。在进行全面风险管理的过程当中，需要不断地在企业运营的内部环境、目标设定风险识别和评估以及风险应对等环节方面进行必要的强化。只有在第一时间进行企业运营风险的识别才能够更好地制定企业风险应对策略。在今后的发展过程当中获得更大水平的提升。

全面风险管理我国最早是开始于上个世纪80年代，但是，由于缺乏必要的风险管理意识以及相应的风险管理组织机构，目前，在企业尤其是金融企业风险管理的基本控制规范方面還存在着一定的不足。这需要在今后的企业发展中积极借鉴欧美等国家相关标准进行完善，尤其是金融企业，必须进一步的完善全面风险管理范围，明确全面风险管理的过程以及全面风险管理的文化。只有这样，企业全面风险管理才能更好的助力企业获得长足的发展。

二、金融企业全面风险管理现状

一直以来，全面风险管理是金融企业日常运营体系的重要组成部分，但是，由于诸多方面的原因，在全面风险管理的方法，全面风险管理的环境以及全面风险管理的效能等方面还存在着一定的不足，具体体现在以下几个方面：

1.全面风险管理组织体系有待完善

在金融机构及相关企业运行的过程当中，全面风险管理需要借助必要的组织体系来进行

支撑。从目前来看，我国的一些金融企业，尤其是一些中小规模的金融企业，在组织建设上并没有从全面风险管理体系方面予以必要的完善。这在一定层面上，影响了企业全面风险管理效果水平的提升。因此，从这个角度来看，在今后金融企业全面风险管理应对和发展过程当中，还应该不断地立足于组织体系进行必要的完善。

2.金融企业风险管理理念有待提升

在整个风险管理的过程当中，无论是全面风险管理，还是全过程风险管理都需要金融企业从业人员在思想层面高度重视。将过去的被动的风险防御改为主动的风险监测与防控。只有这样，金融企业在风险管理方面才会逐步呈现出良好的发展态势。但是，从目前来看，我国的诸多金融企业，在进行风险防控的理念方面还存在着被动等待，缺乏预判等方面的问题需要在今后的全面风险管理改进过程当中进行必要的完善。

3.金融风险环境有待优化

在金融企业运行的过程当中，不仅需要企业本身不断的在理念方面，组织体系建设方面进行必要的强化，还需要借助必要的制度和法律法规来进行保驾护航。同欧美等国家相比较而言，我国在金融企业全面风险管理的环境方面还存在着一定的不足，某些方面还留有一定的漏洞，这些都在一定的层面上增加了金融风险的系数，不利于金融企业的健康发展，所以，在今后的改革和发展过程当中，还需要在环境层面进行系统的优化与提升。

4.金融企业从业人员综合素养有待提升

无论是人为方面的风险，还是不可控方面的风险，在一定层面上与金融企业从业人员自身素养水平的高低有着一定的关联性。目前，伴随着金融企业运营规模的不断扩大，企业从业人员数量也在不断增加。但是由于缺乏必要的岗位培训以及绩效考核体系，围绕全面风险管理的具体实施缺乏必要的人力资源支持，为金融企业全面风险管理埋下了隐患。因此，在今后的金融企业全面风险管理发展过程当中，还应该强调从业人员综合素养层面的提升。只有这样，金融企业全面风险管理才能够逐渐地朝向理想的方向发展。

总之，从整体来看，我国的一些金融企业在全面风险管理的体系建设，理念方面，环境营造方面以及人才建设方面还存在着一定的不足。这些不足也为今后的金融企业全面实施风险管理指明了发展方向。

三、金融企业全面风险管理存在问题的原因

在金融企业发展的过程当中存在着不同层面的风险。导致这些风险产生的原因是多方面的。主要分为以下两种：

1.主观层面的原因

为了更好地赢得市场的主动权，金融企业在进行发展战略的制定过程当中，盲目的追求所谓的效益和利润，追求规模效应，缺乏对微观指标的考核，尤其是对不可控因素指标的考核。这在一定层面上增加了金融企业风险管理的难度系数。有的金融企业在进行市场竞争的

过程当中存在着舞弊和信息造假的现象。这些都是导致金融企业风险系数增加的主要原因，需要在今后的运营和发展过程当中进行必要的强化和提升。

2.客观层面的原因

金融企业本身是和金融市场打交道，由于市场具有一定的开放性，特别是随着国际金融进入中国，我国和整个金融市场的关联性不断增强。在这一背景下，金融市场的不可控因素以及诸多的影响因子互相作用，共同提升了整个市场的不可确定性。一旦发生某些局部的金融危机就会导致整个金融市场金融秩序出现紊乱和动荡。所以，如何在现有金融市场的基础上进一步的促进金融企业的守规守矩，进一步的促进金融市场的健康发展是包括我国在内的诸多国家金融企业在运行和发展过程当中需要思考的一个主要问题。

四、金融企业全面风险管理的策略分析

在上文中简要探讨了金融企业全面风险管理中存在的不足以及导致这些问题产生的原因。在借鉴相关理论及实践成果的基础上，本文从问题出发，尝试从以下几个方面来探讨今后金融企业提升全面风险管理水平的具体策略和方法。

1.在思想观念方面高度重视全面风险管理

在今后的金融企业发展过程当中，无论是企业的决策层，还是企业的执行层都应该在思想层面充分认识到全面风险管理对于金融企业自身发展的价值和意义。树立主动防御意识，将金融风险控制在最低的阈值，最大限度地降低金融风险对企业发展所带来的不利影响。只有在思想层面，做到充分的准备，在今后的应对金融风险过程当中，金融企业才会获得更大的主动性和主动权，避免由于金融风险，尤其是金融风险管理不当而给企业带来不必要的损失。

2.强化全面风险管理组织体系建设

在建立的相关的企业体制中，应该专门设定全面风险管理领导小组。金融企业主要负责人来进行综合的权衡。无论是在人员安排方面，还是在职责界定方面都应该紧紧围，金融风险管理来展开。一方面，要借鉴欧美等国家在全面风险管理组织架构方面的经验，进一步的明确各岗位所需要承担的职责将责任落实到每个个体，借助科学有效的架构体系，进一步的完善现有的组织建设体系，为金融企业更好地做好全面风险管理提供必要的组织架构支持；另一方面，要不断地进行与时俱进。随着金融企业发展规模和业务的不断扩大，金融企业所面临的风险系数也在不断增加。在这一背景下，金融企业应该不断地跟随市场的发展需要，在必要的風险管理岗位方面以及制度建设方面及时的进行与时俱进。避免由于制度的落后而给整个金融企业全面风险管理带来不利影响。

3.营造良好的全面风险管理环境

当前，金融企业在我国整个国民经济体系中所发挥的作用正在不断的凸显。国家相关职能部门应该不断地在制度层面、政策和法规建设方面进行积极的完善。最大限度地为金融企业全面风险管理营造良好的环境。一方面，国家应该积极出台风险管理相关政策和法规，对