行政事业单位内部控制管理制度

行政事业单位内部控制制度工作根据《____开展行政事业单位内部控制制度建设监督检查工作____》文件精神，镇党委、政府高度重视，精心____，认真____自查，现将相关情况汇报如下：一、高度重视《____开展行政事业单位内部控制制度建设监督检查工作____》文件已收悉，镇党委、镇政府高度重视，要求财政所按照文件要求，根据行政事业单位内部控制检查指标及评分说明，逐条对比，逐条自查，逐条整改落实。

二、全面自查通过查阅会议记录、内部控制领导小组成立文件、内控控制体系建设工作方案、内控工作总结、内部控制手册和内部控制制度汇编，结合《____开展行政事业单位内部控制制度建设监督检查工作____》文件的附件1“行政事业单位内部控制检查指标及评分说明”逐条对比自查，最终自查评分____分。

现将自查结果及评分情况汇报如下：(一)满分指标。

一级指标中。

是否成立单位内部控制领导机构、单位内部控制领导机构构成人数、单位主要负责人是否在内部控制领导机构中担任负责人、班子成员是否在内部控制领导机构中任职、是否开展内部控制专题培训、是否开展内部控制风险评估、是否对单位经济业务流程进行梳理、是否编制经济业务流程图、内部控制牵头部门、内部控制监督部门、以下工作职责是否由同一人担任、对涉及内部权利集中的重点领域和关键岗位建立制衡机制的情况、建立健全内部控制制度情况、内部控制工作的经验做法及取得的成效、内部控制工作中存在的问题与遇到的困难和下一步内部控制工作计划等指标均已完成，评分均为满分。

(二)非满分指标。

总共扣____分。

一级指标中。

单位主要负责人承担内部控制建立与实施责任情况指标____分，得分____分，其中二级指标充分利用信息化手段扣____分；是否建立信息系统，并将内部控制要求嵌入其中指标____分，扣____分，得分____分。

三、总结及分析原因通过开展自查工作发现，本单位的内部控制制度较为完善，在实际工作中也较好的执行了相关制度。

行政事业单位内部控制制度
是指为了保证行政事业单位的财务、人力、物资等资源的有效管理和运用，预防和控制财务风险、违法违纪行为，提高行政事业单位整体管理水平而建立的一系列规章制度和管理措施。

行政事业单位内部控制制度包括以下几个方面：
1. 财务管理制度：明确财务管理的基本原则、程序和责任分工，包括财务预算管理、会计核算和报告、财务资金管理等。

2. 人力资源管理制度：规定人员招聘、考核、晋升、奖惩、薪酬管理等方面的原则和程序，确保人力资源的合理配置和有效管理。

3. 审计监督制度：建立独立的内部审计机构或委托第三方机构进行审计工作，对行政事业单位的财务状况、经营活动进行监督，发现问题及时纠正。

4. 内部控制流程制度：规定行政事业单位各个环节的责任分工和操作流程，确保程序规范、制度公正，防止滥权和腐败行为。

5. 监督和问责制度：建立监督机制，明确监督人员的职责和权力，对行政事业单位的管理进行监督，对违法违纪行为进行及时查处和问责。

行政事业单位内部控制制度的建立和落实，有助于规范行政事业单位的运作，提高管理效能，保护公共资源的合理利用，防范经济损失和风险的发生。

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行政事业单位内部控制制度行政事业单位内部控制制度是指为了保障单位资产安全、财务信息真实性和有效性、遵守法律法规等目标而建立的一系列规章制度和工作程序。

