全面预算管理的作用聚焦现在关注细节TitleAdd your text1.·1 全方位、全过程、全员参与编制与实施的预算管理模式全面预算的“全方位”，体现在企业的一切经济活动，包括 ①经营、投资、财务等各项活动，②企业的人、财、物各个方面

一、计划是对未来行为的规划(一)公司战略计划战略计划是有关一个公司长期发展的规划：在未 来的年度里公司将达到什么目标、需要做哪些工作、 以及应如何发展。所有的公司都需要一份战略计划。 即使你仅管理一个部门，即使你的部门对战略计划不 做要求，

关注焦点本栏用以解释关注的领域: 本栏用以解释关注的领域: 通过标杆比较指明绩效滞后 对于竞争者的重要领先领域应进一步加强作为竞争中的领先 优势 本栏用以分析导致滞后的原因和以特定公司的战略及行动的形 式加以引导 本栏用以运用特定术语对目标

7全面预算管理整体架构战略目标经营规划反年度滚动预算馈年度预算计划季度滚动预算 决策 控制日常经营战略预算侧重于对规划期经营活动进行 描述；经营预算是企业对年度内经营活动所 作的预

大家好92、关键行动措施经营/预算计划中应明确经营举措的具体实施计划Q1Q2举措1－具体实施计划1－具体实施计划2?行动1?行动2?行动3－具体实施计划3?行动1?行动2?行动3－

战略控制主要KPI差异分析未来3个季度的滚动预测全面预算管理的运行体系公司战略预算编制方法、时间、责任责任预算报表修正战略 制定年度目标预算目标经营计划 目标修正预算组织信息反馈与分析 预算执行状态数据预算执行考核指标考核方法预算考评全面预

AG1208_销售服务费预算标准：预算编制分以下2种情况： 1、若2017年预算客房收入与2016年的实际客房收入相当，原则上，2017年销售服务 费预算按不高于2016年实际销售服务费编制，但各月份的预算数值需要根据节假日 的实际变动情况

10预算管理流程经营战略 绩效管理预算管理组织预算目标 预算编制汇总平衡预算执行 预算考核动态控制 差异分析预算审批 预算调整11预算编制方法与要点预算种类方法要点固定预算 适用于固定成本费用预算的编制。 弹性预算 适用于变动成本费用预算的

• 要求：根据对宏观经济形势和行业发展趋 势的研究预测，结合企业整体发展战略和 年度生产经营计划，分析可用资源和企业 财务承受能力，剖析企业经营发展短板， 加强与业务预算结合，科学

第二章 预算管理❖ 主要内容1.预算的特征和作用、体系与分类2.各种预算编制方法的基本原理及其优缺点3.预算的编制以及预算编制过程中某些指标 的计算4.预算的执行与考核整理ppt1

预算制定时间要求•1、每年10月份左右制定下年度的“经营预算”，按月 Repar , Gop ,Gop%分解•2、新开酒店制定前3-6个月的“经营预算”；按月Repar , Gop

年度经营计划预算模版61、辍学如磨刀之石，不见其损，日 有所亏 。 62、奇文共欣赞，疑义相与析。63、暧暧远人村，依依墟里烟，狗吠 深巷中 ，鸡鸣 桑树颠 。 64、一生复能几，