第四章人民币管理有关法规制度
第一节《国务院反假货币工作联席会议工作制度》（一）联席会议的主要职责、牵头单位、召开频率
1、主要职责
国务院反假货币联席会议成立于1994年，主要负责组织、协调全国的反假货币工作，其主要职责有：
（1）研究提出国家关于反假货币工作的方针、政策，报请国务院决策；
（2）研究有关反假货币工作的法律、法规，提出有关反假货币方面的立法建议；
（3）制定阶段性反假货币工作规划并督促执行落实；
（4）协调部门之间涉及反假货币工作的重要工作；
（5）组织全国性反假货币工作知识培训工作；
（6）组织、指导全国性反假货币宣传、教育、表彰先进活动；
（7）党中央、国务院交办的与反假货币工作有关的其他事项。
2、牵头单位
中国人民银行为国务院反假货币工作联席会议牵头单位，中国人民银行行长为联席会议召集人。
国务院反假货币工作联席会议由中宣部、高法院、高检院、外交部、发改委、教育部、公安部、安全部、财政部、铁道部、交通部、信息产业部、商务部、文化部、人民银行、海关总署、民航总局、广电总局、工商总局、港澳办、法制办、台办、银监会、工商银行、农业银行、中国银行、建设银行的主管副部长（副主任、副院长、副局长、副主席、副行长）组成。
3、召开频率
联席会议为定期会议制度，原则上每2年召开一次。会议召开的具体时间由联席会议召集人决定。
4、联席会议日常办事机构：国务院反假货币联席会议的日常办事机构为联席会议办公室，设在中国人民银行。
5、联席会议召开频率：联席会议办公室定期召开联络员会议，联络员会议原则上每年召开3-5次，联席会议办公室根据议题涉及的范围可临时召开部分成员单位联络员会议，以便及时沟通情况，交流信息，反馈意见，研究决策。
第二节《银行业金融机构反假货币联络会议工作制度》（一）联络会议的主要职责、牵头单位
1、主要职责
银行业金融机构反假货币联络会议是银行金融机构反假货币联络机制的主要工作形式，是联席会议的延伸，在联席会议办公室指导下开展工作，其主要职责是：
（1）研究落实国家有关反假货币工作的方针、政策，结合银行业金融机构实施情况制定实施细则；
（2）组织协调银行业金融机构间的反假货币工作，对相关方针、政策在执行层面所遇到的各类问题提出建议；
（3）通报反假货币工作新情况，制定阶段性银行业金融机构反假货币工作规划并督促实施；
（4）协调处理银行业金融机构涉及反假货币工作的重大事件及突发情况，正确引导假币舆情，维护银行业金融机构信誉；
（5）搭建银行业金融机构信息共享平台，加强信息交流，推广先进工作方法及经验；
（6）完善银行业金融机构反假货币工作制度建设，强化对假币的防范堵截能力；
（7）组织银行业金融机构反假货币专项行动，开展联合调研、检查和督导工作。
2、牵头单位
联席会议办公室是联络会议的牵头单位，联席会议办公室主任为联络会议召集人，联席会议办公室秘书处为联络会议日常办事机构。
联络单位包括联席会议办公室，中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行、交通银行、中国邮政储蓄银行、中信银行、中国光大银行、华夏银行、中国民生银行、招商银行、兴业银行、广东发展银行、平安银行、浦发银行、恒丰银行、浙商银行和渤海银行的现金运营管理部门。
联络会议为不定期会议制度，会议由召集人主持，召集人可根据议题涉及的范围召开由全部或部分联络单位参加的联络会议。成员或联络员因故不能到会，应委托本部门相应级别的业务相关人员代为出席。
3、联络会议日常办事机构：联席会议办公室秘书处为联络会议日常办事机构，负责联络会议的日常工作。
第三节假币收缴
一、制定依据
根据《全国人民代表大会常务委员会关于惩治破坏金融秩序犯罪的决定》和《中华人民共和国人民币管理条例》等法律法规的规定，中国人民银行制定了《中国人民银行假币收缴、鉴定管理办法》，自2003年7月1日起施行。
二、适用范围
办理货币存取款和外币兑换业务的金融机构收缴假币；
中国人民银行及其授权的鉴定机构鉴定货币真伪
三、货币
人民币：纸币和硬币；
外币：在我国境内（除港澳台外）可收兑的其他国家或地区的法定货币。
四、假币
伪造的货币：指仿照真币的图案、形状、色彩等，采用各种手段制作的假币。
变造的货币：指在真币的基础上，利用挖补、揭层、涂改、拼凑、移位、重印等多种方法制作，改变真币原形态的假币。
五、假币的收缴流程
1、金融机构在办理业务时发现假币，由该金融机构两名以上业务人员当面予以收缴。
2、假人民币纸币，应当加盖“假币”字样的戳记；
假外币及各种假硬币，不加盖“假币”字样的戳记，应当面以统一格式的专用袋加封，封口处加盖“假币”字样戳记，并在专用袋上标明币种、券别、面额、张（枚）数、冠字号码、收缴人、复核人名章细项。
3、收缴假币的金融机构向持有人出具中国人民银行统一印制的《假币收缴凭证》，并告知持有人所拥有的的相关权利。
六、被收缴人相关权利
1、持有人对被收缴货币的真伪有异议，可以自收缴之日起3个工作日内，持《假币收缴凭证》直接或通过收缴单位向鉴定单位提出书面申请。
2、持有人对金融机构作出的有关收缴或鉴定假币的具体行政行为有异议，可在收到《假币收缴凭证》或《货币真伪鉴定书》之日起60个工作日内向直接监管该金融机构的中国人民银行分支机构申请行政复议，或依法提起行政诉讼。
七、“假币”专用章
1、印章规格为：长75mm、宽30mm。其中印章上方为“假币”字样，下方为各省简称和银行行号标识代码。如标识代码仍不够用，可在代码后附上英文字母。如：中国工商银行北京分营业部西长安街储蓄所为10201009A。
2、“假币”印章采用蓝色油墨；
3、“假币”印章盖在假币正面水印窗和背面中间位置。
第四节假币鉴定
一、鉴定单位：中国人民银行当地分支机构；
中国人民银行授权的当地鉴定机构（应当在营业场所公示授权证书）
二、鉴定流程
1、持有人对被收缴货币的真伪有异议，可以自收缴之日起3个工作日内，持《假币收缴凭证》直接或通过收缴单位向鉴定单位提出书面申请。
鉴定单位应当无偿提供鉴定货币真伪的服务，鉴定后应出具中国人民银行统一印制的《货币真伪鉴定书》。并加盖货币鉴定专用章和鉴定人名章。
2、鉴定单位应当自收到鉴定申请之日起2个工作日内，通知收缴单位报送需要鉴定的货币。
3、收缴单位应自收到鉴定单位通知之日起2个工作日内，将需要鉴定的货币送达鉴定单位。
4、鉴定单位鉴定货币真伪时，应当至少有两名鉴定人员同时参与。自受理鉴定之日起15个工作日内并做出鉴定结论，出具《货币真伪鉴定书》。因情况复杂不能在规定期限内完成的，可延长至30个工作日，但必须以书面形式向申请人或申请单位说明原因。
三、鉴定结果
1、人民币纸币，经鉴定为真币的，由鉴定单位交收缴单位按面额兑换完整券退还持有人，收回持有人的《假币收缴凭证》。盖有“假币”戳记的人民币按损伤人民币处理；经鉴定为假币的，由鉴定单位予以没收，并向收缴单位和持有人开具《货币真伪鉴定书》和《假币没收收据》。
2、外币纸币和各种硬币，经鉴定为真币的，由鉴定单位交收缴单位退还持有人，并收回《假币收缴凭证》；经鉴定为假币的，由鉴定单位将假币退回收缴单位依法收缴，并向收缴单位和持有人出具《货币真伪鉴定书》。
四、假币鉴定专用章
为《货币真伪鉴定书》专用印章。该章为圆形，直径3.8cm。专用章采用红色油墨，加盖在《货币真伪鉴定书》中“鉴定结果”栏的右下方。
第五节银行业金融机构现金清分中心发现假币处置工作规程
（试行）
一、制定目的
为充实人民银行假币样张库，发挥银行业金融机构现金清分中心堵截假币的作用，提升银行业金融机构防范假币的能力，根据《中华人民共和国人民币管理条例》、《中国人民银行假币收缴、鉴定管理办法》等法规规章，针对银行业金融机构现金清分中心发现假人民币纸币的处置工作，特制订本规程。
二、清分中心概念
本规程所指银行业金融机构现金清分中心（以下简称清分中心）是指直接在人民银行发行库办理现金缴存业务的银行业金融机构（以下简称金融机构）设置的有专门场所、配备专职人员和新进清分设备、专门从事现金整点的部门。本规程所指假人民币（以下简称假币）为100元面额。
三、清分中心发现假币处置办法
1、清分中心操作人员在清分回笼现金（包括从金融网点及上门收款的企事业单位缴存现金）中发现可疑的人民币，应立即向现场负责人报告，并换人复核，确认是假币的，应由
现场负责人按规定填写《假币代保管登记簿》，假币实物不加盖“假币”印章，比照《中国人民银行假币收缴、鉴定管理办法》关于假外币和假人民币硬币的处理办法予以封存，并单独妥善保管。
清分中心对发现的假币应实行账实分管，假币实物的保管人员与《假币代保管登记簿》保管人员不得相互兼任。
2、清分机构在金融机构网点缴存的现金中发现假币，假币实物由清分中心直接收缴。假币实物由清分中心指定专人保管，出具差错通知单，由差错网点的上级支行登记后处理。差错网点如有疑问，可向清分中心的上级部门提出异议申请，经批准后到清分中心确认差错。
