差 旅 费 报 销 凭 证

差旅费报销规定为了加强项目的内部经营管理，加强内部控制，规范差旅费开支的审批程序及标准，根据成水公司关于差旅交通费用开支的文件规定，结合本项目生产、经营管理特点，特制定本规定。

54.1总则54.1.1项目部严格按照本规定的审批程序及开支标准执行，不得擅自修改审批程序及提高开支标准。

54.1.2实行费用包干的项目按照:分项计算、限额包干、凭票报销、节约归公、超支自负原则执行。

54.1.3项目各部门根据工作需要合理安排出差，控制出差人数和出差时间，能用电子邮件、信函及通讯工具方式解决的问题，不得派人出差。

实际出差天数超过计划天数的，须说明情况，经具有审批权限的领导审批。

各级审批人要负起自己的审批职责，不得安排照顾性的出差。

54.1.4出差人员出差完毕后，必须逐项填制《差旅费报销单》，在两周内到财务部门报销，确有原因不能按时报销的，须经项目领导批准同意，否则，财务人员不予报销，所借备用金余额财务部门按不低于本人工资的50%扣收，直至还清借款。

54.2差旅费的开支范围批准乘坐的各种交通工具的交通费、机场建设费、保险费、住宿费、市内交通费、行李费、伙食补助费、经批准的具有合法票据的订票手续费和退票费。

54.3差旅费审批程序及报销需办理各项手续54.3.1差旅费审批程序54.3.1.2项目副经理报销差旅费时必须由项目经理审批。

54.3.1.3各部室部长或副部长报销差旅费，由授权分管工作的副职审核后，由项目经理审批。

54.3.1.4一般工作人员出差的，须经分管的副职审核后，由项目经理审批。

54.3.1.5项目经理报销费用必须由副职交叉审批。

54.3.1.6不符合乘坐飞机条件的人员出差乘坐飞机的审批程序:工作人员出差要严格控制乘坐飞机，不符合乘坐条件的人员，由于任务特别紧急或执行特殊任务而需乘坐飞机时，必须说明原因，并经公司总经理批准方可，财务部门按《出差费用限额标准》规定的比例报销机票款。

54.3.2差旅费报销需办理的各项手续54.3.2.1外出参加各种会议的人员报销差旅费和与会议相关的费用时，必须持项目经理审批的《会议通知》、《差旅费报销单》报销差旅费用。

企业差旅费管理办法XXX企业差旅费管理办法一、目的为加强公司差率费管理，规范差旅费报销流程，依照国家有关财务法规和《XXX有限公司财务管理制度》有关规定，结合公司经营管理需要，制定本办法。

二、定义本办法所指差旅费是指公司职工因公出差而发生的交通费、旅途补贴、住宿费等。

三、范围（一）差旅费开支范围包括：员工因公出差发生的发生的合法、有效的车票、机票、船票费用及各种补贴费用。

（二）因出差发生到车站、码头、机场的市内交通费属于差旅费开支范围，凭票据实报销：其他的市内交通费均不属于出差费用的报销范畴，应纳入各个部门公务交通费定额管理。

四、原则（一）出差人员的住宿费、伙食费、补助、市内交通实行分项计算包干，调剂使用，节约归己，超支不补。

（二）通讯费补助与《通讯管理规定》中的移动话费合并使用，当月话费小于合并标准时，据实报销，当月话费超出合并标准时，按标准报销。

五、差旅费标准XXX（一）住宿费、炊事费补助、通讯费、市内交通费尺度，按不同地区确定。

全国一线城市的住宿费每人每天800元，炊事费补助每人每天150，每人每天通讯费10元，市内交通费人每天100元；二线的住宿费每人每天500元，炊事费补助每人每天100，每人每天通讯费10元，市内交通费人每天80元；三线城市及以下的住宿费每人每天500元，炊事费补助每人每天100，每人每天通讯费10元，市内交通费人每天50元.（二）员工赴外地出差时代，炊事补助包括在途和住宿，每人每天按包干尺度补助，补助天数按出差自然天数扣减一天计算，住宿补助根据实际天数计算。

（三）住宿凭住宿案尺度报销，超支部分自理，节约归己；如无，报销尺度则依照尺度的50%包干个人。

（三）部门经理以下岗位的员工原则上不得乘坐飞机、火车软座、二等记二等以上船舱。

确因工作需要坐飞机、软卧、二等及二等以上船舱的，需要事前提出书面报告，报请公司分管副总经理批准后，呈总经理批准。

（四）夜间乘坐火车、长途汽车和长途客船6小时以上，或白天连续乘坐火车、长途汽车、长途客船十小时以上，可购买相对应级此外卧铺，如未乘坐卧铺，则按票价的50%给予长途补助；乘软卧、卧铺、飞机的均不予补助。