通过内部控制制度的建立和执行，可以有效管理单位的各项事务，提升工作效率，预防和减少风险，保证行政事业单位的持续稳健运行。

一、组织结构及职责分工行政事业单位内部控制制度的第一步是建立明确的组织结构和职责分工。

通过设立内部控制委员会或者专门的内部控制机构，明确各部门的职责和权限范围，确保内部控制制度的顺利实施。

同时，要建立健全内部控制的检查和考核机制，及时发现问题并进行整改处理。

二、财务管理制度在行政事业单位内部控制制度建设中，财务管理制度是一个非常关键的环节。

必须建立健全的财务管理制度，包括预算编制、审批流程、资金管理、会计核算等方面。

通过设置专门的财务管理部门，确保单位的财务活动合规合法，杜绝财务风险。

三、人员管理制度人员管理是行政事业单位内部控制制度中一个至关重要的方面。

必须建立完善的人员管理制度，包括人员招聘、考核、奖惩机制等方面。

要求全员培训，提高员工的意识和素质，确保人员行为符合单位的规章制度，避免因为人为因素而引发的风险和问题。

四、信息化建设随着信息化技术的不断发展，行政事业单位内部控制制度的建设也需要注重信息化建设。

建立健全的信息系统，确保信息的安全和完整性，加强数据的保护和管理。

通过信息技术手段提升单位的管理效率和服务水平，为内部控制提供有力支持。

五、内部审计机制建立内部审计机制是行政事业单位内部控制制度建设的重要一环。

通过内部审计，可以及时了解单位各项活动的运行状况，发现问题并提出建议。

内部审计不仅有助于改进内部控制制度，还可以提高单位管理水平和运行效率，为单位的持续发展提供保障。

总之，行政事业单位内部控制制度是单位管理的基础和核心，对单位的正常运行和发展至关重要。

只有建立健全的内部控制制度，规范单位的各项活动，加强管理和监督，才能有效预防风险，确保单位的长期稳定发展。

行政事业单位内部控制制度行政事业单位内部控制制度一、背景介绍行政事业单位作为公共管理机构，具有重要的行政职能和权力，为确保其运行的公正、高效和透明，需要建立完善的内部控制制度。

内部控制制度是指为了达到组织目标，通过一系列组织安排和措施，确保资源的合理使用、业务流程的规范运行和风险的有效控制的系统。

二、内部控制制度的目标行政事业单位内部控制制度的目标主要包括以下几个方面：1.提高行政事业单位的运行效率和效益，实现资源的最优配置；2.防止和减少内部失控、失误和失职现象的发生，保护单位的合法权益；3.防范和管理各种风险，保障单位的安全和可持续发展；4.提高单位的透明度和规范性，增强公众信任。

三、内部控制制度的基本原则内部控制制度需要遵循以下基本原则：1.合理性原则：制度设计要符合行政事业单位的实际情况和目标，合理地分配权限和责任，确保制度能够实施；2.分工与合作原则：明确各级各部门的职责和权限，形成科学的层级管理体系，促进部门之间的紧密合作和信息共享；3.信息和沟通原则：建立完善的信息管理和沟通机制，确保信息的快速、准确、完整传递，避免信息孤岛和信息滞后；4.监督和评价原则：建立有效的监督体系，对内部控制制度的执行情况进行监督和评价，及时发现问题并采取相应的措施；5.持续改进原则：内部控制制度需要不断完善和改进，根据组织运行的变化和外部环境的变化，调整相关制度和流程。

四、内部控制制度的主要内容行政事业单位内部控制制度主要包括以下几个方面：1. 组织结构和职责明确行政事业单位的组织结构、职责和权限，并建立适当的层级管理体系，确保各级各部门的协调和配合。

2. 内部控制政策和制度制定内部控制的基本政策和相关制度，明确各类业务流程和操作规范，确保组织活动的合规性和规范性。

3. 风险管理和控制建立风险管理和控制的机制，识别和评估各类风险，制定相应的防范和控制措施，确保单位的安全和可持续发展。

4. 资产管理和使用建立完善的资产管理和使用制度，确保各类资产的合理配置和有效利用，防止资源浪费和滥用。

行政事业单位内部控制制度一、强化内部控制的必要性(一)内部控制的基本概念内部控制是现代管理理论的重要组成部分，在实践中逐步产生，发展和完善。

它是一个强调预防的系统，旨在通过建立完善的系统和程序来防止错误和欺诈，从而提高管理的有效性和效率。

行政单位的内部控制是政府部门管理体系的组成部分。

它由内部控制环境，风险评估，内部控制活动，信息，沟通和内部控制监督组成，体现了与行政，管理，财务和会计系统相结合的组织管理结构，政策，程序和措施。

它是行政单位自我约束和标准化的过程，以应对风险，以履行其职能并实现总体目标。

(二)行政事业单位内部控制近年来，我国为适应建立公共财政体制框架体系的要求，逐步实施了政府采购、部门预算、财政直接支付工资、会计集中核算试点、国库集中收付等一系列财政支出改革，有效的解决了当前支出管理中存在的一些问题，取得了一定的成效。

