资金审批制度(详细流程图-)

资金管理总体流程图①五十四、资金计划流程资金计划流程---------- ►一②_------------------------ 财务部编制汇总计划五十五、资金使用流程经手人报销流程⑤营销策划费用审批程序⑥（一）借款审批流程图:经办人填写借款单（二）购买办公用品流程图（三）其它办公费用审批程序（四）差旅费审批流程（五）营销、广告费用审批报销流程图（六）开发部费用报销流程图（七）工程进度款支付流程图施工方填写《工程进度款支付申请书》。

要求提供：1、工程形象进度说明；2、工程质量验收证明文件；3、《工程项目进度概预算书》加盖公章；4、若分包单位，需总包单位签署审核意见（并提供发票或收据项目经理复核并签署意见。

会计编制记账凭证■出纳复合（审批手续、金额）付款（八）材料设备采购流程图采购员复核确认并签署意见。

接收相关资料1. 含材料及设备的品牌、规格、型号；2. 《材料设备验收单编辑修改质量合格证明文件3. 材料及设备的单价、数量以及应支付金额等4. 本次购货发票接收相关合格证书、技术资料传递汇签审批后，移公司领导审批确认并签署意见，返回财务部。

会计编制记账凭证出纳复合（审批手续、金额）付款（九）工程结算款支付流程图：项目经理复核并签署意见财务部审核并签署意见。

1•对已付工程款的确认；公司领导审批确认并签署意见，返回财务部。

会计编制记账凭证出纳复合（审批手续、金额）付款（十）THANKS !!!致力为企业和个人提供合同协议，策划案计划书，学习课件等等打造全网一站式需求欢迎您的下载，资料仅供参考。

资金计划流程（试行）
备注：1、资金计划的上报与审批，须严格按照以上流程办理；
2、列为专项审批的资金拨付项目，也须参照以上流程办理；
3、本流程由总部财务中心制定，解释权及修改权归总部财务中心。

一、资金使用流程
⑥
（一）借款审批流程图：
（二）购买办公用品流程图
（三）其它办公费用审批程序
（四）差旅费审批流程
（五）营销、广告费用审批报销流程图
（六）开发部费用报销流程图
（七）工程进度款支付流程图
（八）材料设备采购流程图
（九）工程结算款支付流程图：
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xxxx有限公司资金审批制度第一章总则第一条为进一步加强公司内部财务管理,提高资金使用效率，强化资金支出的内部控制，明确各项资金支付审批权限及审批程序，有效地控制公司成本费用和资金风险，在结合本公司的实际情况下特制定本制度.第二条本制度是依据《公司法》、《会计法》、《企业财务管理体制》及公司有关管理制度而制定。

第二章资金支出的分类第三条根据资金支出的性质，将资金支出分为以下几大类：(一）日常经营费用支出:包括办公用品、通讯费用、交通费、差旅费、业务招待费、水电费、房租、会务费、其他;(二）经营采购支出:主要指为生产、销售而进行的物资采购；（三）职工薪酬支出:包括员工薪资、奖金、津贴、补贴、福利费等；（四）税费支出：指公司应上交的各项税款、规费等;（五）固定资产、在建工程等长期资产购置支出；（六）非经营性资金往来支出；（七）对外长、短期投资支出;（八）其他支出。

第三章资金支付原则和依据第四条资金支付的原则（一）根据预算计划管理的原则:根据董事长审批同意的预算，公司财务部制定月度、周资金预算计划报常务副总经理审核，总经理审批后，进行资金控制与管理。

（二）优先保证重点项目资金的原则；（三）支付凭证符合财务要求的原则。

第五条资金支付的主要依据包括：（一）国家政策法规;（二) 公司章程及相关管理制度；（三）经批准的预算文件；（四）与资金支出有关的必要合同和验收手续;(五）合法的外部单据；(六）规范的内部单据；（七）其他相关文件。

第四章资金支出审签人的责任第六条资金支出审签人的责任(一）经办人应如实反映资金支出内容，在请款单据上签字,对资金支出的结果负直接责任.（二）部门经理对本部门资金支出的真实性、合理性及必要性负责，并在此基础上审核并签字，对资金支出的结果负部门领导责任。

(三）财务部：根据公司实际资金情况对各类支付凭证的合法性、真实性、准确性、完整性、及时性进行审核;对于不合法、不真实、不准确、不完整的支付凭证有权利退回。

可编辑修改精选全文完整版工程款审批制度、流程、表格制定目的：为规范工程款支付流程,加快流转速度,提高工作效率,特制定本工程款审批流程。

适用范围：工程款的审核审批（进度款、竣工结算款）。

流程：一、承包单位依据合同约定的付款节点结算进度款需上报：工程款拨付申请表（详见附件1）、工程进度产值报告[包括：施工产值汇总表（详见附件2.1）、工程形象进度确认单（详见附件2.2）、进场材料月报（详见附件2.3）、材料进场验收单（详见附件2.4）、材料计价表（详见附件2.5）、劳务计价表（详见附件2.6）、工程量明细表（详见附件2.7）]、工程量确认单（详见附件3）、工程款支付审批表（详见附件4）、劳务工人名单及计价表及已完工程过程验收资料；竣工结算款需附加上报：工程竣工结算审查表（详见附件5.1-5.4）、工程竣工结算审批单（详见附件6）、竣工结算书（详见附件7）、工程款结清说明（详见附件8）。