3、清分中心在上门收款的企事业单位缴存现金中发现假币，假币实物由清分中心直接收缴。清分中心办理假币收缴业务，通知相关企事业单位人员，按照协议约定方式确认差错。
四、清分中心假币保管
清分中心留存的不盖章假币，应严格按照帐实分开、定期核对的原则进行管理，确保账实相符。
五、清分中心假币的解缴
金融机构现金管理部门应于每月15日之前将本行清分中心发现的假币集中整理，填制《银行业金融机构现金清分中心发现假币解缴单》（以下简称《解缴单》），按伪造币和变造币分开封袋，随同《解缴单》的电子档和纸质文档，一并解缴到当地人民银行中心支行。县域银行清分中心发现假币的解缴到当地人民银行的时间应适当提前。
人民银行分支机构应指定专人负责假币接收业务，双人核对假币实物与《解缴单》，打印《假币收入凭证》（一式两联），印章加盖齐全后，一联交假币解缴单位，一联用于登记《假币登记簿》。
第六节、《人民币鉴别仪通用技术条件》（GB-16999
2010摘要）
1、基本概念
发布时间：2010年9月26日
实施时间：2011年5月1日
动态鉴别：能自动连续鉴别纸币真假的方式
静态鉴别：能自动辨认单张处于手动传输状态中的纸币真伪的鉴别方法。
点验钞机：按动态鉴别方式点验纸币的机具（清分机、自动服务装备除外）。
验钞仪：按静态鉴别方式进行纸币鉴别的仪器。
漏辨率：未辨出假币次数与实际清点假币次数的比率。
误辨率：真钞辨为假币的张数与实际清点真币张数的比率。
冠字号码识别：在点验过程中，对纸币上的号码进行识别、记录或打印输出。
冠字号码误识：单张纸币的号码中任何一个字符识别发生错误为号码误识。
冠字号码误识率：发生冠字号码误识的纸币数量与实际识别纸币数量的比率
2、分类
按鉴别方式分为点验钞机（动态方式以D表示）和验钞仪（静态方式以J表示）两类。
按采用防伪技术的鉴别能力和相应的评测结果分A级、B级、C级三个级别，A级为最高级。
3、鉴别技术种类与鉴别性能
鉴别技术种类
鉴别能力
鉴别能力由采用的鉴别技术决定。鉴别能力的分级见表2、表3.鉴别能力技术要求：
a)在使用过程中，鉴别仪应不受任何外界干扰影响，降低鉴别能力；
b)鉴别能力（检测数据或出具的检测、评价报告）有效期，一般规定为两年。必要时可强制性增加检测次数。
点验钞机主要（鉴伪）性能与分级
第七节解决假币纠纷
一、银行业金融机构现金清分与全额清分
（一）现金清分的概念
现金清分指对人民币现金进行面额和套别区分、真假币鉴别、数量统计，并按照人民银行颁布的钞票流通标准进行质量分类的处理过程。
（二）现金清分的方式
清分包括机械清分和手工清分。
机械清分是指通过自动化清分机具进行现金清分的处理过程。机械清分使用的自动化清分机具应符合人民银行制订的标准。
手工清分是由清分机构组织专门人员，对尚未配置清分设备或不宜采用清分设备清分的现金进行清点处理（金融机构临柜人员对收入现金进行手工挑剔、鉴伪后付出的行为是办理业务的必要步骤，具有小额、分散的性质，不属于手工清分范围）。
（三）全额清分的概念
指银行对外付出（柜台支付、自动取款机支付、自动存取款一体机支付、缴存人民银行发行库回笼款）的纸币现金全部经过清分。
10元及以上面额必须全额机械清分，5元及以下券别如不适合使用机械清分，可以组织手工清分。
银行从人民银行发行库支取其他银行缴存的带有“已清分”标识的钱捆和人民银行钞票处理中心清分后的钱捆可不重复清分，直接对外付出。钱捆中发现假币的，由完成清分的一方承担责任。
（四）清分中心的设立方式
银行可采取自建清分中心实行集中清分；
网点配备清分机独立清分；
银行共建清分中心进行合作清分；
购买驻场式或离场式清分业务外包服务等各种不同方式。
二、冠字号码查询
1、银行业金融机构冠字号码的记录
（一）记录对象：第五套人民币100元、50元券。
（二）实现模式：按照银行对外付出现金的3个渠道和实际操作情况，冠字号码查询可采取以下3种实现模式。
模式一：取款机渠道。
模式二：存取款一体机渠道。
模式三：柜台渠道。
（三）传输要求：以上3种模式记录的信息，必须当天传输到冠字号码查询信息系统。
（四）时间要求
银行各渠道对外付出现金，实现冠字号码可追溯实现的时间要求：不迟于2013年底，客户通过取款机办理的取款业务实现冠字号码查询。不迟于2015年底，客户的每一笔存取款业务，都能实现冠字号码查询。具体见下表：
实现冠字号码查询的时间要求
（五）数据记录要求
为保证涉假币纠纷的举证需要，银行至少要记录以下要素：行名、网点名、业务类型（取款机、存取款一体机、柜台）、机具编号，以及日期、时间、币种、版别、币值、冠字号码文本、冠字号码图像。
（六）金融机构对于不同来源的现金，可采取以下不同的冠字号码查询方式：
1、由本行清分并对外支付的现金（包括本行营业网点自主清分和现金中心集中清分），由本行记录冠字号码。
2、委托他行或社会清分机构清分后调入，由本行对外支付的现金，双方达成协议，其中一方记录、存储冠字号码，保证冠字号码可追溯查询。
3、从人民银行调入和金融机构相互取款业务业务调入，由本行对外支付的现金，可采取以下任何一种方案：
1）再次清点并记录冠字号码。金融机构利用本行清分机或A类点钞机重新清点并记录冠字号码。清点过程中发现的假币，责任归原封捆单位；清点过后发现假币，责任归本行。
2）冠字号码信息流与现金实物流同步交接。配备相应软硬件，进行冠字号码信息流与对应现金实物流的同步交接与记录。
3）其他可行的方案。金融机构间跨行现金应进行冠字号码采集且实现可追溯查询。
（七）数据储存方式
不迟于2015年底，银行应实现将取款机、存取款一体机或柜台渠道记录的冠字号码集中到地市分行或省分行统一管理。人民银行开发统一的冠字号码查询信息系统，人民银行分
支机构以省为单位，按照统一的冠字号码记录要素，将辖区内银行的数据集中储存（冠字号码图像数据占用空间较大，可按分散方式存储在银行本地，需要时调用）；人民银行对各省的数据汇总储存。冠字号码查询信息系统的数据应至少保存3个月。
（八）消费者冠字号码数据查询方式
为方便消费者，避免矛盾激化和集中，采用在业务发生网点查询的方式。
2、纠纷解决机制——银行业金融机构冠字号码的查询
冠字号码首次查询
1）申请条件及时限
金融消费者（以下简称查询人）在金融机构办理现金取款业务后，对现金真伪存在异议，经金融机构进行真伪识别确认是假币的，金融机构负有告知消费者通过冠字号码查询功能判别假币是否由其付出的义务。查询人可向办理存取款业务的金融机构网点提出冠字号码查询业务的申请，以确认假币是否由该金融机构网点付出。
查询人应在办理取款业务之日起20各工作日内（含取款当日），携带有效证件（身份证、军官证、台胞证或护照等），假币实物或《假币收缴凭证》、办理取款业务的证明资料（银行卡、存折、取款凭证等），到查询受理单位填写提交《人民币冠字号码查询申请表》，申请查询。
查询人如委托第三方代理查询，代理查询人除应提供第十一条规定的材料外，还应提供本人有效合法证件。
2）受理条件及时限
对于符合规定的查询申请，查询受理单位应在受理之日起3个工作日内办理，如有特殊情况需延长时间办理的，应提前告知查询人。对于提供证明材料不完备的查询申请，查询受理单位应当面告知查询人补齐相关材料，不得无故拒绝受理申请。
查询申请超过审核时效，查询受理单位不予受理。
3）查询方式
查询方式分现场查询与非现场查询。现场查询是受理人使用信息系统客户端，直接向查询人显示查询结果。非现场查询是受理人在后台登陆信息系统查询冠字号码信息后，根据查询人的要求，将查询结果在现场或通过邮件、邮寄方式告知查询人。
4）首次查询结果
根据冠字号码查询结果判定为真币的，不予受理。完整券由付款行全额退还查询人或应查询人要求更换其他真币给查询人，残损券由付款行按照相关标准予以兑换。
根据冠字号码查询结果判定为金融机构付出假币，有假币实物的，应由金融机构按照《中国人民银行假币收缴、鉴定管理办法》进行处理，并予以全额赔付；假币已被收缴或没收的，金融机构应收回《假币收缴凭证》或《假币没收收据》，并予以全额赔付。
5）《人民币冠字号码查询结果通知书》
受理单位应就查询结果填制《人民币冠字号码查询结果通知书》，一式两联，查询人签字确认后，第一联查询受理单位存档备查，第二联交查询人。
对于存储的冠字号码能与取款人取款业务信息关联的，查询受理单位在履行查询程序后，应在《查询结果通知书》中列示该笔取款所有冠字号码及其冠字号码图片。
对于存储的冠字号码不与取款人取款业务信息关联的，应在《查询结果通知书》中注明查询过程，如使用的是精确查询还是模糊查询，其中采用模糊查询的，应对具体方式进行解释。精确查询指输入待查冠字号码、取款业务办理证件号等完整信息进行查询。模糊查询是输入待查号码的部分字符、取款时间段等不完整信息或模糊信息，从查询到的结果中再搜索是否包含待查钞票的查询方式。