(三)当前行政事业单位内部控制存在的主要问题1.费用支出缺乏有效控制行政事业单位对于行政经费的支出，特别是招待费、办公费、会议费、水电费等，普遍缺乏严格的控制标准;即使制定了内部经费开支标准，但仍较多采用实报实销制。

2.固定资产控制薄弱实行政府集中采购制度以后，行政事业单位固定资产的购置得到了有效控制，但使用管理仍缺乏相关的内部控制，重购轻管现象比较普遍。

如未按规定建立起定期财产盘点制度，购置的固定资产未能及时登记入账，未登记固定资产明细账和实物卡片，责任不明确等，导致资产账实不符及资产流失。

3.财务管理弱化财务部门的工作限于记账、算账、报账，与业务控制脱节，对单位重要事项的决策、实施过程和结果均不了解，未能对业务部门实施必要的财务控制和监督。

票据管理不到位。

未建立定期或不定期抽查制度，出现延期上缴收入，____公款问题;对使用后票据未能及时办理交验、核销，容易导致收入不入账、私设“小金库”等问题。

4.岗位设置不够合理由于多种原因，一些单位岗位安排不尽合理，存在一人多岗、不相容岗位兼职现象。

行政事业单位内部控制报告管理制度一、前言。

行政事业单位是国家机关和事业单位的统称，是国家行政管理和公共服务的重要组成部分。

为了规范行政事业单位的内部管理，保障其运行的有效性和合规性，建立健全的内部控制报告管理制度显得尤为重要。

二、内部控制的定义和重要性。

内部控制是指组织内部建立的一系列措施和程序，旨在保护组织资产、确保财务报告的准确性和合规性、促进运营效率以及遵守相关法律法规。

内部控制的建立和实施对于行政事业单位来说至关重要，它可以帮助单位管理者及时发现和解决问题，减少风险，提高工作效率，增强单位的可持续发展能力。

三、内部控制报告管理制度的内容。

1. 制度的建立和完善，行政事业单位应当建立健全内部控制报告管理制度，明确制度的内容、范围和执行程序，并不断完善和更新。

2. 内部控制报告的编制，制定内部控制报告编制的规范和流程，明确报告的内容、格式和提交时间，确保报告的准确性和及时性。

3. 内部控制报告的审核和评估，建立内部控制报告的审核和评估机制，确保报告的客观性和可靠性，及时发现和解决内部控制存在的问题。

4. 内部控制报告的使用和反馈，明确内部控制报告的使用范围和方式，建立反馈机制，及时采取改进措施，提高内部控制的有效性。

四、内部控制报告管理制度的实施。

1. 加强组织领导，行政事业单位领导应高度重视内部控制报告管理制度的建立和实施，明确责任部门和人员，确保制度的有效执行。

2. 健全内部控制机制，建立健全内部控制制度，包括风险管理、内部监督、内部审计等，提高内部控制的全面性和有效性。

3. 加强内部培训，加强内部控制报告管理制度的培训，提高相关人员的意识和能力，确保制度的贯彻执行。

4. 定期评估和改进，定期对内部控制报告管理制度进行评估，及时发现问题和不足，采取改进措施，不断提高内部控制的水平。

五、结语。

内部控制报告管理制度的建立和实施对于行政事业单位来说具有重要意义，它可以帮助单位管理者及时了解内部控制的情况，提高组织的管理水平和运行效率，保障单位的稳健发展。

行政事业单位内部控制管理制度汇编一、内部控制管理制度总则第一条为了加强行政事业单位的内部管理，规范内部控制行为，提高管理效率和效果，保护单位资产的安全和完整，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》和《行政事业单位内部控制规范（试行）》等法律法规，制定本制度。