“差旅费报销单（实报实销）”的填表说明本表单适用于执行差旅费“实报实销”管理的员工报销差旅费，即凭发票实报实销，无发票不予报销。

本表单适用的费用范围，局限于员工因公出差期间所发生的各项费用，如交通费，食宿费、客户招待费以及其他必须的合理费用。

但不包括差旅期间发生的礼品费用。

员工在非差旅期间所发生的任何费用的报销均不适用于本表单。

本表单包括六部分内容，具体说明如下。

一、个人信息1．“申请人姓名”、“部门”及“事业部（成本中心）”，原则上个人的差旅费由个人申请报销。

因此姓名、部门及所属的事业部（成本中心）均为本人的信息。

特殊情况下，需要代为其他员工申请报销的，申请人的信息应为实际发生差旅费用的员工的相关信息。

2．“出差类型”，按照目的地分为国内、国外两种类型。

对于一次出差目的地同时包括国内和国外两种情况的，需要分别两张表单填写。

3．“币种”，指出差期间所实际使用的货币。

对于一次出差使用了两种以上的货币，需要分别依据不同币种，分别填写两张以上的表单。

4．“汇率”，指员工结汇（兑汇）水单所使用的汇率，财务部门有权对汇率予以最终核定。

5．“出差申请”，指员工出差前所获得的经相关领导批准的出差申请表单，申请人须通过OA系统的链接将被批准的出差申请表单挂入本格内。

6．“开户行”和“银行帐号”，指申请人指定的报销款汇入的银行和帐号。

按照公司开户银行的要求，此处填写的银行信息，对天津员工而言，必须是员工在天津工商银行开立的本人的银行卡信息；对北京员工而言，必须是员工在北京招商银行开立的本人的银行卡信息；对于京津以外的员工，由公司财务部另行通知。

非申请人本人的银行账户，将不能作为申请人收取报销款的银行帐户。

二、差旅行程信息1．“出发地点”，指员工开始本次出差的始发地，原则上应为员工的工作地。

2．“目的地点”，指员工本次出差须到达的地点，根据情况可能需要填写一个以上的地点（即包括途经地点）。

而且目的地点的信息需要与下一部分的“费用明细”信息中的地点信息相吻合。

差旅费报销管理制度差旅费报销管理制度1一、差旅原则1.全体职工员工必须服从上级及本单位外差工作安排，单位同意后方为因公出差。

2.因公出差享受差旅费用报销。

3.凡因公务、学习、培训、会务等出差必须填写派差审批单，报分管院长、院长批准后方可离院。

4.出差人员的差旅费，按交通费限额凭票据报销，住宿费限额凭票据报销。

5.因公出差，学习，培训等公务活动必须完成相关工作，否则不予报销。

二、差旅报销标准1.所有差旅报销必须使用规范票据，否则不予报销。

2.交通费一律据实限额报销（到省外出差需乘坐火车的，根据文件要求予以报销）。

3、中途伙食补助：乡级到村级出差的，补助伙食补助10元/每天；到县级出差的，补助伙食补助30元/每天；到市级及以上地区出差的，补助伙食补助100元/每天（对提供食宿的只补助会议两头两天的伙食补助）。

4、市内交通费：县内出差（往返）20元/每人每天，省内交通费40元20元/每人每天；省外交通费80/每人每天。

5.职工多人同去同一目的地，市内交通费据实报销，不按人头重复计算。

6.出差人员未按审批出差路线绕道出差的，其绕道期间多开支的交通费和住宿费一切由个人自理。

7.出差人员出差期间因游览或非工作需要参观、走亲访友而开支的，一切由个人自理。

8.所有外出学习凭上级文件通知，并报院长审批后方可外出。

只报销文件通知的金额，一切自费项目不予报销。

9.到平凉市以外参加长期会议或被学校委派长期学习培训的人员与会或培训期间按教体局有关文件执行。

10.因职务评聘、学历培训、个人考证等为目的的各类学习培训外出，原则上不报销任何费用。

11.出差回后一周内报销，出差时需携带公务员卡，每次填一张差旅单，经院长签字后报销。

12.自带交通工具的按公共汽车标准报销交通费，没有经过院长同意的，安全自己负责。

13.因特殊情况租用交通工具的参照租用车辆规定执行。

14.职工乘坐单位租用车辆的，不再单独报销个人任何交通费。

三、住宿费报销标准1、县级（四类地区、三类地区）出差、学习、培训、会务一天内能来回的不报销住宿费，因连续多天确需住宿的按最高限额每天280元，依据票据限额报销，超过最高限额标准部分费用自理。

差旅费报销管理规定编制：审核：批准：1.目的为加强和规范公司出差行为，推进厉行节约反对浪费，提高工作效率，加强差旅费开支的控制与管理。

结合公司实际情况，特制定本办法。

2.适用范围适用于大连宏光锂业股份有限公司、分公司（销售人员除外）。

3. 差旅费报销种类差旅费是指工作人员临时到常驻地以外地区公务出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助和市内交通费。

（1）城市间交通费：系指员工因公到公司驻地以外地区出差乘坐火车、轮船、飞机等交通工具所发生的费用。

（2）住宿费是指工作人员因公出差期间入住宾馆（包括饭店、招待所，下同）发生的费用。

（3）伙食补助是指工作人员因公出差期间给予的伙食补助。

（4）市内交通费是指工作人员因公出差期间发生的市内交通费用。

4.实施细则4.1出差当日可往返的，钉钉填写《外出单》，由直接主管批准；远途出差人员接到出差通知后，必须再钉钉详细填写《出差审批单》，将出差计划及行程注明，经部门长—主管副总-总经理助理-总经理签批。

