1 / 117
2 / 117
3 / 117
4 / 117
5 / 117
6 / 117
主板中小板创业板
2.2.7 上市公司应当健全股东大会表决制度。股东大会审议下列事项之一的，公司应当通过网络投票等方式为中小股东参加股东大会提供便利：
（一）证券发行；
（二）重大资产重组；
（三）股权激励；
（四）股份回购；
（五）根据《股票上市规则》规定应当提交股东大会审议的关联交易（不含日常关联交易）和对外担保（不含对合并报表范围内的子公司的担保）；
（六）股东以其持有的公司股份偿还其所欠该公司的债务；
（七）对公司有重大影响的附属企业到境外上市；（八）根据有关规定应当提交股东大会审议的自主会计政策变更、会计估计变更；
（九）拟以超过募集资金金额10%的闲置募集资金补充流动资金；
（十）投资总额占净资产50%以上且超过5000 万元人民币或依公司章程应当进行网络投票的证券投资；
（十一）股权分置改革方案；
（十二）对社会公众股股东利益有重大影响的其他事项；（十三）中国证监会、本所要求采取网络投票等方式的其他事项。2.2.8 上市公司应当健全股东大会表决制度。股东大会
审议下列事项之一的，公司应当通过网络投票等方式为
中小股东参加股东大会提供便利：
（一）证券发行；
（二）重大资产重组；
（三）股权激励；
（四）股份回购；
（五）根据《股票上市规则》规定应当提交股东大会审
议的关联交易（不含日常关联交易）和对外担保（不含
对合并报表范围内的子公司的担保）；
（六）股东以其持有的公司股份偿还其所欠该公司的债
务；
（七）对公司有重大影响的附属企业到境外上市；
（八）根据有关规定应当提交股东大会审议的自主会计
政策变更、会计估计变更；
（九）拟以超过募集资金净额10%的闲置募集资金补充
流动资金；
（十）对社会公众股东利益有重大影响的其他事项；
（十一）中国证监会、本所要求采取网络投票等方式的
其他事项。
本所鼓励公司在公司章程中规定股东大会审议上述事项
实行分类表决，不仅需经全体股东大会表决通过，还需
经参加表决的社会公众股东表决通过。
2.2.6 上市公司应当健全股东大会表决制度。股东大
会审议下列事项之一的，公司应当安排通过网络投票
系统等方式为中小投资者参加股东大会提供便利：
（一）公司向社会公众增发新股（含发行境外上市外
资股或其他股份性质的权证）、发行可转换公司债券、
向原有股东配售股份（但具有实际控制权的股东在会
议召开前承诺全额现金认购的除外）；
（二）公司重大资产重组，购买的资产总价较所购买
资产经审计的账面净值溢价达到或超过20%的；
（三）一年内购买、出售重大资产或担保金额超过公
司最近一期经审计的资产总额百分之三十的；
（四）股东以其持有的公司股权偿还其所欠该公司的
债务；
（五）对公司有重大影响的附属企业到境外上市；
（六）中国证监会、本所要求采取网络投票方式的其
他事项。
拟以超过募集资金净额10%的闲置募集资金补充流动
资金
股权激励需网络投票-上市规则
股份回购、关联交易、会计政策变更未要求
7 / 117
8 / 117
9 / 117
10 / 117
11 / 117
12 / 117
13 / 117
14 / 117
15 / 117
16 / 117
17 / 117
18 / 117
19 / 117
20 / 117
21 / 117
22 / 117
23 / 117
24 / 117
25 / 117
26 / 117
27 / 117
28 / 117
29 / 117
30 / 117
31 / 117
32 / 117
33 / 117
主板中小板创业板
3.5.3 独立董事应当对下列上市公司重大事项发表独立意见：
（一）提名、任免董事；
（二）聘任、解聘高级管理人员；
（三）董事、高级管理人员的薪酬；
（四）公司当年盈利但年度董事会未提出包含现金分红的利润分配预案；
（五）需要披露的关联交易、对外担保（不含对合并报表范围内子公司提供担保）、委托理财、对外提供财务资助、变更募集资金用途、股票及其衍生品种投资等重大事项；（六）重大资产重组方案、股权激励计划；
（七）独立董事认为有可能损害中小股东合法权益的事项；
（八）有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件、本所业务规则及公司章程规定的其他事项。
独立董事发表的独立意见类型包括同意、保留意见及其理由、反对意见及其理由和无法发表意见及其障碍，所发表的意见应当明确、清楚。3.5.3 独立董事应当对下列上市公司重大事项发表独立
意见：
（一）提名、任免董事；
（二）聘任、解聘高级管理人员；
（三）董事、高级管理人员的薪酬；
（四）公司当年盈利但年度董事会未提出包含现金分红
的利润分配预案；
（五）需要披露的关联交易、对外担保（不含对合并报
表范围内子公司提供担保）、委托理财、对外提供财务
资助、变更募集资金用途、股票及其衍生品种投资等重
大事项；
（六）重大资产重组方案、股权激励计划；
（七）独立董事认为有可能损害中小股东合法权益的事
项；
（八）有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件、
本所业务规则及公司章程规定的其他事项。
独立董事发表的独立意见类型包括同意、保留意见及其
理由、反对意见及其理由和无法发表意见及其障碍，所
发表的意见应当明确、清楚。
3.4.3 独立董事应当对下述公司重大事项发表独立意
见：
（一）提名、任免董事；
（二）聘任、解聘高级管理人员；
（三）公司董事、高级管理人员的薪酬；
（四）关联交易（含公司向股东、实际控制人及其关
联企业提供资金）；
（五）变更募集资金用途；
（六）《创业板上市规则》第9.11 条规定的对外担保
事项；
（七）股权激励计划；
（八）独立董事认为有可能损害中小股东合法权益的
事项；
（九）公司章程规定的其他事项。
独立董事发表的独立意见类型包括同意、保留意见及
其理由、反对意见及其理由和无法发表意见及其障碍，
所发表的意见应明确、清楚。
34 / 117