第二条本制度适用于各级各类行政事业单位，包括财政拨款单位、非财政拨款单位、参照公务员法管理的事业单位等。

第三条内部控制是指单位为实现控制目标，通过制度建设、流程设计、风险评估、内部审计等手段，对单位的经济活动、业务活动、内部管理等方面进行有效的监管和控制。

第四条单位应当建立健全内部控制制度，明确内部控制目标、原则、范围、责任分工、控制措施等，确保内部控制制度的有效实施。

二、内部控制组织机构第五条单位应当设立内部控制领导小组，负责组织、领导、协调和监督内部控制工作。

内部控制领导小组由单位负责人担任组长，财务、审计、人事、业务等部门负责人为成员。

第六条内部控制领导小组下设内部控制办公室，负责内部控制的具体工作，包括制定内部控制制度、组织内部控制培训、开展内部控制评估等。

第七条单位应当明确内部控制责任分工，各部门、各岗位应当根据职责分工，履行内部控制职责。

三、内部控制制度建设第八条单位应当根据法律法规和单位实际情况，制定内部控制制度，包括财务、采购、资产管理、人力资源、业务流程等方面的制度。

第九条内部控制制度应当明确内部控制的目标、原则、范围、责任分工、控制措施等，确保内部控制制度的有效实施。

第十条单位应当定期对内部控制制度进行修订和完善，确保内部控制制度的适应性和有效性。

四、内部控制风险评估第十一条单位应当建立内部控制风险评估机制，对单位的经济活动、业务活动、内部管理等方面进行风险评估。

第十二条内部控制风险评估应当包括风险识别、风险分析、风险评价等环节，确保风险得到有效控制。

第十三条单位应当根据内部控制风险评估结果，制定相应的风险应对措施，降低风险对单位的影响。

行政事业单位内部控制管理制度一、概述1.1 目的行政事业单位内部控制管理制度的目的是确保行政事业单位的运营活动能够按照法律法规和相关规定进行，有效管理资源，提高工作效率，保障单位的财产安全和人员安全。

1.2 适用范围本制度适用于所有行政事业单位的内部控制管理工作，包括但不限于人力资源管理、财务管理、资产管理等方面。

1.3 定义•内控：指行政事业单位为实现组织目标，按照授权责任，运用法律法规和管理制度，确保资源的正常、高效使用，提供合理保护，防范风险，寻求持续改进的一系列组织、政策、过程、制度和措施。

•管理制度：指行政事业单位为实施内部控制，按照法律法规和规章制度，通过制定、执行和监督一系列管理规程、规定和流程，约束和规范组织成员的行为和决策，确保单位运营活动的合规性、高效性和规范性。