4.2 出差人员借款需向财务出示经批准的《出差审批单》，填写《请款单》，由部门长签字——主管副总签批——总经理签批——财务部长审核后方可借款出差。

4.3 出差人员回公司2日内每人提交一份《出差报告》（包括行程总结、工作总结及费用支出情况）给主管副总级总经理，主管副总收到后当天做出评价(包括行程是否按计划完成、出差任务完成情况及费用支出有无超预算)送办公室存档。

然后按公司报销流程规定办理报销手续，经办人持有效票据及审批的《出差审批单》填写差旅费报销单，由主管部门长签字—主管副总签字—总经办主任签字—财务部长审核——总经理签字后方可报销差旅费。

4.4 凡与《出差审批单》规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变行程路线、天数、人数、交通工具的，需经总经理签署意见后方可报销。

4.5出差人员回公司应在三日内报账，最长不得超过五天。

4.6报销票据严格按财务要求粘贴。

差旅费用报销标准及管理规定一、乘坐飞机、车船的规定和住宿费及伙食补助报销标准1、公司人员乘坐飞机做如下规定：公司严格控制乘坐飞机人员，原则上出差人员不得乘坐飞机。

如有特殊情况需要乘坐飞机的，公司机关人员必须经主管领导允许、公司经理签字；项目领导必须经项目经理批准后方可乘坐。

否则，公司人员乘坐飞机一律按火车硬卧票价的相等金额报销，并享受相应的交通和伙食补贴。

乘坐飞机一律不予补助。

经公司领导或项目经理同意乘坐飞机时，无论何种情况，应尽量选择打折机票。

2、公司机关职工出差到市里办事，乘坐公共汽车、地铁，公共汽车票、地铁票按月由出差人凭经主管领导签字的出差任务单报销，出租车票不准报销。

3、公司职工长途出差，可乘坐火车（直达特快列车、特快列车、快速列车、其他普通列车、动车、高铁列车）硬卧，动车组、高铁二等座，不得乘坐软卧、动车组一等座、高铁一等座，如有特殊情况需乘坐软卧、动车组、高铁一等座的必须经公司（项目）经理批准，否则，公司职工（项目领导）乘座软卧一律按火车硬卧票价的相等金额报销，乘坐动车组、高铁一等座一律按二等座票价的相等金额报销，并享受相应的交通和伙食补贴。

4、公司职工到各项目或公司出差时，到车站或车站到项目或公司的交通工具自行解决，公司、项目原则上不安排专车接送。

公司职工出差乘坐硬座时，如果乘坐的是慢车或直快列车没有空调的，可按硬座票价的60%发给硬卧补助；乘坐直达特快列车、特快列车的，按硬座票价的50%发给硬卧补助；乘坐硬卧、动车组二等座的无补助。

公司职工出差乘坐火车时，市里交通费用单程每次包干补助30元，如公司机关（项目）安排专车接送，则不予补助交通费（报销时凭出差任务单补助，无出差任务单则不予补助），以上包干补助已包括本人从家（单位）到起点火（汽）车站、终点火（汽）车站到目的地的全部市里公共汽车票、出租车票，其自行解决交通工具的市里公共汽车票、出租车票一律不予报销；乘坐火车的单程每次在途伙食补助包干50元（如报销了火车餐车餐费就不再给伙食补助），连续乘坐火车超过24小时（以火车正常运行时间为准，包括乘火车后马上转长途汽车），增发补助费用到80元，公司职工出差每次乘坐火车的订票费可以凭票报销，但每次不能超20元。

差旅费报销规定为保证出差人员工作与生活的需要，并贯彻勤俭节约、艰苦奋斗的精神，根据山东省财政厅《关于修订差旅费开支规定的通知》精神，结合公司实际，制订本规定。

一、工作人员出差，必须填写“出差申请单”（承包销售人员除外），经总经理或其授权人员批准后方可出发，总经理不在家时，须由分管领导电话请示总经理后，由分管领导批准。

到财务处借款和报销差旅费时须凭出差申请单，否则不予报销。

二、工作人员出差，一般不得乘坐飞机、火车软席卧铺和轮船二等舱以上舱位，因特殊情况需乘坐上述标准的，应事先经公司总经理批准，否则，不得报销。

三、在市内、市郊一般不得乘出租机动车辆。

因工作需要开支的公共车、船票，可凭单据报销。

出差人员要如实申报，单位负责人要严格审核，防止弄虚作假。

四、出差人员候车、船时的茶座费和夜间乘火车购买餐车茶座的费用，由个人自理，不予报销。

五、•乘火车从晚八时至次日晨七时之间，在车上6小时以上，或连续乘车超过12小时的，可购硬席卧铺席。

符合上述条件而不购卧铺票的，可按下列标准计发给个人补助费：1.乘坐火车慢车和直快列车的，分别按慢车或直快列车硬座票价的60％计发；乘座特快列车的，按特快列车硬席座位票价的50％计发。