查询受理单位对查询过程的描述应尽量详细，充分履行举证责任。
冠字号码再次查询
1）申请条件及时限
根据查询结果判定为非金融机构付出的现金或查询人对首次查询结果有异议的，查询受理单位应告知查询人在接到查询结果通知书后3个工作日内持查询结果通知书和第十一条规定的资料向查询受理单位的上级行或人民银行当地分支机构（再查询受理单位）提交《人民币冠字号码再查询申请表》申请再查询。
2）受理条件及时限
再查询受理单位收到查询人提交的书面再查询申请后，应当自受理之日起15个工作日内，开展调查与处理工作。因情况复杂不能在规定期限内完成的，经相关负责人核批后，可延长至30个工作日，并向查询人说明原因。再查询结果应通过查询结果通知书告知查询人。
查询受理单位与再查询受理单位均应建立查询登记薄，详细记录受理的每笔查询业务的经办人和复核人、查询号码、查询业务时间、查询结果等信息。
查询申请表、再查询申请表和查询结果通知书应自成类别，以业务发生时间先后为序，按年装订，保存期为5年。
3）再次查询结果
经冠字号码查询或再查询，确认金融机构付出假币，金融机构应及时向当地人民银行分支机构报告。当地人民银行分支机构应对付出假币原因进行调查，及时向上级行报告。相关金融机构应积极配合人民银行分支机构的调查工作。
金融机构付出假币事实确认清楚后，人民银行总行或当地分支机构应根据以下原则予以通报：
（一）对于情节严重、性质较为恶劣、在全国范围内造成负面影响的，由中国人民银行总行在全国金融机构范围内通报。
（二）属于金融机构内部人员作案的，由中国人民银行总行在全国金融机构范围内通报，同时按照法律程序移交司法机关处理。
（三）属于金融机构误付假币，未造成重大负面影响的，由中国人民银行当地分支机构在辖区内进行通报。
（四）上述条款之外的其他情况，由中国人民银行另行决定。
金融机构自行或唆使现金处理设备供应商篡改冠字号码记录信息，使查询后出具的查询结果不实或妨碍人民银行工作人员调查、处理涉假纠纷的，人民银行根据具体情形，可以采取下列处理措施：
（一）约见该金融机构高级管理人员，进行监管谈话；
（二）对该金融机构损害金融消费者权益的行为，向其上级行、同业机构、其他金融监管部门或者社会通报、披露；
（三）依法可以采取的其他措施。
4）冠字号码查询异议投诉
金融机构（包括查询受理单位和再查询受理单位）有下列情况之一的，查询人可到人民银行当地分支机构提出诉讼：
（一）无正当理由不受理查询人申请的；
（二）未在规定期限内完成查询的；
（三）办理查询的程序不符合本工作指引的。
人民银行当地分支机构接到查询人投诉的，应当在7个工作日内进行核实，情况属实的，责令有关金融机构改正。
第八节《中国人民银行货币金银局关于开展银行业金融机
构冠字号码查询分类贴标工作的通知》（银货金[2014]105
号）
鉴于部分设备及金融机构网点柜台无法实现现钞与冠字号码记录的逐笔对应，贴标工作应分类开展，对于已实现冠字号码查询功能的自动柜员机（存取款一体机、取款机）和金融机构柜台等现钞支付终端采取如下不同的贴标方式：
（一）张贴蓝色标识
本机或通过冠字号码查询系统（软件），可实现取款业务信息与冠字号码记录的关联，能在假币纠纷中向客户提供取出现钞的冠字号码（文本及图像信息），且提供的冠字号码与现钞能一一对应。
（二）张贴黄色标识
1.自动柜员机。通过冠字号码查询系统（软件），无法在假币纠纷中一一对应地向客户提供取出现钞的冠字号码，但可提供业务发生当天（或时段）该设备内各钞箱所有现钞的冠字号码（文本及图像信息）。
2.柜台。通过冠字号码查询系统（软件），无法在假币纠纷中一一对应地向客户提供取出现钞的冠字号码，但可提供业务发生时该柜台取款现钞的冠字号码（文本及图像信息）。
第九节《不宜流通人民币挑剔标准》
为提高流通人民币整洁度，维护人民币信誉，中国人民银行制定了《不宜流通人民币挑剔标准》，将于2004年1月1日起执行。1998年起施行的《损伤人民币挑剔标准》和2001年起施行的《“七成新”纸币的基本标准》同时废止。
不宜流通人民币挑剔标准如下：
1、纸币票面缺少面积在20平方毫米以上。
2、纸币票面裂口2处以上，长度每处超过5毫米；裂口1处，长度超过10毫米。
3、纸币票面有纸质较绵软，起皱较明显，脱色、变色、变形，不能保持其票面防伪功能等情形之一。
4、纸币票面污渍、涂写字迹面积超过2平方厘米；不超过2平方厘米，但遮盖了防伪特征之一。
5、硬币有穿孔，裂口，变形，磨损，氧化，文字、面额数字、图案模糊不清等情形之一。
第十节残损人民币兑换方面
《中国人民银行残缺污损人民币兑换办法》
制定目的、制定依据、适用范围
为维护人民币信誉，保护国家财产安全和人民币持有人的合法权益，确保人民币正常流通，根据《中华人民共和国中国人民银行法》和《中华人民共和国人民币管理条例》制定《中国人民银行残缺污损人民币兑换办法》，于2004年2月1日起开始施行。凡办理人民币存取款业务的金融机构（以下简称金融机构）应无偿为公众兑换残缺、污损人民币，不得拒绝兑换。
1、概念
1）残缺、污损人民币：是指票面撕裂、损缺，或因自然磨损、侵蚀，外观、质地受损，颜色变化，图案不清晰，防伪特征受损，不宜再继续流通使用的人民币。
2）特殊残缺、污损人民币：是指票面因火灾、虫蛀、鼠咬、霉烂等特殊原因，造成外观、质地、防伪特征受损，纸张炭化、变形，图案不清晰，不宜再继续流通使用的人民币。特殊残缺、污损人民币剩余面积是指票面图案、文字、纸张能按原样连接的实物面积，包括与票面原样连接的炭化、变形部分。不能按原样连接的部分，不作为票面剩余面积计算。
2、兑换标准
1、全额兑换：能辨别面额、票面剩余四分之三（含四分之三）以上，其图案、文字能按原样连接的残缺、污损人民币。
2、半额兑换：能辨别面额，票面剩余二分之一（含二分之一）至四分之三以下，其图案、文字能按原样连接的残缺、污损人民币纸币呈正十字形缺少四分之一的，按原面额的一半兑换。
3、兑付额不足一分的，不予兑换；五分按半额兑换的，兑付二分。
3、兑换流程
1）残缺、污损人民币兑换流程
金融机构在办理残缺、污损人民币兑换业务时，应向残缺、污损人民币持有人说明认定的兑换结果。不予兑换的残缺、污损人民币，应退回原持有人。
残缺、污损人民币持有人同意金融机构认定结果的，对兑换的残缺、污损人民币纸币，金融机构应当面将带有本行行名的“全额”或“半额”戳记加盖在票面上；对兑换的残缺、污损人民币硬币，金融机构应当面使用专用袋密封保管，并在袋外封签上加盖“兑换”戳记。
残缺、污损人民币持有人对金融机构认定的兑换结果有异议的，经持有人要求，金融机构应出具认定证明并退回该残缺、污损人民币。
持有人可凭认定证明到中国人民银行分支机构申请鉴定，中国人民银行应自申请日起5个工作日内做出鉴定并出具鉴定书。持有人可持中国人民银行的鉴定书及可兑换的残缺、污损人民币到金融机构进行兑换。
金融机构应按照中国人民银行的有关规定，将兑换的残缺、污损人民币交存到当地中国人民银行分支机构。
中国人民银行依照《中国人民银行残缺污损人民币兑换办法》对残缺、污损人民的兑换工作实施监督管理。
2）特殊残缺、污损人民币兑换流程
金融机构营业网点临柜人员按照《中国人民银行残缺污损人民币兑换办法》有关规定确定兑换标准，经复核、业务主管确认无误后，分券别按全额、半额使用专用袋密封，填制《金融机构特殊残缺污损人民币兑换单》，加盖有关人员名章，并向持有人办理特殊残缺、污损人民币兑换业务。专用袋及封签应具有不可恢复性。
《金融机构特殊残缺污损人民币兑换单》一式三联，一联金融机构留存，一联粘贴在专用袋上，一联交持有人。
持有人对金融机构认定的兑换结果有异议或金融机构难以正确把握兑换标准的特殊残缺、污损人民币兑换业务的操作程序。
(1)经持有人要求，金融机构应出具认定证明并退回特殊残缺、污损人民币。
(2)持有人可携带特殊残缺、污损人民币实物和金融机构出具的认定证明到人民银行分支机构申请鉴定。人民银行鉴定人员按照《中国人民银行残缺污损人民币兑换办法》有关规定对其做出鉴定结果，经复核、业务主管确认无误后，分券别按全额、半额使用专用袋密封，填制《中国人民银行特殊残缺污损人民币鉴定书》，加盖有关人员名章，并将有关联次《中国人民银行特殊残缺污损人民币鉴定书》随专用袋通过人民银行与金融机构之间的内部交换传递给受理特殊残缺、污损人民币兑换业务的金融机构。专用袋及封签应具有不可恢复性。
《中国人民银行特殊残缺污损人民币鉴定书》一式四联，一联人民银行留存，一联粘贴在专用袋上，一联随专用袋传递给受理特殊残缺、污损人民币兑换业务的金融机构，一联交持有人到金融机构办理特殊残缺、污损人民币兑换业务。