二、内部控制管理原则2.1 法律法规原则行政事业单位内部控制管理应遵循国家法律法规的规定，确保单位的运营活动合法、规范、合规。

2.2 控制目标原则行政事业单位内部控制管理应确保单位的资源得到合理、高效、安全地使用，并防范和化解各类风险，提高单位的整体管理水平。

2.3 统一领导原则行政事业单位内部控制管理应由单位的领导班子履行主体责任，统一领导、统一规划、统一协调，确保内部控制工作的顺利实施。

2.4 分工协作原则行政事业单位内部控制管理应根据单位的业务特点和管理需求，合理划分责任，健全相应的工作机制，实现各部门之间的协作配合，提高内部控制的效果。

2.5 审计评估原则行政事业单位内部控制管理应定期进行内部审计和评估工作，及时发现和解决内部控制问题，改进内部控制系统，提高管理水平。

三、内部控制管理的主要内容3.1 组织结构和职责行政事业单位内部控制管理应健全组织架构，明确各级领导干部的责任和职责，明确内部控制管理工作的责任分工。

3.2 内部控制规程和规章制度行政事业单位内部控制管理应制定相应的规章制度，明确内部控制的原则、方法、流程和操作规范，确保内部控制工作的规范和有效执行。

行政事业单位内部控制制度一、概述行政事业单位是为了有效管理和运行公共事务而设立的组织机构。

为了确保行政事业单位的合规运作、防范风险和实现权责透明，并保护公众利益，行政事业单位需要建立一套完善的内部控制制度。

本文将介绍行政事业单位内部控制制度的必要性、基本原则以及建立和改进该制度的步骤。

二、内部控制的定义和目标内部控制是指通过各种管理手段、制度和方法，在组织内部建立的一种风险管理和控制体系。

其目标是确保机构内部各项活动在法律、法规、规章和政策的框架下进行，同时保证资源的合理配置、有效运转和正确使用，提高组织的管理水平和效率。

三、行政事业单位内部控制制度的必要性•公共事务的特殊性：行政事业单位管理的是公共资源和公共利益，需要更加谨慎处理，确保公正、透明和合法。

•风险防控：行政事业单位面临各种内外部风险，如财务风险、违纪违法风险等，建立内部控制制度有助于防范风险、发现问题，及时采取措施进行纠正。

•资源合理配置：内部控制制度可以确保单位资源的合理配置和正确使用，提高工作效率和质量。

•组织改进和发展：通过建立完善的内部控制制度，可以从容应对外部环境的变化，促进组织的改进和发展。

四、行政事业单位内部控制制度的基本原则1.合法性原则：内部控制制度的制定必须以法律、法规和政策为依据，确保合规运作。

2.全面性原则：内部控制制度的设计要全面覆盖行政事业单位的各个环节和岗位，任何环节和岗位都不能被忽视。

3.有效性原则：内部控制制度要求既要确保制度的执行，又要保证执行的效果，真正发挥实际的控制作用。

4.透明性原则：内部控制制度应该对外公开，公众和相关方可以了解单位的控制规定和执行情况。

5.及时性原则：内部控制制度的执行要及时，及时发现问题并采取纠正措施，防止问题扩大。

五、建立和改进行政事业单位内部控制制度的步骤1.制定规章制度：根据单位的特点和需求，制定适用于该单位的内部控制规定和制度，包括各个环节和岗位的控制措施和要求。

行政事业单位内部掌控管理制度目录1.引言2.目的和适用范围3.定义和缩写词汇4.内部掌控管理原则5.内部掌控标准6.内部掌控责任调配7.内部掌控程序8.内部掌控风险评估和监控9.内部掌控改进和连续改进10.考核标准11.附则1. 引言为了保障行政事业单位的合法性、稳定性和可连续发展，订立本行政事业单位内部掌控管理制度。

本制度旨在规范行政事业单位内部掌控的实施和管理，确保其运作符合法律、法规的要求，提高决策的科学性与精准明确性，加强经营效益和风险管理本领。

2. 目的和适用范围本制度的目的是确保行政事业单位内部掌控的有效性和合规性，从而保护单位的利益，并对相关责任人进行考核。

本制度适用于全部行政事业单位的内部掌控管理。

3. 定义和缩写词汇•行政事业单位：指由政府组织设立、从事公益活动的事业单位。

•内部掌控：指行政事业单位为实现组织目标，建立以管理层为中心的内部风险掌控体系，以确保经济、工程和管理活动依法、规范、有效地进行。

•监控：指对内部掌控的实施效果进行评估和监督的过程。

4. 内部掌控管理原则1.合规性原则：内部掌控必需符合相关法律、法规和规章制度的要求。

2.有效性原则：内部掌控必需确保组织的目标能够有效地实现。

3.适度原则：内部掌控必需适应行政事业单位的规模、性质和业务特点。

4.内部掌控责任原则：内部掌控必需由各级行政人员、员工共同承当责任，并建立相应的监督和调整机制。

5.连续改进原则：内部掌控必需不绝完满和改进，以适应环境变动和机构发展。

5. 内部掌控标准•财务管理掌控标准：包含财务预算管理、会计核算和财务报告、资产管理等方面的掌控标准。

•人力资源管理掌控标准：包含人事招聘与录用、员工培训与开发、绩效考核和薪酬管理等方面的掌控标准。

•采购管理掌控标准：包含采购需求审批、供应商评估、合同管理和采购执行等方面的掌控标准。

•资产管理掌控标准：包含资产登记、使用和处理、资产盘点等方面的掌控标准。

•信息管理掌控标准：包含信息系统开发和维护、信息安全和数据备份等方面的掌控标准。

行政事业单位内控制度精品文档就在这里-------------各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------行政事业单位内部控制规范（试行）第一章总则第一条为了进一步提高行政事业单位内部管理水平，规范内部控制，加强廉政风险防控机制建设，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》等法律法规和相关规定，制定本规范。

第二条本规范适用于各级党的机关、XXX、行政机关、XXX机关、审判机关、检察机关、各民主党派机关、人民团体和事业单位（以下统称单位）经济活动的内部控制。

第三条本规范所称内部掌握，是指单位为实现掌握目标，通过制定制度、实施措施和执行程序，对经济举动的风险进行防范和管控。

第四条单位内部控制的目标主要包括：合理保证单位经济活动合法合规、资产安全和使用有效、财务信息真实完整，有效防范舞弊和预防腐败，提高公共服务的效率和效果。

第五条单位建立与实施内部控制，应当遵循下列原则：（一）全面性原则。

内部掌握该当贯串单位经济举动的决策、执行和监督全过程，实现对经济举动的全面掌握。

（二）重要性原则。

在全面掌握的基础上，内部掌握该当关注单位重要经济举动和经济举动的重大风险。

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行政事业单位内部控制报告管理制度一、总则为加强行政事业单位内部控制工作，保障国有资产安全，提高资金使用效率，防止各类风险，促进行政事业单位科学、规范、有序运作，特制定本管理制度，以规定和明确行政事业单位内部控制报告管理的职责、权限和程序。