乘座新型空调特快列车和新型空调直达特快列车的，分别按新型空调特快列车和空调直达特快列车硬座票价的30％计发。

2.乘座装设空调设备的列车，以本人实际乘坐的火车原硬席座位票价计发，因火车使用空调设备而另外加收的票价不计算在内。

六、夜间乘坐长途汽车、轮船最低一级舱位（统舱），以及乘车、•船押运、护送人员夜间行车在6小时以上的，按第七条规定标准，加发一天的出差补助费。

七、工作人员的出差伙食补助费，不分途中和住勤，每人每天补助标准为：•在安丘市境内出差3元；在潍坊市辖区内出差6元；在省内其他地区出差12元；到省外出差，一般地区15元，到深圳、珠海、厦门、汕头和海南省（以下简称经济特区）20元。

八、车队车辆，根据公司延续往年承包情况，按月发给每车每天8元，•按出车实际，多劳多得的原则发放。

2024年出差人员报销管理规定2024年出差人员报销管理规定篇1为加强差旅费用管理，在保证出差人员工作和生活需要的前提下，本着勤俭节约、艰苦奋斗的原则，结合VN项目实际情况，特制定本办法。

一、交通费等级标准和住宿费及出差补助标准出差人员交通费实行按乘坐标准凭据报销;住宿费实行限额内凭据报销的办法，按出差的实际住宿天数计算报销。

伙食补助费和市内交通费实行包干的办法，按出差的自然(日历)天数计发;通讯费凭据按实报销。

二、交通费开支办法1、员工出差乘坐交通工具标准必须严格按附表1相关规定执行，实行凭据按实报销的办法。

因超过乘坐标准而增加的部分自理，不予报销。

2、乘坐火车，连续乘车时间超过4小时的，可购同席卧铺票。

3、员工出差乘坐飞机要从严控制，出差路途较远或出差任务紧急的，经审批人批准方可乘坐飞机。

4、员工长途出差，原则上不得乘坐出租车，如有特殊情况需乘坐出租车时，需经审批人批准后，方可报销。

长途汽车票尽量用电脑打印的汽车票，少用定额汽车票。

5、出差人员自行降低乘坐标准的，其差价不奖励给个人。

6、交通费有超过标准的应事先向审批人报告，报销时应书面说明超标金额及原因，并经审批人签字同意，否则不予报销。

三、市内交通费包干办法1、员工出差期间，市内交通费按每人每天发10元包干使用，不再凭据报销市内交通费。

2、外地出差期间，若遇特殊紧急情况，并经审批人批准后可乘坐出租车。

凡发生出租车费用时不再实行市内交通费包干办法，凭据报销。

3、出差到本市各县区镇乡的交通费不实行包干，凭据报销; 原则上在本市内出差，只报销公交车票，公交车票除二人及以上同行外均不得连号。

无特殊情况，不得报销出租车票。

4、自带交通工具的出差人员不报销市内交通费，也不实行包干办法。

四、住宿费开支办法1、员工出差期间的住宿费按附表1所规定的限额内凭据报销。

实际住宿费超过规定的限额标准部分自理，不予报销。

出差期间无住宿发票的，一律不予报销住宿费。

2、同一次出差期间同类地区(住宿费标准相同的地区)可以平均计算日住宿费。

2023年员工出差报销标准2023年员工出差报销标准篇11、出差工资按正常出勤工资计算，出差日期不计算在出勤日期中，出差无假日加班双倍工资。

2、出差住宿费(1)住宿费凭住宿发票，按实际自理住宿天数，按25元/天计算报销，超标准的，超出部分自理。

客户单位提供住宿的，无住宿补助。

3、交通费：(1)乘坐火车，按硬卧(含硬卧)以下标准报销。

(2)出租车不能报销，各种保险费、茶座候车费不能保销，特殊情况下，经总经理批准方可报销。

(3)市内公交、长途汽车、轮船三等仓以下及其他合理交通费用，写明行程及行程目的，可据实报销。

(4)乘飞机需事前申请，得到总经理许可方可报销。

4、生活补助客户单位提供生活的，无生活补助。

客户单位不提供生活，按15元/天补助。

5、电话补助：领队按10元每天补助，普通施工人员按5元/天补助，当月有话费补助的，需提供话费发票。

6、出差补贴：领队按 40元/天补助，普通队员按25元/天补助。

7、陪同宾客出差的人员，如果在食住行方面已享受公费者，均不再享受食宿补助。

随同领导出差的员工，如果食宿方面已经由领导负责，均不再享受食宿补助。

8、行政、采购、办公人员出差：按领队标准报销差旅费。

9、总经理出差：交通、住宿、生活、招待费实报实销，出差按100元/天补助。

三、差旅费报销程序1、所有报销由返回日起10日内应报销完毕，超过报销期限，按所报金额10%罚款，如超过2个月未报销的公司将不予再报销。

2、出差人员如有上次预支费用未结清者，本次预支财务部不予办理。

3、施工及售后完成后，必须征得客户单位同意，由客户在工程服务表上签字，与客户交接清楚，所有借用工具交还完毕后方可离开，4、出差人员返回公司后，应凭车票日期返回第一天到办公室报到登记，将当次出差工作内容与现场情况如实上报办公室，注销出差。