金融机构核对人民银行转来的专用袋、鉴定书和持有人出示的鉴定书各要素一致无误后，凭人民银行的鉴定结论填制《金融机构特殊残缺污损人民币兑换单》，向持有人办理特殊残缺、污损人民币兑换业务，并收回持有人持有的《中国人民银行特殊残缺污损人民币鉴定书》。兑换时，金融机构不再开袋确认人民银行的鉴定结果。
安全标准化工作“法律法规与管理制度”要素 相关文件目录 文件1安全生产法律、法规、标准及其他要求管理制度 文件2安全生产规章制度 文件2-1安全生产责任制度 文件2-2安全培训教育制度 文件2-3安全检查和隐患整改管理制度 文件2-4安全检维修管理制度 文件2-5安全作业管理制度 文件2-6危险化学品安全管理制度 文件2-7生产设施安全管理制度 文件2-8安全投入保障制度 文件2-9劳动防护用品（具）和保健品发放管理制度 文件2-10事故管理制度 文件2-11职业卫生管理制度 文件2-12仓库、罐区安全管理制度 文件2-13安全生产会议管理制度 文件2-14剧毒化学品安全管理制度 文件2-15安全生产奖惩管理制度 文件2-16防火、防爆、防尘、防毒管理制度 文件2-17消防管理制度 文件2-18禁火、禁烟管理制度 文件2-19特种作业人员管理制度 文件3各岗位安全操作规程
安全标准化工作“法律法规与管理制度”要素 相关记录目录 记录1法律、法规、标准符合性评价记录（各部门的） 记录1-1适用的法律、法规、标准清单 1-2相关法律法规及其它要求符合性评审表 记录1-3法律法规符合性性评价记录 记录1-4 法律法规告知单 记录2安全生产规章制度与安全操作规程的评审和修订记录 记录2-1 安全生产规章制度和操作规程评审记录 记录2-2 安全生产规章制度和操作规程修订记录 记录3-1 培训计划 记录3-2 安全教育培训、安全活动记录台帐 记录3-3 安全教育培训、安全活动记录 记录3-4 培训签到表 记录4-1 隐患整改台账 记录4-2 隐患整改通知单 记录5-1 制度、安全操作规程发放记录（发放到车间、岗位） 记录5-2 文件发放（回收）登记 记录11 安全操作规程（车间的到各岗位） 记录1-1适用的法律、法规、标准清单 1-2相关法律法规及其它要求符合性评审表 另附样品 记录1-3 法律法规符合性性评价记录（每年综合
公司规章管理制度 第一章总则 第一条、为了规范管理，保证公司规范化运营，结合公司（以下简称公司）实际，制定本制度。目的是让每一位员工清楚地了解，作为本公司一员，所应共同遵守的工作规范、行为准则和享有的权利及承担的义务。希望全体员工认真学习、自觉遵守，以此为我们共同的事业取得成功的保证。 第二条、本制度规定了公司的管理内容及要求。本制度适用于办理正式入职手续的所有人员（含试用期员工），不包括实习生、兼职员工的管理工作。 第二章员工的权利、义务和责任 第三条、员工的权利 1、有平等就业、公平竞争的权利；有获得劳动、卫生、安全保护的权利。 2、有按所付出的劳动享有报酬，以及享受公司福利待遇和奖励的权利。 3、有接受培训和职业教育，参加公司组织的文化、娱乐等各项活动的权利。 4、有参与企业管理的权利，对公司发展和工作上存在的不足有向上级或公司领导提出自己的意见或合理化建议的权利。 5、对于明显违反法律规定的指令，员工有权利拒绝执行，并有越级上报的权利。对自身利益受到侵犯时，有权向上级领导，直至向总经理提出申述，以得到公正待遇。 第四条、员工的义务 1、遵守“爱国守法、明礼诚信、团结友善、勤俭自强、敬业奉献”的公民基本道德规范。
2、自觉遵守劳动纪律，遵守安全操作规程等各项基本和专项管理制度及标准；以及遵守公司规章管理制度的义务。 3、做到敬业爱岗，服从领导的安排，尽职尽责，完成本职工作，为公司的发展出力。 4、必须严守公司商业秘密，不做有损于公司声誉、形象和利益的事。 第五条、员工的责任 1、有责任保证所提供个人信息（资料、证件等）的真实性和准确性；并保证入职前与其他用人单位合法解除或终止了劳动关系，如有虚假，由本人承担一切责任。 2、有责任定时、定期查看自己的邮寄，qq，微信等信息；及时查看公司以各种形式发布的各项规章制度，通知等文件内容。 3、有责任向下属或其他员工提供培训，以达到保护人才，发展人才并不断为本公司培训人才的目的。 4、有在标准工作时间内完成岗位职责工作的责任，并接受监督检查。 5、有责任保守公司机密信息，保证、维护公司利益，发现有损害公司利益的行为，立即制止或投诉。 6、有责任妥善使用和保管公司资产，包括各类机械设备、手提电脑、台式电脑及其配件，电话、投影仪、照相机、闪存盘、文具等。 第三章员工的行为规范 第六条、员工的行为规范 1、有强烈的责任感，工作认真，积极主动，对从事相关的工作表示兴趣和信心。并积极主动学习专业知识，提高业务水平，提升工作能力。 2、具备团队合作精神，全力以赴地完成工作任务和履行职能，不得以任何
第十一章外汇管理法律制度 【考点复习】《外汇管理条例》的适用范围--1 1.境内机构和境内个人的外汇收支或者外汇经营活动，不论其发生在境内或境外，均适用该条例。 2.对于境外机构和境外个人而言，仅在中国境内的外汇收支和外汇经营活动适用该条例。 【考点复习】经常项目外汇管理制度--2 经常项目包括贸易收支、服务收支、收益和经常转移，其中贸易及服务是最主要的内容。 1.经常项目外汇收入实行意愿结汇制。 2.经常项目外汇支出凭有效单证，无需审批。 3.经常项目外汇收支需有真实、合法的交易基础。 【考点复习】个人外汇管理制度---3 1.对于个人结汇和境内个人购汇实行年度总额管理，年度总额为每人每年等值5万美元，国家外汇管理局根据国际收支状况对年度总额进行调整。 2.境内个人购汇在年度总额以内的，凭本人有效身份证件在银行办理；经常项目项下非经营性购汇超过年度总额的，凭本人有效身份证件和有交易额的相关证明材料在银行办理。 【考点复习】资本项目外汇管理制度---4 资本项目包括资本转移、非生产、非金融资产的收买或放弃、直接投资、证券投资、衍生产品及贷款等。 1.资本项目外汇收入保留或者卖给经营结汇、售汇业务的金融机构，应当经外汇管理机关批准，但国家规定无需批准的除外。 2.资本项目外汇支出 （1）资本项目外汇支出，应当按照国务院外汇管理部门关于付汇与购汇的管理规定，凭有效单证以自有外汇支付或者向经营结汇、售汇业务的金融机构购汇支付。 （2）依法终止的外商投资企业，按照国家有关规定进行清算、纳税后，属于外方投资者所有的人民币，可以向经营结汇、售汇业务的金融机构购汇汇出。 3.外商投资企业的外方所得利润可以在纳税后，直接向外汇指定银行申请购付汇，汇出境外，不受限制。 【考点复习】外债管理---5 （1）境内中资机构从境外举借中长期国际商业贷款，须经国家发改委批准；举借短期国际商业贷款，由国家外汇管理局核定外债限额，实行余额管理。 （2）外商投资企业借用国外贷款的，不需要有关部门批准，但需要报外汇管理机关备案，其外债限额控制在国家批准的投资总额与注册资本的差额之内。 【考点复习】人民币汇率浮动区间管理--6 1.银行间即期外汇市场人民币对美元交易价在中国外汇交易中心对外公布的当日 美元对人民币中间价上下0.5%的幅度内浮动，人民币对欧元、日元、港币和英镑四种非美元货币交易价在中国外汇交易中心对外公布的当日该货币对人民币中间价上下3%的 幅度内浮动。 2.在银行结售汇市场方面，银行对客户挂牌人民币对美元汇价实行最大买卖价差幅度管理。当日现汇（钞）最高卖出价与现汇（钞）最低买入价区间应包含当日中国外汇
安全生产法律法规识别获取管理制度 一、目的 为确定公司生产经营中适用的有关安全生产法律法规、标准规范，建立识别、获取这些法律法规及标准规范的渠道，确保所使用的法律法规为最新版本，提高员工和相关方的法律意识，规范安全生产行为，特制定本制度。 二、适用范围 适用于本公司识别、获取、评审、更新有关安全生产法律法规和标准规范。 三、职责 （一）安全环保部 1.负责安全法律法规、标准规范的收集、识别和更新，并对贯彻落实情况进行监督检查。 2.负责组织相关部门、单位对识别的法律、法规进行符合性评价。 3.负责向各部门、单位宣传适用的法律、法规及其它要求。 （二）其他部门 1.获取的法律、法规及其它要求，应及时传递到安环部。 2.负责将相关的法律、法规、标准及其它要求传达给员工，并遵照执行。 四、程序 （一）获取途径 1.上级主管部门发文、转文； 2.通过安全生产主管部门获取； 3.通过政府机关、行业协会等获取； 4.上网查询； 5.会议获取； 6.从法律、法规、标准发行处获取； 7.其他渠道。