二、适用范围本制度适用于本行政事业单位内部控制报告管理的全过程。

三、职责分工1、行政领导班子要对本单位内部控制报告管理工作负全面责任，确保内部控制的建立、实施、运行有效，并全面推进内部控制工作。

任免本单位内部控制报告管理工作的负责人。

2、内部控制部门负责内部控制报告的整理、输出及相关工作的研究及专项工作。

3、各部室、分、支单位应当按照本单位内部控制报告管理工作的有关规定，做好本部门、单位的内部控制报告管理工作。

四、控制措施1、审批程序（1）行政领导班子讨论研究通过本单位内部控制报告工作的总体思路。

（2）内部控制部门根据领导意见进一步完善内部控制报告工作的概念和方法，并上报行政领导班子，行政领导班子批准后将方案下达下级各单位。

（3）下级各单位根据本单位的实际情况，制定科学可行的内部控制报告工作方案，报行政领导班子审批。

2、内部控制报告的编制（1）各部门根据行政领导班子批准的内部控制报告工作方案，合理安排工作，进行内部控制报告的编制。

（2）内部控制报告的编制应当遵循国家或地方相关规定和标准，确保报告的准确、真实。

3、内部控制报告的审核（1）内部控制部门应当对各部门编制的内部控制报告进行审核，核对其数据的准确性和真实性。

（2）内部控制部门对审核通过的内部控制报告提出修改意见，部门应当认真研究并改正错误，确保内部控制报告的质量。

4、内部控制报告的汇总（1）内部控制部门对各部门编制通过的内部控制报告进行汇总，并形成本单位的内部控制报告。

（2）内部控制部门应当加强内部控制报告的统一性和标准化，确保内部控制报告在形式和内容上的统一。

五、监督检查1、行政领导班子对内部控制报告工作的全过程进行监督，确保内部控制报告工作的规范和有效。

行政事业单位内部控制制度范文第一章总则第一条为加强本行政事业单位的内部管理，规范工作流程，提高工作效率，维护行政事业单位的正常运行，特制定本内部控制制度。

第二条本行政事业单位内部控制制度适用于本单位的各级各类工作人员。

第三条本行政事业单位内部控制制度的目的是：保护单位资产，确保资产使用得当；确保财务信息的准确性、可靠性和及时性；保障机密信息的安全，防范信息泄露；确保工作流程的合理性和规范性；加强内部风险管理，降低风险发生的可能性；提高行政事业单位的经济效益和社会效益。

第四条本行政事业单位内部控制制度的实施机构是本单位的控制与审计部门。

第五条本行政事业单位内部控制制度的内容包括：内部控制的基本原则；内部控制的组织架构和职责分工；内部控制的工作流程；内部控制的监督和检查。

第六条本内部控制制度的具体实施细则由本单位的控制与审计部门根据实际情况制定。

第七条本行政事业单位内部控制制度的修订事项由本单位的控制与审计部门提出，逐级审批后执行。

第八条本行政事业单位内部控制制度的违反者，视情节轻重，给予相应的处分。

第九条本行政事业单位内部控制制度自发布之日起生效。

第二章内部控制的基本原则第十条本行政事业单位内部控制的基本原则是：合法性原则、适当性原则、准确性原则、保密性原则、可靠性原则、经济性原则、连续性原则和透明性原则。

