浅谈中小企业信贷风险管理存在的问题及对策
中小企业在我国经济发展中的作用和地位越来越重要,中小企业发展中的融资问题也越来越受到各界的重视。商业银行信贷资金是中小企业融资中外源融资的重要组成部分,向中小企业合理投放信贷资金是解决中小企业发展中资金约束问题的重要途径。商业银行建立起完善的中小企业贷款风险管理机制不仅对中小企业融资具有积极意义,而且对于目前商业银行应对激烈的同业竞争提高盈利能力也具有很强的现实意义。
一、商业银行中小企业信贷风险管理存在问题
1．管理体系不适应。信贷风险管理的目的是要将商业银行总行一级法人的信贷政策、政策,通过以条线为主的有效的管理体系垂直贯彻落实到位,确保信贷投向的准确和投量的适度,达到低风险、高收益和流动性的商业银行经营目标。然而,由于传统经营管理体制的影响,商业银行在信贷管理的全流程风险控制中尚缺乏统一整体化的风险控制。特别是金融危机爆发以来,国家要求银行加大对中小企业的支持力度,监管层也提出了明确的要求,业务大上快上的同时,适合中小企业信贷业务管理特点的风险管理体制安排明显滞后。
2．经营信息不对称。商业银行从上至下的行业信息发布还不够及时、直接和全面,使得直接面对客户的基层机构人员,过度地依赖来自企业的、地方的、局部的信息,造成信贷判断和决策上的失误。况且尚未形成银行业务以风险管理为主导,做好银行风险数据收集工作的意识,这将是一个需长期努力的方向。
3．风险和收益不对称。严重的信息不对称和中小企业本身较低的抗风险能力使得中小企业贷款面临着更大的风险,而由于受到利率管制等因素的制约,更大的风险无法通过更高的收益进行弥补,造成中小企业贷款风险、收益的不对称性。小企业贷款风险高,管理难,收益有限。贷款权、责、利不匹配,信贷人员积极性不高。小企业贷款实行严格的责任追究制,有时甚至是终身追究责任制,小企业信贷业务人员普遍认为小企业贷款风险和收益不匹配,丧失对小企业的信心,工作积极性主动性不高。
4．信用风险评价方法存在差距。商业银行信用风险评价采用多层次指标体系评价客户偿债能力。国内商业银行评级办法的指标体系一般分为基本指标、修正指标、定性指标三个层次。
评级方法和评级模型的设计与大企业评级区别不大,不能对小企业的信用等级做出准确的评价。静态分析多,动态分析少。从评级时间看,对企业的信用评级每年只进行一次,这不利于银行及时了解企业的信用等级变化,不能为风险管理提供动态的信息。指标和权重的确定缺乏客观依据，缺乏现金流量的预测，行业分析和研究明显不足。由于每一个客户所处的环境不同,同一因素对不同的客户影响不可能完全一样,根据固定权重得出的结果自然难以准确反映客户的信用风险。
二、商业银行中小企业信贷风险管理对策
加强中小企业信贷风险管理是一个系统工程。首先决策层应该从思想上认识到大力发展中小企业信贷业务的迫切性和必要性,树立现代商业银行风险管理理念；对信贷风险控
制应是全过程的,要从贷前、贷中和贷后全方位进行管理；除了量身定制中小企业资信评价体系外,还应建立适应中小企业特点的管理模式和业务流程。
1．建立完善的风险管理体系架构。商业银行风险管理的体系架构是建立在商业银行整体组织结构上。组织结构反映了银行经营风格和经营战略的特点,合理的组织结构是现代商业银行风险防范的基础。一个成功的风险管理架构首先要有好的风险管理环境,其次是要合理设置风险管理部门,并保证主要职责分工明确。同时,商业银行风险管理的基本流程也是实施有效管理的重要环节,为有效的风险管理活动提供了基本的顺序与框架。另外,随着现代技术不断运用于商业银行,风险管理信息系统的重要性也在不断加强,其安全性关系到整个机构风险管理的成败。