（二）识别和确认 1.根据公司生产经营活动中的危险、有害因素，结合法律法规的最新内容及版本，识别适用的法律、法规、标准。 2.根据行业特点，识别适用的法律法规和标准规范。 3.安全环保部组织有关部门对获取和识别的法律、法规、标准进行评审确认，报公司分管领导审核批准。 4.安环部及时将最新版适用的安全生产法律、法规、标准及其他要求传达给有关单位。 （三）更新 1.当现行法律、法规、标准和其它要求更新时，应重新及时识别。 2.安环部每年进行一次法律法规和标准规范的获取、识别、更新工作。 3.当生产过程中的危险、有害因素发生变更时,应及时进行法律、法规和其它要求的重新识别。 （四）评审和修订 1.安全环保部每年组织有关部门对发布的法律法规进行评审，不适宜的及时进行修订。 2.当生产经营范围、设备、技术、材料等发生变化时，各单位应及时对法律法规和管理制度进行修订，确保适用性和有效性。 （五）贯彻执行 1.各单位要组织学习法律、法规、标准，并在日常生产中严格遵守。 2.安全环保部每年对贯彻安全法律、法规情况进行监督检查，对不符合法律、法规的行为要及时督促整改。 3.安全环保部负责建立法律、法规符合性评价记录。
法律法规与安全管理制度 （一）法律法规、标准法规 1、建立获取、更新安全生产法律法规与其他要求的管理制度： （1）获取的内容 ①法律：全国人大颁布的安全生产法律，如：刑法、安全生产法、职业病防治法、劳动法、劳动合同法、突发事件应对法等； ②法规：国务院和省级人大颁布的有关安全生产的法规； ③规章：国务院各部、委、局和省级人民政府颁布的文件； ④标准：国家、地方和行业颁布的安全标准； ⑤国际公约：我国已签署的关于劳动保护的公约； ⑥其他要求：各级政府有关安全生产方面的规范性文件，上级主管部门的要求，地方和相关行业有关的安全生产要求、非法规性文件和通知、技术标准规范等。 （2）获取的渠道 ①各级人大、政府颁布的法律、法规、条例、办法及其他要求的获取渠道是全国人大公报、国务院公报、安全生产监督管理部门及其他有关政府职能部门； ②国家和行业标准规范获取渠道是各部、委或标准化组织等； ③上级主管部门的要求获取渠道是各上级主管部门； ④还可以与咨询机构等部门联系；
⑤通过报刊、书店、互联网等渠道。 （3）获取方式 ①项目部通过上述渠道以走访、电话、传真、信件、会议等方式获取有关安全生产法律、法规及其他要求，同时建立必要的联系； ②项目部通过阅读和整理有关报刊收集有关安全生产法律、法规及其他要求，登记在法律法规、标准及其他要求的获取记录表上，并及时传递到各部门。各部门对法律法规、标准及其他要求进行适用性判定，上报领导审批后，立即实施。项目部每年整理一次企业适用安全生产法律法规、标准和其他要求清单，保持所使用的法律法规处于最新状态。 （4）法律法规更新 为使法律法规及其他要求保持最新状态，各部门每年确认、登记、摘录获取的最新的法律法规及其他要求，填写《法律法规及其他要求更新清单》，经领导批准后，提供给项目部，再按按职责分工发放给相关部门。各部门对作废的安全生产法律法规、标准和其他要求及时标识，对新颁法律法规、标准和其他要求及时补充。 （5）符合性评价 项目部每年至少一次对适用的安全生产法律、法规、标准及其他要求进行符合性评价（相关法律法规标准及其他要求符合性评审表），消除违规现象和行为。对于新近实施的适用的安全生产法律、法规、标准及其他要求应在实施之日前进行符合性评审。 2、各部门定期识别、获取本部门适用的相关安全法律法规并向部门汇总： （1）安全管理人员应主动、经常地识别与本公司安全生产活动相关适用的生产法律、法规、标准及其他要求，通过各级政府、团体、媒体、网络等方式获取最新信息。 （2）对获取的适用的安全生产法律、法规、标准、其他要求进行登记（适用的安全生产法律法规标准及其他要求清单），存入安全生产法律法规标准书库。 （3）安全管理人员应将适用的安全生产法律、法规、标准及其他要求及时对从业人员进行宣传和培训，提高
法律法规和标准规范管理制度 一、目的 为确定公司生产经营或业务活动中适用的安全标准化法律法规和其他要求，建立识别、获取这些法律法规及要求的渠道。确保所使用的法律法规及其他要求为最新版本，提高员工和相关方的法律意识，规范安全生产行为，制定本制度。 二、适用范围 适用于公司生产经营活动相关的国家、行业、地方的安全标准化法律、法规及其他要求的控制。 三、内容与要求 3.1．识别和获取安全生产法律法规的范围： 1.国家的法律、法规和标准； 2.市政府制定的法规、标准及规定； 3.国内行业有关标准和规定。 3.2.收集途径 1.公司各部门可通过与政府主管部门、行业协会、社会组织等部门保持联系，通过走访、电话、传真、信件、会议等方式获取有关安全生产法律，主动获取相关的法律、法规及其它要求。 2.公司各部门可通过政府机构、报纸杂志、互联网等渠道获取国家、地方对安全生产有关的法律、法规及其它要求。 3.运营部也可以通过安全生产监督管理部门、技术监督部门、以及公安、消防、社会和劳动保障、卫生等部门获取有关安全生
产的法律法规、标准及其它要求。 3.3程序 1.公司各部门每年至少进行一次识别和获取本部门适用的安全生产法律法规标准规范与其他要求，并将涉及到的法律、法规等专业技术规范、规定等名单上报运营部汇总。 2.运营部按汇总明细将收集到的最新版本法律法规及其他要求汇总，并上交至总经理批准后下发相关部门执行。 3.各职能部门负责将公司适用的安全生产法律法规及相关技术标准、规范要求传达和培训员工，并监督检查执行情况。 4.运营部应每年至少一次对适用的安全生产法律、法规、标准及其他要求进行符合性评价，使企业的各项安全管理制度和技术标准、规范符合安全生产法律法规和其它要求。 3.4.更新 1.运营部要根据公司实际情况和法律、法规及其他要求，修订安全管理制度，各部门及相关方根据以下条件确认获得的法律、法规及其它要求的适用性： （1）是否与公司职业健康安全、消防有关。 （2）是否为最新的版本。 2.各部门负责保存与本部门有关的法律、法规及其它要求。 3.当上述法律、法规及其它要求更新时，应及时修正清单，将新的内容补发到相关部门，并对旧的文件做相应的处理。 四、附件 《适用性法律法规清单》 《安全生产法律法规及其他要求符合性评审记录表》
安全法律法规和标准规范管理制度 （ISO45001-2018） 1.0目的 为了及时地获取、识别、确定和更新适用于本公司的法律、法规及其他要求，并建立获取途径，并将这些信息及时传达给从业人员和相关方，以提高其安全防范意识，严格遵守法律、法规，规范安全生产行为，消除违法行为和现象，特制定此制度。 2.0范围 适用于本公司对国家、地方、行业有关安全生产、职业健康、环保等法律、法规、标准规范和其他要求的识别、获取、确定、更新的管理控制。 3.0引用标准 《企业安全生产标准化基本规范》（AQ/T9006-2010） 4.0职责 4.1总经理负责法律、法规、标准规范和其他要求获取、识别、确定、更新的组织与领导。 4.2安全主任负责收集与安全、消防、环保、职业卫生等相关的法律、法规、标准规范及其他要求，并确定其适用性，及时将适用的传递给相关部门。 4.3安全主任对法律、法规、标准规范及其他要求的获取和识别进行统一管理和存放，并负责发放适用法律、法规、标准规范和其它要求的目录，对法律、法规及其他要求的遵守情况实施定期检查。 4.4公司各部门负责收集相关的法律、法规、标准规范及其他要求，并确定其适用性，及时将适用的传递给安全主任及相关部门；同时，各部门必须遵守已
经确认适用的法律、法规及其他要求。 4.5安全主任负责向员工和相关方传达有关法律法规和其他要求。 5.0工作程序 5.1法律、法规、标准规范和其他要求的识别 5.1.1法律：全国人民代表大会常务委员会颁布的相关法律（如；《中华人民共和国宪法》、《中华人民共和国刑法》、《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国安全生产法》、《中华人民共和国消防法》等。 5.1.2法规：国务院及省、市人代会颁布的有关条例和实施细则。 5.1.3规章：国务院及各部、委、局颁布的有关规章制度。 5.1.4标准：国家、地方、行业颁布的相关（技术或管理）标准。 5.1.5国际公约：我国与外国签订的相关公约。 5.1.6其他要求：各级政府（部门）发布的相关规范性文件、要求、通知等。 5.2获取的途径和方法 5.2.1获取的途径 （1）环境保护主管部门； （2）安全主管部门； （3）卫生主管部门； （4）职业健康和劳动保护主管部门； （5）消防主管部门。 5.2.2获取方法 通过电话、网络搜寻、信函、传真、新闻媒体等渠道联系有关部门及时并不定期地了解安全生产、环境和职业健康法律法规的新动向；购买及订阅有关安全