合法性原则：内部控制的实施必须遵循法律法规的规定，不得违反国家法律、法规和政策。

适当性原则：内部控制的内容和形式应根据本单位的实际情况和管理需要进行合理的调整和安排。

准确性原则：内部控制的执行必须保证数据的准确性，确保财务信息和工作流程的准确性。

保密性原则：内部控制必须确保机密信息的安全，防止未经授权的人员接触和泄露机密信息。

可靠性原则：内部控制的执行必须保证数据的可靠性，即将与实际情况相符的数据纳入内部控制的流程。

经济性原则：内部控制的实施应注重经济性，合理利用资源，降低成本。

连续性原则：内部控制的执行必须连续不断，确保内部控制对工作流程的持续有效。

行政事业单位内部控制制度范文一、前言行政事业单位是我国经济社会发展中的重要组成部分，为有效履行其职责，保障公共利益，维护社会稳定，需要建立健全的内部控制制度。

本文旨在提供一份行政事业单位内部控制制度的范本，以指导和规范行政事业单位的内部控制工作，提高工作效率和经济效益。

二、总则1. 行政事业单位内部控制制度的目的是确保组织的目标和目标的实现，保护公共利益，预防和控制各种风险。

2. 行政事业单位内部控制制度适用于行政事业单位的各个职能部门和工作岗位，适度强制，并在实施中灵活运用。

3. 行政事业单位内部控制制度的核心是建立有效的风险管理机制，充分利用和整合内外部资源，确保组织的各项工作按照规定的目标、政策和程序开展。

三、内部控制的要素1. 内部控制的目标是组织的目标，包括战略性目标、经营目标、运营目标和合规目标。

2. 内部控制的要素包括风险评估和管理、控制活动、信息和沟通、监督和反馈。

四、风险评估和管理1. 行政事业单位应建立风险评估和管理机制，对各项工作进行风险评估和管理，确定风险等级和处理措施。

2. 风险评估和管理的方法包括风险辨识、风险度量、风险评估、风险控制和风险监控。

3. 风险评估和管理应建立风险台账，记录各项工作的风险等级和处理措施的实施情况。

五、控制活动1. 行政事业单位应建立一套完整的控制活动程序，包括预防性控制、探测性控制和纠正性控制。

2. 预防性控制包括制定规章制度、实施内部审计和检查、建立岗位责任制等。

3. 探测性控制包括实施监督检查、开展巡视工作和重大问题的报告等。

4. 纠正性控制包括建立投诉渠道、处理重大问题和失误、追究责任等。

六、信息和沟通1. 行政事业单位应建立信息和沟通系统，确保信息的准确、及时和完整传递。

2. 信息和沟通的渠道包括内部报告、会议、通知、文件等。

3. 信息和沟通应保证信息的保密性、可靠性和真实性。

七、监督和反馈1. 行政事业单位应建立监督和反馈机制，对各项工作进行监督、评估和反馈，及时采取纠正措施。

行政事业单位内部控制管理制度一、引言为了规范行政事业单位的内部管理，提高工作效率和服务质量，制定行政事业单位内部控制管理制度是非常必要的。

本文档旨在明确行政事业单位内部控制的目标、原则、程序和责任，以确保内部控制的有效性和可持续性。

二、定义和概述2.1 定义行政事业单位内部控制是指为实现行政事业单位目标，通过有效的组织结构、管理制度、经济因素的统合，以及信息和沟通等手段，对单位内部的资源、财务、人力、物资、技术和其他方面的活动进行规范和控制的一系列措施。

2.2 概述行政事业单位内部控制应当包括以下方面：1.组织结构和职责划分：–确定各个部门和岗位的职责和权限；–设立相应的内控机构，负责内部控制的制定、执行和监督。

2.内部控制目标：–高效运作：确保单位内部的各项工作运作高效、协调、有序；–资产保护：保障单位资产的安全和合理使用；–信息可靠：确保单位的信息质量、完整性和保密性；–合规管理：遵循法律法规和政策规定，进行规范的管理和操作。

3.内部控制原则：–合理性原则：内部控制的设计和实施应合理、科学、可行；–全面性原则：内部控制覆盖单位的所有业务和职能；–预防性原则：通过预防措施，避免出现错误和失误；–相互协调原则：内部控制各要素之间应相互协调和衔接。

三、行政事业单位内部控制的程序3.1 内部控制设计阶段：1.确定内部控制的目标、范围和重点；2.制定内部控制的基本制度和规范，明确各个部门和岗位的职责和权限；3.设计内部控制的制度和流程，包括授权、审批、核算、监察等方面；4.制定内部控制的措施和方法，包括人员培训、制度宣传、风险评估和内部审计等。

3.2 内部控制执行阶段：1.实施内部控制的各项制度和流程，确保执行的及时、准确和有效；2.加强内部沟通和协作，提高内部控制的整体效果；3.定期检查内部控制的执行情况，及时发现问题并采取纠正措施。

3.3 内部控制监督阶段：1.设立内部控制监察机构，负责内部控制的监督和审查；2.建立内部控制的监督机制，包括内外部评估、内部审计和外部审计等；3.定期对内部控制的实施情况进行评估和报告，向单位领导层提供决策依据。