办公室记录人员作书面登记，并与客户核实情况属实后，在工程服务表上签字。

5、严禁先休假再报到、先报账再报到，对回公司不立即报到的员工，按旷工处理。

差旅费及有关费用报销办法第一章总则第一条为规范差旅费管理，满足出差人员工作与生活的需要，提倡勤俭节约、诚信自律的企业文化，简化流程,提高工作效率,特制定本办法。

第二条范围本办法适用于差旅费及有关费用报销工作。

差旅费开支范围包括城市间交通费、住宿费、伙食补助费、公杂费、空勤补贴等加班补贴。

第二章城市间交通费第三条出差人员要按照规定等级乘坐交通工具，凭据报销城市间交通费。

未按规定等级乘坐交通工具的，超支部分自理。

各类出差人员乘坐交通工具等级见下表：员工国（境）外考察应贯彻执行，高级领导、高级专务、专务乘坐公务舱，国外城市间乘坐飞机经济舱；其他人员乘经济舱。

员工因公出差乘坐飞机、火车、轮船等交通工具超标需由部门负责人事先向主管领导请示，报销时经总会计师审批；若未经请示的，报销时按标准票价予以报销，超标部分由员工自行承担。

第四条乘坐火车从晚上八时至次日晨七时之间，在车上过夜6小时以上的，或连续乘车时间超过12小时的，可购同席卧铺票。

乘火车补助见下表：项目标准职务（岗位）火车（含高铁、动车、全列软席列车轮船（不包括旅游船）飞机其他交通工具高级领导、高级专务、专务、首席专家普通列车软席（软座、软卧）、高铁/动车一等座、全列软席列车一等软座等舱经济舱按实报销（不含出租车）其他人员普通列车硬席（硬座、硬卧）、高铁/动车二等座、全列软席列车二等软座等舱经济舱乘车时间（T）6小时≤TV8小时T≥8小时乘火车补助150元200元符合乘坐火车卧铺条件而乘硬席座票的，另按同次列车相应的标准给予补助：乘车类型κτ硬座票价60% 50%符合乘坐火车软席卧铺条件的，如果改乘硬席卧铺的，另给予乘火车补助。

乘火车补助见下表：乘车时间（T）6小时≤TV8小时T≥8小时乘火车补助40元80元乘坐火车时由于特殊情况需要超规格乘坐软卧的，不再领取乘火车补助。

火车送订票费火车送订票费凭盖有收款单位公章的收据或盖有税务监制章的订票费票据报销，单次最高不超过30元，送订票费确实超标者,须主管领导审批后方可报销。

差旅费报销制度差旅费报销制度1一、报销范围：本细则适用于因工作需要出差报销的人员。

二、出差审批办法：1、出差申请程序：因工作需要出差，无论是否借款，出差前均应填写"出差申请单"明确出差任务、出行路线、逗留时间及随行人员等相关事宜，出差申请单应由部门负责人、分管领导审核签字。

若同次出差任务涉及多部门员工的，应按部门分别填制出差申请单。

未经过审批的，不予借支和报销差旅费。

出差申请单由财务部留存，并作为部门费用考核依据。

如要借款，应填写"领款单"，根据出差申请单确定借款金额。

领款单凭出差申请单经厂长审核批准方可执行。

同时财务部实行"前帐不清、后帐不借"的原则。

2、差旅费报销程序：经批准出差办事人员，应如实填写"差旅费报销单"，并列明事由、时间、线路后交厂长审核签字，再交财务部审核签字，按《差旅费费用报销程序》予以报销，按规定可报出租车费的人员外的其他人员如要乘座出租车，应事前向厂长请示同意，报帐时由厂长签字认可。

三、差旅费报销原则（1）市区内出差不论时间长短，均不发给出差补助费。

由于工作原因不能回家或公司食堂就餐的，可发给误餐补助费，超出市区范围的，发出差补助费六十元每天。

（2）住宿费报销条件：按出差的实际天数凭正式发票计算报销，没有正式发票的均不给报销。

（3）车费报销条件：超出市区范围的凭正式发票给予报销，没有正式发票均不给报销。

（4）出差人员应在回公司后15天内报帐，需延期报销的应有书面申请并有部门领导和分管领导审批。

（5）差人出员随车（包括因工作需要随货车）乘坐到目的地，未发生车船票；只按规定报销出差各项补贴。

（6）出差人员一般不得乘坐飞机，经批准才能乘坐飞机，其乘坐往返机场的专线客车费用可凭票报销，不在市内交通费包干的范围。

四、差旅费报销有关注意事项1、报帐人须在报销单上填写清楚出差人数、姓名和职称、出差事由、起讫时间及地点。

差旅费报销制度及流程为了规范出差人员的审批及报销程序，控制费用，提高效率，XXX特制定了差旅费报销管理制度。

以下是该制度的详细内容：一、报销制度细则1.出差人员必须在出差前认真填写《出差申请单》（详见附表），并经总经理批准后方可出差。

2.出差人员借款需持批准后的《出差申请单》，填写借据，经财务负责人审核，总经理审批后方可借款。

3.出差期间每天需要向主管领导汇报居住地及简单工作情况。

出差人员回公司后，应主动向总经理汇报工作，由总经理考核结果，签署考核意见。

4.审核人员根据签有总经理考核意见的《出差申请单》和有效原始凭证，按差旅费报销标准规定报销差旅费。

5.凡与原出差申请单所规定的各项目不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需经总经理审批后方可报销。