规章制度管理规定 （试行） 第一章总则 第一条为提高工作效率，规范公司规章制度管理行为，根据国家有关法律、法规，制定本规定。 第二条本规定所称规章制度，是指以公司名义制定和发布的具有公开性、普遍性、确定性和权威性的各种规范性文件，包括条例、规定、制度、办法、实施细则等。不包括各部门制度的内部工作操作流程。 第三条本规定所称的管理规定，是指对各类规章制度的计划、起草、审批、发布、执行、解释、清理、修订、废止、监督检查等工作的管理。 第四条规章制度管理应遵循以下原则： （一）坚持四项基本原则和党的路线、方针、政策； （二）坚持依据法律、法规和规章制定的原则； （三）坚持从实际出发，认真调查研究； （四）坚持依法治企，规范管理。 第五条本规定适用公司各部门。 第二章规章制度的计划 第六条综合管理部负责对规章制度的归口管理，负责根据年度各部门的制度建设计划，编制规章制度年度制定计划，汇编公司印发的规章制度。 第七条各部门根据业务工作范围，根据实际在每年年底对下一年度的规章制度需作出计划安排，并填写《年度规章制度制订计划表》（附件1）。
第八条综合管理部汇总各部门计划，并形成《公司全年规章制度制订计划》（附件2）,报公司领导批准后执行，由提出计划的部门具体承担起草工作，起草部门应明确起草人员、完成时间并督促其按期完成，涉及两个以上部门的，由公司领导明确一个牵头负责部门，其他部门为协助部门。 第三章规章制度的起草 第九条规章制度由各部门按照制度制订计划或公司会议决定，由起草部门承办人员拟定草稿后，经部门内部意见统一后，将制度文本发给综合管理部，由综合管理部进行后续报批、发布工作。 第十条规章制度一般分为四类： （一）条例 条例是公司针对每一类业务所作出的带有根本性、原则性的规范。 (二)规定、制度 规定及制度是公司对某一方面的工作和业务作出的原则性规范。公司的基本规章制度称为“规定”或“制度”。 （三）办法 办法是公司对某项具体工作和业务作出的比较具体的规范，一般规章制度称为“办法”。 （五）实施细则 实施细则是公司对规定、办法的实施作出的详细规范。 规章制度的命名应按照上述分类确定。 第十一条规章制度应包括如下主要内容 （一）总则
正保远程教育旗下品牌网站美国纽交所上市公司(NYSE:DL) 中华会计网校会计人的网上家园https://www.doczj.com/doc/de10514311.html, 注册会计师考试辅导《经济法》第十一章练习 外汇管理法律制度 一、单项选择题 1、根据《外汇管理条例》规定，下列行为中，属于套汇行为的是（）。 A.违反规定擅自将外汇携带出境 B.违反规定擅自将外汇存放境外 C.违反规定擅自将外币存款凭证邮寄出境 D.违反规定以外汇收付应当以人民币收付的款项 2、关于外汇市场管理，下列说法错误的是（）。 A.外汇市场交易应当遵循公开、公平、公正和诚实信用的原则 B.我国目前允许交易的币种有人民币对美元、港元、日元、欧元等 C.建立做市商制度主要是为了提高和保障市场盈利性 D.银行与客户之间允许进行远期外汇交易 3、外汇管理局对银行的结售汇综合头寸按日进行考核和监管。对于临时超过核定限额的，银行的正确做法是（）。 A.在交易日当日调整至限额内 B.在下一个交易日开始时调整至限额内 C.在下一个交易日结束前调整至限额内 D.无须调整 4、某合营企业注册资本为500万美元，投资总额为800万美元，该企业借用国外贷款的限额是（）。 A.不超过300万美元 B.不超过500万美元 C.不超过800万美元 D.不超过1300万美元 5、对于经常项目与资本项目外汇管理分别有不同的规定，下列选项中不属于资本项目的是（）。 A.直接投资 B.证券投资 C.涉及货物的交易项目 D.贷款 6、个人向外汇储蓄账户存入外币现钞当日累计金额在等值（）以下的，直接在银行办理。 A.5000人民币 B.5000美元 C.5万人民 D.5万美元 7、根据《外汇管理条例》条规定：中华人民共和国境内禁止外币流通，并不得以外币计价结算，但国家另有规定的除外。下列选项中，属于国家另有规定范围的是（）。 A.开发区内的外商投资企业 B.保税监管区内的外商投资企业
法律法规标准规范管理制度 撰写人：___________ 部门：___________
法律法规标准规范管理制度 1.目的 识别和获取适用本公司生产和业务活动中的安全风险的法律法规、标准和其他要求，及时更新，并将这些信息及时传达给从业人员和相关方，以便严格遵守，消除违法行为和现象。 2.范围 适用于与公司有关的国家安全生产法律法规、标准和其它要求。 3.引用条款 3.1 危险化学品从业单位安全标准化之 4.3.1法律法规。 3.2危险化学品从业单位安全标准化之 4.3.2符合性评价。 4.职责 4.1生产部负责识别和获取安全生产、职业安全卫生、交通安全等方面的法律、法规和标准和其它要求。 4.2行政人事部负责识别和获取设备安全等方面的规定。 4.3行政人事部负责识别和获取与工伤管理等方面的法律、法规和标准和其它要求。 4.4生产部负责识别和获取消防安全方面的法律、法规和标准和其它要求。 第 2 页共 2 页
4.5财务部负责识别和获取安全生产有关的费用方面的法律、法规和标准和其它要求。 4.6行政从事部负责识别和获取与劳动保护有关的法律、法规和标准和其它要求 4.7行政人事部负责识别和获取与危险化学品经营有关的法律、法规和标准和其它要求 5.程序 5.1获取方式 各责任部门要建立获取安全生产适用的法律、法规及其他要求的有效途经，主动的、经常性的参加政府部门、行业协会或团体组织的与安全生产有关的活动，定期通过数据库、服务机构、媒体、网络等形式获取国家的有关安全生产方面的规定，并将获取的规定进行识别和定期更新，确保当前使用的规定是有效的。 5．2法规贯彻落实 各责任部门将获取的规定要认真保管，及时组织相关单位、部门人员进行宣传和培训，提高从业人员的守法意识，规范安全生产行为。此外，有关部门还要将公司适用的安全生产法律、法规、标准及其他要求传达给公司相关部门、外来施工、供应商、销售商等相关方。 5．3符合性评价 第 2 页共 2 页
管理制度编号：YTO-FS-PD662 法律、法规识别与管理制度通用版 In Order T o Standardize The Management Of Daily Behavior, The Activities And T asks Are Controlled By The Determined Terms, So As T o Achieve The Effect Of Safe Production And Reduce Hidden Dangers. 标准/ 权威/ 规范/ 实用 Authoritative And Practical Standards
法律、法规识别与管理制度通用版 使用提示：本管理制度文件可用于工作中为规范日常行为与作业运行过程的管理，通过对确定的条款对活动和任务实施控制,使活动和任务在受控状态，从而达到安全生产和减少隐患的效果。文件下载后可定制修改，请根据实际需要进行调整和使用。 1 目的 为确定公司生产经营或业务活动中适用的安全标准化法律法规和其他要求，建立识别、获取这些法律法规及要求的渠道，确保所使用的法律法规及其他要求为最新版本，提高员工和相关方的法律意识，规范安全生产行为，制定本制度。 2 适用范围 适用于对与公司生产经营活动相关的国家、行业、地方的安全质量标准化法律、法规及其他要求的控制。 3 职责与分工 主管部门：安全环保部。负责安全标准化法律、法规和其他要求的确认、培训、传达和监督执行。 相关部门：各部门、车间。负责及时宣贯、遵守与本部门、车间有关的法律、法规及其他要求。并将有关要求
传达给员工和相关方。 4 内容与要求 4.1 与公司相关的法律、法规和其他要求 A 国家有关的法律、法规、条例、规范； B 山东省、青岛市的地方法规和国务院主管部门规章、规程；国家、行业、山东省、青岛市有关安全标准化管理的法律、法规、规程、规则、标准及其他要求等； C 国家、行业和地方标准； D 上级机关、执法机关的通知、公报等其他要求； E 国家公约等。 4.2 获取方法 A 上级发文、转文； B 报刊、杂志登载； C 会议获取； D 从法律、法规、标准、其他要求发行处获取； E 通过政府机构、行业协会等获取； F 上网查询； G 其他渠道。 4.3 识别和确认 4.3.1 安全环保部根据安全标准化管理体系要求及相关