行政事业单位内部控制管理制度（精选6篇）行政事业单位内部控制管理制度1一、作息时间1、公司实行每周5天工作制。

上午9：00-12：00下午14：00-18：002、部门负责人办公时间：8：45～12：0013：55～18：10；3、行政部经理、行政管理员、考勤员办公时间：8：30～12：0513：55～18：10。

4、保洁员：7：305、在公司办公室以外的工作场所：工作人员必须在约定时间的前五分钟到达指定地点，招集人必须提前15分钟到达指定地点。

二、违纪界定员工违纪分为：迟到、早退、旷工、脱岗和睡岗等五种，管理程序如下：1、迟到：指未按规定达到工作岗位（或作业地点）；迟到30分钟以内的，每次扣10元；迟到30分钟以上的扣半天基本工资；迟到一小时的扣全天工资；2、早退：指提前离开工作岗位下班；早退3分钟以内，每次扣罚10元；30分钟以上按旷工半天处理。

3、旷工：指未经同意或按规定程序办理请假手续而未正常上班的；旷工半天扣1天工资，旷工一天扣罚2天工资；一月内连续旷工3天或累计旷工5天的，作自动解除合同处理；全年累计旷工7天的作开除处理；4、脱岗：指员工在上班期间未履行任何手续擅自离开工作岗位的，脱岗一次罚款20元。

5、睡岗：指员工在上班期间打瞌睡的，睡岗一次罚款20元；造成重大损失的，由责任人自行承担。

三、请假制度1、假别分为：病假、事假、婚假、产假、年假、工伤假、丧假等七种。

凡发生以上假者取消当月全勤奖。

2、病假：指员工生病必须进行治疗而请的假别；病假必须持县级以上医院证明，无有效证明按旷工处理；出据虚假证明加倍处罚；病假每月2日内扣除50%的基本日工资；超过2天按事假扣薪。

3、事假：指员工因事必须亲自办理而请的假别；但全年事假累计不得超过30天，超过天数按旷工处理；事假按实际天数扣罚日薪。

4、婚假：指员工达到法定结婚年龄并办理结婚证明而请的假别；5、年假：指员工在公司工作满一年后可享受3天带薪休假，可逐年递增，但最多不得超过7天，特殊情况根据工作能力决定；年假必须提前申报当年使用。

行政事业单位内控制度3篇精品文档，仅供参考行政事业单位内控制度3篇- 内部控制制度是现代企业管理理论的重要组成部分,对企业乃至整个市场经济的健康发展都有很重要的作用。

以下是小编为大家带来的关于行政事业单位内控制度，以供大家参考!行政事业单位内控制度1第一章总则第一条为贯彻落实党的十八届四中全会通过的《中共中央关于全面推进依法治国若干重大问题的决定》的有关精神，进一步加强行政事业单位内部控制建设，规范行政事业单位内部控制报告的编制、报送、使用及报告信息质量的监督检查等工作，促进行政事业单位内部控制信息公开，提高行政事业单位内部控制报告质量，根据《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》(财会〔2015〕24号，以下简称《指导意见》)和《行政事业单位内部控制规范(试行)》(财会〔2012〕21号，以下简称《单位内部控制规范》)等，制定本制度。

第二条本制度适用于所有行政事业单位。

本制度所称行政事业单位包括各级党的机关、人大机关、行政机关、政协机关、审判机关、检察机关、各民主党派机关、人民团体和事业单位。

第三条本制度所称内部控制报告，是指行政事业单位在年度终了，结合本单位实际情况，依据《指导意见》和《单位内部控制规范》，按照本制度规定编制的能够综合反映本单位内部控制建立与实施情况的总结性文件。

第四条行政事业单位编制内部控制报告应当遵循下列原则：(一)全面性原则。

内部控制报告应当包括行政事业单位内部控制的建立与实施、覆盖单位层面和业务层面各类经济业务活动，能够综合反映行政事业单位的内部控制建设情况。

(二)重要性原则。

内部控制报告应当重点关注行政事业单位重点领域和关键岗位，突出重点、兼顾一般，推动行政事业单位围绕重点开展内部控制建设，着力防范可能产生的重大风险。

(三)客观性原则。

内部控制报告应当立足于行政事业单位的实际情况，坚持实事求是，真实、完整地反映行政事业单位内部控制建立与实施情况。

(四)规范性原则。