6.出差回公司应在一周内报账，月底结账前应将差旅费用结清，借据不允许跨月，如遇特殊情况，需经总经理批准，否则借据余款将从借款人工资中扣除。

7.出差时借款，本着“前账不清、后账不借”的原则，特殊情况由总经理特批，对违反规定给予借款而造成账务混乱的，追究财务经办人及负责人的责任。

8.报销凭证的有关规定：1）出差人员在费用报销时，应取得并按要求规范填写真实合法的原始凭证（），否则，视为无效凭证，不予报销。

“客户名称”栏：填写公司全称，不得有漏字、错别字；“金额”栏：大小写金额书写规范、准确无误；人：填写具体完整的人姓名；印鉴：加盖销货单位或提供劳务单位专用章或财务专用章，且清晰可见；票面痕迹：不得有任何的涂改、挖补痕迹。

2）出差人员在费用报销时，报销单据应按序分类粘贴，且必须整齐规范，原始单据清晰可见，粘贴范围不超出报销单封面。

凭证内容应填写完整，住宿填明起止日期及天数。

单据的填写必须用墨水笔或签字笔填写。

差旅费报销单粘贴内容包括：机票、车船费、住宿费、市内交通费等。

3）出差人员在费用报销时，报销内容应符合报销凭证的使用范围及性质。

差旅费及补助报销管理规定为规范员工出差及差旅费用报销行为，结合公司实际，制定本规定。

一、差旅费报销流程（一）员工出差前应填写《出差申请单》（见附件1），注明出差地点、事由、天数，经部门负责人或分管领导批准后，方可出差。

本审批单转公司考勤管理人员处备案，同时复印一份交财务人员报销时使用。

（二）出差人员如预借差旅费，应在《出差申请单》中注明，按照正常审批流程后办理借款手续。

员工出差借款依照“前账不清、后账不借”的原则办理。

特殊情况由公司负责人批准。

（三）报销流程：出差回来，填写《差旅费报销单》（见附件2），经分管领导签批后，报财务审核、公司负责人审批。

出差人员应在返回公司3日内及时报账。

二、费用标准员工出差，除车、船、飞机等交通费用外，住宿费实行限额内实报实销，误餐费、市内交通费实行包干补助制，住宿费及各项补助标准见下表：（单位：元/人•天）误餐补助及其出差地点住宿标准交通补助他杂费一线经济发达地区2005050二线发达城市及省会城市1604040其他地区1003030单人或双人(异性)出差住宿标准可上浮100%注：（一）一线城市：北京、上海、广州、深圳、天津；（二）二线发达城市：重庆、青岛、大连、秦皇岛、宁波、厦门、佛山、东莞、苏州、常州、无锡、烟台、温州、珠海、汕头三、报销办法（一）交通工具费出差乘坐交通工具标准级别火车轮船飞机8小时内超过8小时管理层硬卧、二等座硬卧、二等座二舱经济舱中层及以下员工硬座、二等座硬卧、二等座三等舱须报批1.员工出差乘坐交通工具严格按照以上标准执行，选择交通工具时以经济实惠、方便快捷为原则。

2.中层及中层以下员工出差需乘坐飞机或乘坐高铁、动车需乘坐一等坐的，需事先请示公司负责人批准同意。

3.乘坐飞机只限于购买经济舱机票。

中层及以下员工如乘坐飞机费用低于高铁、动车费用，可选择乘坐飞机，但须部门负责人或分管领导批准同意。

（二）住宿费1.出差人员报销住宿费，凭增值税普通发票按限额报销，即：以实际住宿天数乘以日宿费标准计算报销数额。

报销差旅费-差旅费报销单样本差旅费报销单1实训任务差旅费报销单实训目的通过实训使学生掌握差旅费报销单的填制。

实训指引差旅费报销单的填制方法填写说明：出差人：填写出差人的姓名；部门：填写出差人所属的部门；出差事由：填写出差的理由；起讫日期：填写出差开始到结束日期，只填写月、日；车船费：填写出发地、到达地、交通工具、实际金额；出差天数：填写出差的具体天数(按日历天计算) ；住宿费：填写住宿的实际费用；伙食补贴：按《出差制度》的标准进行填列；其他杂费：凭发票报销，按车费、杂费的实际金额填写列。

合计金额：填写大写金额。

例：X 伍仟陆佰柒拾捌元玖角零分填写要求：注意：①中文大写金额数字应用正楷或行书填写，如壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万、亿、元、角、分、零、整等字样。

不得用一、二、三、四、五、六、七、八、九、十、廿、毛、另填写，不得自造简化字。

②中文大写金额数字到”元”为止的，在”元”之后，应写”整”字，在”角”之后，可以不写”整”字。

大写金额数字有”分”的，”分”后面不写”整”字。

中文大写金额数字前应标明”人民币”字样，大写金额数字有”分”的，”分”后面不写”整”字。

③中文大写金额数字前应标明”人民币”字样，大写金额数字应紧接”人民币”字样填写，不得留有空白。

大写金额数字前未印”人民币”字样的，应加填”人民币”三字。

实训资料例1：2016年5月25日，财务人员晓明审核员工提交上来的《出差旅费报销单》并签字例2：2016年11月12日，销售部张军杭州出差回来报销差旅费，其中住宿费1400元，餐费1300元，交通费用450元。