第十章外汇管理法律制度 本章考情分析 在最近3年的考试中，本章的平均分值为3分，题型全部为客观题。本章大部分内容比较晦涩，复习难度较大，“战略性放弃”未尝不是一种选择。但值得注意的是，本章考点相对集中，如果抓住重点，真正需要考生实际的考点并不多。在复习中把握以下两点： （1）熟悉掌握最近几年的试题，本章的重要考点在最近几年的试题中反复出现； （2）关注2003年教材的变化，新增考点必须掌握。 2003年教材根据最新法律规定，进行了较大调整，主要变化体现在： （1）根据最新规定增加了“经常项目外汇账户”（将原来的经常项目外汇结算账户和外汇专用账户合并为经常项目外汇账户），考生重点关注经常项目外汇账户限额的单选题； （2）根据最新规定，对“个人因私出境用汇”部分进行了调整； （3）根据最新规定，对“外债管理”部分进行了调整，主要对“外国政府贷款”、“国际金融组织贷款”、“国际商业贷款”的X围进行了重新界定； （4）增加了“举借外债和对外担保管理”等内容，考生重点关注“对境内机构的外债管理”。 最近3年题型题量分析 一、经常项目外汇收入（P287） 1、经常项目外汇收入的处理原则 境内机构经常项目的外汇收入必须汇回国内，并按规定卖给外汇指定银行或者经批准在外汇指定银行开立外汇账户。考生需要准确区分的是，哪些外汇收入必须进行结汇，哪些外汇收入经批准可以在外汇指定银行开立账户。 【例题1】某公司共取得外汇收入210万美元。其中，通过转让非专利技术取得50万美元，通过出租房屋设备取得60万美元，承包境外工程收到的业务往来外汇收入100万美元。根据《中华人民XX国外汇管理条例》及其有关规定，该公司可以向国家外汇管理局及其分支局申请，在经营外汇业务的银行开立外汇账户，并按规定办理结汇的为（）万美元。（1999年） A．110 B．100 C．60 D．50 【答案】B 【解析】 （1）转让非专利技术和出租房屋设备取得的外汇收入，必须结汇； （2）承包境外工程收到的业务往来外汇收入经审批可以开立外汇账户。 【例题2】下列外汇收入中，可以向国家外汇管理局申请，在经营外汇业务的银行开立外汇账户的有（）。（1998年） A．海关收取的外汇保证金 B．出租房产收入 C．境外投资企业汇回的外汇利润
四、法律法规与安全管理制度 1.法律法规、标准规范 企业应建立识别和获取适用的安全生产法律法规、标准规范的制度，明确主管部门，确定获取的渠道、方式，及时识别和获取适用的安全生产法律法规、标准规范。 企业各职能部门应及时识别和获取本部门适用的安全生产法律法规、标准规范，并跟踪、掌握有关法律法规、标准规范的修订情况，及时提供给企业内负责识别和获取适用的安全生产法律法规的主管部门汇总。 企业应将适用的安全生产法律法规、标准规范及其他要求及时传达给从业人员。 企业应遵守安全生产法律法规、标准规范，并将相关要求及时转化为本单位的规章制度，贯彻到各项工作中。 2.规章制度 企业应建立健全安全生产规章制度，并发放到相关工作岗位，规范从业人员的生产作业行为。 安全生产规章制度至少应包含下列内容：安全生产职责、安全生产投入、文件和档案管理、隐患排查与治理、安全教育培训、特种作业人员管理、设备设施安全管理、建设项目安全设施“三同时”管理、生产设备设施验收管理、生产设备设施报废管理、施工和检维修安全管理、危
险物品及重大危险源管理、作业安全管理、相关方及外用工管理，职业健康管理、防护用品管理，应急管理，事故管理等。 3.操作规程 企业应根据生产特点，编制岗位安全操作规程，并发放到相关岗位。 4.评估 企业应每年至少一次对安全生产法律法规、标准规范、规章制度、操作规程的执行情况进行检查评估。 5.修订 企业应根据评估情况、安全检查反馈的问题、生产安全事故案例、绩效评定结果等，对安全生产管理规章制度和操作规程进行修订，确保其有效和适用，保证每个岗位所使用的为最新有效版本。 6.文件和档案管理 企业应严格执行文件和档案管理制度，确保安全规章制度和操作规程编制、使用、评审、修订的效力。 企业应建立主要安全生产过程、事件、活动、检查的安全记录档案，并加强对安全记录的有效管理。
第三单元外汇管理法律制度 考点01：《外汇管理条例》的适用范围（★★★）（P544） 1.外汇的概念 外汇包括外币现钞（包括纸币和铸币）、外币支付凭证或者支付工具（包括票据、银行存款凭证、银行卡）、外币有价证券（包括股票、债券）、特别提款权及其他外汇资产。 【例题·多选题】下列各项中，属于我国《外汇管理条例》所规定的外汇的有（）。（2012年） A.中国银行开出的欧元本票 B.境内机构持有的纳斯达克上市公司股票 C.中国政府持有的特别提款权 D.中国公民持有的日元现钞 【答案】ABCD 2.《外汇管理条例》的适用范围 （1）境内机构和境内个人的外汇收支或者外汇经营活动，不论其发生在境内或者境外，均适用该条例。 （2）境内机构，是指境内的国家机关、企业、事业单位、社会团体、部队等，外国驻华外交领事机构和国际组织驻华代表机构除外。 （3）境内个人，是指中国公民和在中国境内连续居住满1年的外国人，外国驻华外交人员和国际组织驻华代表除外。 （4）境外机构和境外个人，仅对其发生在中国境内的外汇收支和外汇经营活动，适用该条例。 【例题·单选题】根据外汇管理法律制度的规定，下列外汇收支活动中，应当适用《外汇管理条例》的是（）。（2011年） A.美国驻华大使洪某在华任职期间的薪酬 B.最近2年一直居住在上海的美国公民汤姆，出租其在美国的住房获得的租金 C.美国花旗银行伦敦分行在香港的营业所得 D.正在中国短期旅行的美国人彼得，得知其在美国购买的彩票中了300万美元的大奖 【答案】B 【解析】（1）选项A：外国驻华外交人员属于“境外个人”，仅在中国境内的外汇收支和外汇经营活动适用该条例，而美国驻华大使馆不属于中国的领土，不属于“境内”；（2）选项B：在境内连续居住满1年的外国人，属于“境内个人”，境内个人的外汇收支或者外汇经营活动，不论其发生在境内或者境外，均适用该条例；（3）选项C：美国花旗银行属于“境外机构”，仅在中国境内（不包括中国香港）的外汇收支和外汇经营活动适用该条例；（4）选项D：在中国短期旅行的彼得属于“境外个人”，仅在中国境内的外汇收支和外汇经营活动适用该条例。 考点02：经常项目（★★★）（P544） 1.经常项目包括贸易收支、服务收支、收益（包括职工报酬和股息、红利等投资收益）和经常转移（单方面转移，如个人之间的无偿赠与或者政府之间的军事及经济援助、赠与、赔款等）。 2.经常项目的外汇收支管理 （1）经常项目外汇收入 经常项目外汇收入实行意愿结汇制（而非强制结汇制）。经常项目外汇收入，可以按照国家有关规定保留或者卖给经营结汇、售汇业务的金融机构。
5.3法律法规与管理制度 5.3.1法律法规 1.识别和获取适用的安全生产法律法规、标准及其他要求； 2.适用的安全生产法律法规、标准及其他要求管理制度清单； 3.法规定期更新资料；(企业提供) 4提供宣传资料、培训记录；培训内容；(企业提供) 5.提供传达给相关方记录(文件、函等)；(企业提供) 识别和获取适用的安全生产法律法规、标准及其他要求 (一)目的 为了使企业认识和了解与其活动相关的适用的安全生产法律法规、标准及其他要求，并将这些信息及时传达给从业人员和相关方，提高他们的安全法规意识，规范安全生产行为。 (二)职责 1.公司工程师负责对安全生产、产品质量、电、仪各专业适用的国家有关法律法规、技术标准的确认，并督促有效执行。 2.公司办公室负责国家、上级有关安全生产法律法规、标准的获取、识别和引用。 (三)获取渠道与识别 1.各职能部门通过各级政府、行业协会或团体和服务机构、媒体、网络等渠道，及时获取国家颁布的各种法律法规和标准，并进行有效性识别。 2.对所获取的法律法规，应对来源、适用性、适用部门、实施时间进行说明，并及时呈报公司总工程师确认。 (四)有关事项 1.各职能部门应将获取的法律法规、标准进行汇总，并按填写清单目录备案。 2.各职能部门每年至少一次对法律法规、标准进行符合性评审，及时识别和更新，确保其有效性。 3.所有各种法律法规应遵守相应规定，及时向做作业人员或规定范围的相关人员宣贯、执行。 XXXXX有限公司 年月日 公司适用的安全生产法律法规和标准
（法律部分） 公司适用的安全生产法律法规和标准 （法规部分）
公司适用的安全生产法律法规和标准 （标准部分）
编号：SY-AQ-07193 ( 安全管理) 单位：_____________________ 审批：_____________________ 日期：_____________________ WORD文档/ A4打印/ 可编辑 法律法规及其他要求管理制度Management system of laws, regulations and other requirements
法律法规及其他要求管理制度 导语：进行安全管理的目的是预防、消灭事故，防止或消除事故伤害，保护劳动者的安全与健康。在安全管 理的四项主要内容中，虽然都是为了达到安全管理的目的，但是对生产因素状态的控制，与安全管理目的关 系更直接，显得更为突出。 一、目的 为了识别、获取与公司储存活动、产品和服务相关的安全生产法律、法规和其他要求，实现对遵守法律、法规所作的承诺。 二、适用范围 本制度适用于全公司范围内与安全生产活动有关的法律、法规、标准和其他要求的管理。 三、职责 1、生产管理部是安全生产法律、法规和其他要求的主管部门，负责与本公司相关的安全生产法律、法规、标准和其他要求的识别、更新和符合性评审工作，负责监督检查各单位安全生产法律、法规的执行情况。 2、各单位负责与本单位相关的安全生产法律、法规、标准和其他要求的识别，并传达给员工，遵照执行。
