工程合作经营工程项目
资金管理办法（试行）
为了贯彻落实《公司工程合作经营工程项目管理办法》，切实加强合作经营工程项目资金和成本管理，防范风险，根据企业会计制度和财务制度的要求，及《公司施工项目全额承包管理办法》、《公司施工项目全额承包实施细则补充意见》、《公司全额承包资金管理和成本核算办法》等文件的要求，制定本办法。
一、为了确保合作经营工程的顺利进行，工程款专款专用，不得挪作他用。
二、合作经营工程项目须建立真实、规范的银行存款明细账、现金明细账及应付账款（其他应付款）明细账，详细载明资金流向及债权债务情况，随时接受公司的检查监督。每月向公司报送主要财务情况一览表（附表1）、应付账款（其他应付款）明细表（附表2）、劳务分包人工费明细表（附表3）各一份。
三、凡在西安城区施工的项目，合作经营方负责与业主办理工程款结算手续和工程款的进账工作，工程款必须进入合同约定的银行账户，财务专用章由公司管理。施工项目在西安城区以外的，由公司财务人员到当地银行办理开、销户手续，财务专用章由公司管理。合作经营方负责与业主办理工程款结算手续和工程款的进账工作。项目部对外付款时，合作经营方应事先提出计划（后附材料采购合同、租赁合同、劳务结算单等），经公司派驻现场代表审核后付
款。
四、劳务作业人员的工资应按合同约定比例按月造表发放，发放过程接受项目部派驻现场代表的监督，工资表交公司一份备案。合作经营方在劳务作业完工结算后一次付至合同约定的数额，若发生拖欠投诉，公司可按拖欠数额直接从工程款中予以支付。
五、合作经营方以项目经理部名义签订的材料采购、机械设施租赁、劳务分包等合同，应使用公司统一印制的示范文本，并按合同约定付款。接受公司公司的监督、检查。合同约定的质量保证金、履约保证金等任何资金，必须存入公司指定的银行账户，由公司代管。
六、合作经营方应按时向公司上缴税费和管理费，上缴方式由直属六项目部直接代扣代缴。
七、每月10日前报表报送公司（附表1、2、3、劳务人员工资表）。
八、本办法自2008年5月1日起试行。
2012年8月日