: 实训任务根据上述经济业务填制差旅费报销单。

差旅费报销单差旅费报销单年月日附单据张出差人：起止时间及地点月日起点月日终点事由：交通费交通工具单据金额张数出差补贴项目人天补贴数数标准金额其项目住宿费他金额合计(大写)：主管：复核：￥出纳：预支旅费报销人退回金额补领金额差旅费报销单年月日附单据张出差人：起止时间及地点月日起点月日终点事由：交通费交通工具单据金额张数出差补贴项目人天补贴数数标准金额其项目住宿费他金额合计(大写)：主管：复核：￥出纳：预支旅费报销人退回金额补领金额公司差旅费报销制度样本公司差旅费报销制度为了确保公司业务的正常进行，加强公司差旅费报销的管理，在合理和节约的原则下，同时保障出差人员工作与生活的需要，结合公司实际情况，制定本制度。

财政部出差报销规定财政部出差报销规定篇11、主题内容本规定规范了出差费用报销等方面的内容。

2、出差分类2.1市区出差：指在滨州市、淄博市、东营市三市辖区以内出差当天往返的。

2.2当日出差：出往滨州市、淄博市、东营市辖区以外当日可往返的。

2.3连续出差：出差须在外住宿的。

3、出差费用规定3.1在市区出差当天返回的，每人每日享受补助8元;到省内其他地区出差当天返回的，每人每日补助20元，省内交通费实报实销。

连续出差在外住宿的，按照《差旅费综合补助标准表》执行或实报实销。

3.2享受差旅费综合补助的时间为驻留出差目的地的实际时间，以出差地住宿单为准，不含途中乘坐交通工具的时间。

途中乘坐交通工具的时间单独补助，每人每日20元。

计算交通补助与综合补助的时间发生冲突时，以计算综合补助时间为准。

3.3出差到达目的地后又转另地的，原则上分别计算补助，分不清的按出差居住地补助标准执行。

3.4参加会议、展销会、专题业务研讨会、培训等，其费用可按参加项目实际情况实行报销。

3.5集团中层及以上人员出差时，因未能预料而需要超过规定标准招待客户的，要请示分管副总裁(公司总经理)或总裁批准，经批准人签字后方可报销。

3.6员工随同公司领导出差时，其费用标准执行领导人员的差旅费标准。

3.7交通费开支规定3.7.1集团中层以上人员需连续乘车(船)在7小时以上的，可乘坐火车软卧，紧急情况经分管副总裁(公司总经理)批准可乘坐飞机;连续乘车(船)在7小时以下的，可乘坐火车硬卧(软座)。

3.7.2集团中层以下人员需连续乘车(船)在7小时以上的，可购买火车硬卧或豪华客车;紧急情况经分管副总裁(公司总经理)批准可乘坐飞机，并办理书面审批手续;连续乘车(船)在7小时以下的，乘坐火车硬座(普通客车)。

3.7.3租车或乘动车出差的，事先须经分管副总裁(公司总经理)批准，并办理书面审批手续。

3.8差旅费综合补助标准3.8.1补助构成：差旅费补助由住宿费、伙食补助及市区交通费三部分组成。

1 目的为控制费用，提高效率，规范出差人员的审批及报销程序，结合本公司实际情况，特制定本制度。

2 适用范围适用于**公司所有人员出差期间所发生的：交通费用（含汽车票、高铁票、动车票、普通火车票、轮船票、飞机票）、市内交通费（的士票、地铁票、滴滴打车票）、住宿费、自带车辆出差发生的费用（过路桥费、加油费、停车费）报销、业务招待费（说明：出差过程中公关宴请费用、送礼费用、招待费用需进行审批后凭票报销）。

3 原则3.1 出差费用报销应按规定标准在限额内实行报销，超出标准部分自行承担；3.2 报销时，出差人员须提供出差期间的正规发票，对于符合差旅制度的费用凭票实报实销。

在审核报销单据中出现假发票、假行程不予报销，并追究当事人责任。

4 差旅费报销标准4.1 住宿费标准及报销要求4.1.1下表为单人出差住宿费标准：（1）住宿标准：“城市类别”说明：A类城市说明：北京、上海、广州、深圳B类城市说明：指代各省会城市。

例如：石家庄、太原、呼和浩特、沈阳、大连、长春、哈尔滨、南京、杭州、宁波、合肥、福州、厦门、南昌、济南、青岛、郑州、武汉、长沙、南宁、海口、重庆、成都、贵阳、昆明、西安、兰州、西宁、银川、乌鲁木齐等31个城市；C类城市说明：除A、B类城市外的其他城市。