四、程序 1、识别 法律、法规及其他要求的识别的范围： ?国家安全生产法律、法规、标准及各部委规章； ?行业规范、规章、标准； ?地方法规、规章、标准。 2、法律、法规及其他要求的获取途径： a)政府机关职能部门； b)报刊、杂志出版社或发行机构； c)专业咨询机构、认证公司； d)互联网专业法律法规网站。 与主管安全、环保、健康卫生的政府部门保持联系，并通过网络、图书馆、咨询机构、认证机构等补充渠道，及时了解国家及地方政府最新的安全生产法律、法规、标准和其他要求的发布、更新情况，并及时获取适合本单位的法律法规。 3、分发、保管
第十一章外汇管理法律制度 一、单项选择题 1.企业办理出口收汇核销业务的基本要求中，对于预计收汇日期超过出口报关( )天的，企业应到外汇局办理远期收汇备案手续。 A.30 B.90 C.120 D.180 2.根据我国《外汇管理条例》的规定，外汇包括外币现钞、外币支付凭证或者支付工具、外币有价证券、特别提款权及其他外汇资产。其中，不属于外币支付凭证或者支付工具的是（）。 A.票据 B.银行存款凭证 C.银行卡 D.债券 3.国际货币基金组织创立的用于进行国际支付的特殊手段，基金组织分配给会员国的一种使用资金的权利，这种权利称为（）。 A.自由兑换货币 B.特别提款权 C.国际记账单位 D.纸黄金 4.境外机构、境外个人在境内直接投资，经有关主管部门批准后，应当到( )办理登记。 A.工商部门 B.税务部门 C.外汇管理机关 D.商务部 5.下列关于境内个人外汇管理的说法中，不符合法律规定的是（）。 A.个人外汇收入应当向银行结汇 B.个人结汇、购汇的年度总额为每人每年等值5万美元 C.个人所购外汇可以汇出境外 D.个人年度总额内购汇可以委托其直系亲属代为办理 6.某合营企业注册资本为500万美元，投资总额为800万美元，该企业借用国外贷款的限额是（）。 A.不超过300万美元 B.不超过500万美元 C.不超过800万美元 D.不超过1300万美元 7.根据规定，结售汇综合头寸限额的管理区间上限为外汇局核定的限额，下限为（）。 A.零
B.上限限额的20% C.上限限额的50% D.上限限额的10% 8.已获准办理远期结售汇业务一定期限的银行，依有关程序向外汇局备案后，可以办理不涉及利率互换的人民币与外币间的掉期业务。该期限是（）。 A.3个月以上 B.6个月以上 C.9个月以上 D.12个月以上 9.自（）起，在我国开始实行以市场供求为基础，参考一篮子货币进行调节、有管理的浮动汇率制度。（） A.2008年7月21日 B.2006年8月1日 C.2005年7月21日 D.2006年7月21日 10.对私自买卖外汇、变相买卖外汇或者倒卖外汇的，由外汇管理机关给予警告，没收违法所得，并处违法金额（）的罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任。 A.30%以上5倍以下 B.50%以上5倍以下 C.50%以上3倍以下 D.30%以下 二、多项选择题 1.下列关于我国现在外汇管理法的基本原则说法正确的有( )。 A.经常项目与资本项目区别管理 B.对外汇资金流出、流进实施均衡监管 C.加强国际收支统计监测，建立国际收支应急保障制度 D.维护人民币主权货币地位 2.下列关于我国现在外汇管理的原则说法正确的是（）。 A.实行国际收支统计监测与应急保障制度 B.禁止外币在境内流通 C.维护人民币主权货币地位 D.通过外汇账户办理外汇业务 3.下列有关我国外汇管理法律制度的说法中，正确的是（）。 A.外国政府、公司发行的债券和股票也属于我国外汇的范畴 B.我国《外汇管理条例》中所称的境内机构不包括外商投资企业 C.对于有零星外汇收支的客户，银行也必须为其开立外汇账户 D.我国境内禁止外币流通，并不得以外币计价结算，但国家另有规定的除外
法律法规、标准规范管理制度 1、目的 为了齐全的收集法律法规、标准规范，确保所使用的法律法规、标准规范及其他要求为最新版本，并将其要求传达到相关部门、员工和相关方，并将相关要求及时转换为本单位的规章制度，贯彻到各项工作中，特制订本制度。 2、范围 适用于对与公司生产经营活动相关的国家、行业、地方的安全生产标准化法律、法规、规章、规程及标准其他要求的管理。 3、责任部门与部门、人员职责 责任部门：安全生产委员会。 部门、人员职责： 1）各部门安排一名兼职人员定期识别和获取本部门适用的安全生产标准化法律、法规和其他要求，并跟踪、掌握有关法律法规、标准规范的修订情况，及时汇总报归口管理部门。 2）归口管理部门，将获取使用的法律、法规和其他要求，汇总后发布清单。 3）归口管理部门将适用的安全生产法律法规与其他要求。传达给员工和相关方，并进行相关的培训和考核。 4、识别和确认 归口管理部门根据安全生产标准化管理体系要求及各相关部门收集的信息，编制公司通用的《适用的法律法规、标准及政府其他要求的目录
清单》，并且根据其目录清单的内容进行学习识别，确认适用本企业的法律法规和其他要求的具体内容。 当上述法律、法规及标准文件发生更新、作废等情况时，应及时修改《适用的法律法规、标准及政府其他要求的目录清单》，将其文本内容放入文本数据库。并将有关信息传递到适用该法律法规及其他要求的部门、单位和相关人员。 5、贯彻执行 各部门将本部门适用的法律法规和其他要求，采取会议、宣贯、培训等形式，落实到相应层次或岗位，并传达到相关方。各部门要按照法律，法规和其他要求，组织进行安全生产标准化管理的各项活动，并对执行情况进行监督检查。 5、检查与评审 公司通过管理评审、内审或日常监督检查等形式对相关部门、单位的执行情况进行检查、确认。依据检查评审情况按公司奖惩制度予以执行。 6、获取法律法规的渠道：东莞市安监局、区安监局、街道办事处、安全中介机构、新华书店、标准发行单位、网络书店等。 7、获取法律法规的方法和时机：经常查阅国家、广东省安监局及国家相关部委、出版社的网站，获取最新信息，及时更新《适用的法律法规、标准及政府其他要求的目录清单》和文本数据库，至少每月查询一次。及时获取信息进行购买或下载打印。 8、法律法规更新方式：将废止的法律、法规、标准从《适用的法律、法规及政府其他要求的目录清单》和文本数据库中删除，增添新内容，同时告知本企业的相关部门和人员。
管理制度编号：LX-FS-A88648 法律法规标准规范管理制度正式版 In The Daily Work Environment, The Operation Standards Are Restricted, And Relevant Personnel Are Required To Abide By The Corresponding Procedures And Codes Of Conduct, So That The Overall Behavior Can Reach The Specified Standards 编写：_________________________ 审批：_________________________ 时间：________年_____月_____日 A4打印/ 新修订/ 完整/ 内容可编辑
法律法规标准规范管理制度正式版 使用说明：本管理制度资料适用于日常工作环境中对既定操作标准、规范进行约束，并要求相关人员共同遵守对应的办事规程与行动准则，使整体行为或活动达到或超越规定的标准。资料内容可按真实状况进行条款调整，套用时请仔细阅读。 1.目的 识别和获取适用本公司生产和业务活动中的安全风险的法律法规、标准和其他要求，及时更新，并将这些信息及时传达给从业人员和相关方，以便严格遵守，消除违法行为和现象。 2.范围 适用于与公司有关的国家安全生产法律法规、标准和其它要求。 3.引用条款 3.1 危险化学品从业单位安全标准化之 4.3.1法律法规。
3.2危险化学品从业单位安全标准化之 4.3.2符合性评价。 4.职责 4.1生产部负责识别和获取安全生产、职业安全卫生、交通安全等方面的法律、法规和标准和其它要求。 4.2行政人事部负责识别和获取设备安全等方面的规定。 4.3行政人事部负责识别和获取与工伤管理等方面的法律、法规和标准和其它要求。 4.4生产部负责识别和获取消防安全方面的法律、法规和标准和其它要求。 4.5财务部负责识别和获取安全生产有关的费用方面的法律、法规和标准和其它要求。 4.6行政从事部负责识别和获取与劳动保护有关