二、项目经理收到承包单位提交的付款申请表及附件资料后，对该承包单位上报工程量的施工进度、质量及扣款金额等进行审核，审核完成后，在付款申请表上提出审核意见并签字，此项流程完成期限为：12天。

三、项目经理审核完成后，移交公司工程部、合约部、预算部，工程部审核施工进度及施工质量，合约部审核扣款金额，预算部审核其上报的工程量及产值，在付款申请表上提出审核意见并签字后交予项目经理复核，复核完成后由承包单位填写《工程量确认单》并签章（详见附件3），后附相应款项的增值税专用发票及增值税发票查验平台第1次查询结果打印并加盖公司公章。

此项流程完成期限为：12 天。

四、项目经理将申请表、确认单及附件资料交予合约负责人，由合约负责人填写《工程款支付审批表》（详见附件4），交予总经理助理审核，总助审核并组织公司相关人员进行会签。

此会签期限为：4天。

五、我司在完成项目付款审批后的14个日历天（如遇节假日相应顺延）内支付承包单位当期应得工程款项，上述人员对自己所审核签字文件的真实性、完整性承担全部责任。

恭贺发达一、资本管理整体流程图①资本计划流程②资本管理流程资本使用流程③获得资本流程二、资本计划流程①各部门申报月度资本计划②资本计划流程财务编制汇总计划③依据实质发生额申请资本项目名称说明1、月度资本计划各部门依据工作内容，编制下月资本计划2、汇总计划财务依据各部门计划，联合实质状况汇总编制企业资本计划，报企业领导审批。

3、申请资本依据当期实质用款状况，上报企业申请实质资本使用额大吉大利三、资本使用流程经手人报销流程恭贺发达①公事借钱审批程序②购置办公用品审批程序③其余办公花费审批程序④差旅费款待费报销审批程序（一）公事借钱审批流程：经办人填写借钱单本部门负责人署名企业领导审同意出纳复合（审批手续、金额）署名确认付款项目名称说明1、申请依据事项填写借钱申请单（备用金、差旅费、业务费、工程资料费等），填写借钱时间，注明用途，金额，所属部门2、确认本部门主管领导署名确认，及审查借钱额度3、审批企业领导审批借钱事项4、付款出纳切合借钱手续完美后付款，领款人署名大吉大利恭贺发达（二）购置办公用品流程：填写办公用品申请购买单部门负责人署名企业领导审批办公用品采买保存员对账入库出纳复核（审批手续、单据及金额）项目名称说明办公用品按月一致采买，由各部门负责人每个月依据工作需1、申请要写出办公用品申请（注明办公用品名称、型号、单价、数目），经办人汇总、核价并填写申请购买单2、确认行政部负责人署名确认3、审批企业领导审批4、采买经办人进行物质采买，要求货比三家，尽量择优定点采买保存员依据审批采买物件的型号、数目核验登记后由各申5、核验登记请部门署名领用先由财务部（出纳）复核报销单据，确认齐备后（署名）6、核报再报企业领导审签，署名后方可到出纳处报销领款大吉大利恭贺发达2、查收所购置办公用品须经保存签收后，各部门方可登记存案（三）其余办公花费审批程序经办人填写花费报销单部门负责人署名企业领导审批项目名称出纳复合（审批手续、金额）付款说明1、综合类水电费、维修费、物业费、通信费、车辆费、业务费等2、经办人经办人填写花费报销单（附发票及清单）3、查收花费发生需有考证手续4、主管部门本部门主管领导署名确认。

xxxx有限公司资金审批制度第一章总则第一条为进一步加强公司内部财务管理，提高资金使用效率，强化资金支出的内部控制，明确各项资金支付审批权限及审批程序，有效地控制公司成本费用和资金风险，在结合本公司的实际情况下特制定本制度。

第二条本制度是依据《公司法》、《会计法》、《企业财务管理体制》及公司有关管理制度而制定。

第二章资金支出的分类第三条根据资金支出的性质，将资金支出分为以下几大类：（一）日常经营费用支出：包括办公用品、通讯费用、交通费、差旅费、业务招待费、水电费、房租、会务费、其他；（二）经营采购支出：主要指为生产、销售而进行的物资采购；（三）职工薪酬支出：包括员工薪资、奖金、津贴、补贴、福利费等；（四）税费支出：指公司应上交的各项税款、规费等；（五）固定资产、在建工程等长期资产购置支出；（六）非经营性资金往来支出；（七）对外长、短期投资支出；（八）其他支出。

第三章资金支付原则和依据第四条资金支付的原则（一）根据预算计划管理的原则：根据董事长审批同意的预算，公司财务部制定月度、周资金预算计划报常务副总经理审核，总经理审批后，进行资金控制与管理。

（二）优先保证重点项目资金的原则；（三）支付凭证符合财务要求的原则。

第五条资金支付的主要依据包括：（一）国家政策法规；（二）公司章程及相关管理制度；（三）经批准的预算文件；（四）与资金支出有关的必要合同和验收手续；（五）合法的外部单据；（六）规范的内部单据；（七）其他相关文件。

第四章资金支出审签人的责任第六条资金支出审签人的责任（一）经办人应如实反映资金支出内容，在请款单据上签字，对资金支出的结果负直接责任。

（二）部门经理对本部门资金支出的真实性、合理性及必要性负责，并在此基础上审核并签字，对资金支出的结果负部门领导责任。

（三）财务部：根据公司实际资金情况对各类支付凭证的合法性、真实性、准确性、完整性、及时性进行审核；对于不合法、不真实、不准确、不完整的支付凭证有权利退回。