（2）季节性旅游城市出差，若费用超出标准，需提前经过营销总监审批。

4.1.2报销要求（1）需提供真实业务产生的有效发票；对于没有发票的，一律不予报销。

如发票丢失，则不能报销，也不能拿其他发票报销；如果发票开错可于次月找到同一商家开具正确发票后报销（仅限次月内）。

（2）严格按照住宿费标准执行，超过标准的部分自行承担。

4.2 交通费标准及报销要求4.2.1交通费标准4.2.2交通费标准报销要求（1）严格按交通费标准执行，超过标准的部分自行承担。

（2）自带车开展工作人员，后期报销燃油费时，需要提供如下附件：1.加油站加油机显示的实际计价金额照片（说明：车加满油时，手机拍摄加油机计价器显示的红字金额。

1、差旅费报销1、使用专用报销凭证：《暨南大学市内差旅费报销单》、《暨南大学差旅费报销单》和《暨南大学票据粘贴单》。

点击带下划线部份可下载打印,也可以到财务处会计核算中心报账大厅领取或直接在财务处网站下载区下载,自己下载打印要求样式大小要求一致，便于装订）.2、报销范围：调研、开会、新分配、调动工作以及探亲发生的交通费、住宿费等。

3、日常差旅费的报销标准见《暨南大学工作人员差旅费开支规定》(注：点击弹出新页面）4、对差旅费的报销要求：（1）、报销会议差费时,需提供会议通知；（2)、外地出差报销路费，需提供往返车票，只提供单程车票的不予报销。

由对方单位负担车票、由他人接送等特殊情况，需做出说明。

（3）报销住宿费时，发票上必须注明住宿单价和金额.超过住宿费报销标准的，不予报销。

特殊情况请附说明,并请有关领导审批后予以办理。

（4）、报销国际旅费时,除机票外，还需提供票务公司开具的收据。

5、外地发票，请随来往差旅费一并报销.温馨提示：关于探亲旅费，请持人事处审批探亲证明（同时须经父母单位所在地或单位证明）及探亲车票，按规定标准报销.2、招待费及劳务费学校的各类经费对于招待费及人员经费支出实行指标管理，各类经费有各自的计提比例，不得超指标。

1、使用的报销凭证：《暨南大学支出凭单》(代领据）和《暨南大学签领表》.2、报销范围：教工领取加班费、奖金、补助、劳务费等,3、支付方式：校内人员领取劳务费，根据财政部的有关规定,我校日常发放的各种人员经费不再采取现金的发放形式，一律委托工商银行转帐发放到个人的帐户中.温馨提示：各单位填制《暨南大学支出凭单》（代领据）和《暨南大学签领表》，经单位经费审批人签字确认后，报帐人员须提供一份电子表格，即在excel表格中输入三列——领款人的“姓名”、“广州工商银行存折号或卡号”以及“实发金额”,保存在优盘或软盘中，交至工资岗，每月月末统一负责将款项发放至教师工资卡中.3、工程项目核算报销时，需提供工程决算书、工程验收证明、合同审批表及合同原件，超过5万元的工程,需由纪检审办公室审计.4、办理借款1、使用的报销凭证：《暨南大学暂借款单》（一式三联，需复写）(点击带下划线部份可下载打印,也可以到财务处会计核算中心报账大厅领取或直接在财务处网站下载区下载,自己下载打印要求样式大小要求一致，便于装订)。

差旅费报销制度差旅费报销制度1为进一步加强对差旅费的管理，适应当前的物价水平，根据省财政厅文件精神，结合我公司具体情况，重新修订公出人员差旅费标准：一、公出人员交通费1、公司各部门经理可乘坐火车软席、轮船二等舱、飞机普通舱，其他人员可乘坐火车硬席、轮船三等舱，长途汽车凭据报销。

2、严格控制公出人员乘坐飞机，需乘坐飞机的应事先经总经理同意批准。

3、乘火车从晚八点至次日凌晨七点之间，在火车上过夜六小时以上或连续乘坐超过十二小时，可购买同席卧铺票。

符合本规定而不买卧铺票，可依据实际乘坐火车票价按以下比例发给个人补贴；直快的按票价60%；特快以及新型空调直达特快列车分别按其硬坐席位票价的30%发给个人，另外加收的空调费不计入座位票价之内。

二、公出人员宿费、市内交通费、补助费、杂费按实际天数计算包干限额，超出部分自理。

公出人员往返旅程期间按实际天数每日补助15元。

宿费、市内交通费、补助费、杂费等包干标准：1、自带交通工具的从其包干费中每人每天扣减交通费20元。

2、在本市区公出需在外就餐者，每日补助10元（含交通费），其他城市当日往返补助15元。

3、公司外派的技术服务人员，食宿由公司负责解决，补助费每人每天40元。

4、公司员工陪同部门经理外出的，随部门经理的标准报销。

5、因工作需要超出差旅费包干标准的，需总经理事先批准方可实报实销。

6、旅途期间，在非工作地不许滞留。

7、财务严格按照公出人员申请公出目的地及合理的行车线路予以审核报销。

如中途有变化的需事先请示领导批准，否则发生费用自理。

三、报销票据：公出人员报销票据必须符合国家有关票据报销规定，否则不予报销，各种票据丢失一律不予报销。

四、报销时间：公出人员回来后一周之内，到财务部门报销，如有故意拖欠不及时报销的，适情节给予50元以上的处罚。

五、本规定自8月1日起执行，以前有关规定与本规定有抵触的，均按本规定执行。

差旅费报销制度2一、办理程序1、出差人员必须事先填写出差申请单，注明出差地点、事由、天数、所需资金，经部门负责人签署意见、分管领导批准后方可出差。