2．推行“信贷工厂”模式。通过对目前国内商业银行中小企业贷款经营模式进行研究, “信贷工厂”模式是针对中小企业特点而设计,比较适合中小企业信贷业务要求,可以提高工作效率,并可有效控制风险。“信贷工厂”是建行小企业贷款的一种独特模式。按照“信贷工厂”模式,客户经理专门负责接洽客户、全方位销售银行产品等前台工作,客户评价、资料录入系统、贷款审核等交由后台集中处理。审批人员由风险条线派驻各个小企业经营中心,专司小企业贷款业务。在担保抵押上,结合小企业特点,创造性地采取供应链、保理、应收账款抵押和连带担保等方式。通过“信贷工厂”模式,不仅可以有效控制了风险,且可以批量评估审核,提高了效率。
3．建立全方位的贷后风险监管体系。商业银行信贷风险贷后控制是在贷款业务发生后对信贷风险的反馈控制,通过贷后管理来实现。贷后管理首先是在贷款风险分类的基础上进行的,既要对日常业务进行管理,最重要的是对问题贷款的监督与控制,需要解决的风险控制问题是对问题贷款的识别与确定,并根据问题贷款的风险程度采取有效的措施对问题贷款进行监控和处置。
4．培育健康的风险管理文化。我国银行业风险管理水平与西方金融业发达国家相比,最大的差距就在于银行员工对风险管理的认识和理念的不同。西方商业银行把对风险的有效管理看作是新的金融环境下的业务增长点,而我国银行员工认为风险管理与业务发展是相矛盾的,风险管理会阻碍业务的发展,这一思想根深蒂固。正是在这一理念的驱使下,很多规章制度都变成了一纸空文,违规操作等风险随之产生。因此,构建以风险控制为核心的信贷风险管理文化已迫在眉睫,重塑风险文化应成为中国商业银行的自觉行动。
对于银行业来说,风险管理是个永恒的话题,从历次金融危机和经济动荡中可以总结出,风险管理水平高低是决定银行业兴衰的大事,风险管理是银行的核心竞争力。商业银行应调整发展策略与加强自身建设,通过完善信贷业务流程、加强内控制度建设和建全贷后风险监管体系,有效的识别风险,并达到防范和化解中小企业信贷风险的目的。
中国邮政储蓄银行信贷风险控制存在的问题浅析
随着新巴塞尔协议的实施、国内金融市场的全面开放以及美国次贷危机的发生，对我国商业银行的信贷风险控制能力提出越来越高的要求。邮储银行成立时间短，加之过去一直只存不贷，缺乏信贷经验，在信贷风险控制上尚处于摸索阶段。可以说，邮储银行信贷业务的发展任重而道远。
1、尚未形成正确的信贷风险控制理念
由于处于信贷业务萌芽阶段，信贷业务的发展是目前邮储银行所关注的重点。对信贷风险控制理念的培育和引导则力度不大，导致其未能得到渗透和普及。总体来说，邮储银行信贷风险控制意识滞后，缺乏正确的定位，未能树立风险控制是商业银行管理的核心理念。一些基层员工或信贷人员容易将风险控制与业务发展分开，认为二者是对立的。在这种错误的认识下，很容易产生两种极端，第一种极端认为风险控制是阻碍业务发展的绊脚石，要想信贷业务迅速发展，就必须暂时把风险控制放在一边置之不理；还有一种认为少发展业务就可以控制风险，通过否定业务来达到降低风险的目的，这样导致很多该发展的业务没有得到发展，反而削减了邮储银行的整体抗风险能力。除此，邮储银行缺乏对员工信贷风险的危害性以及信贷风险控制的必要性教育，尚未形成全行统一的风险管理文化，只有在各省（市）分行的企业文化中才能看到口号式风险观的简单表述，在日常工作过程中也较少辅助以真实的风险事件警示和推广先进的风险控制经验，这使得信贷风险控制意识在银行经营管理的全流程中贯彻不充分。
2、信贷风险管理制度和内部控制体系尚未完善
邮储银行成立后，由于部门、机构职能的变更和业务范围的扩大，一方面对过去邮政储汇局制订的风险管理制度进行清理，选择可以沿用的部分，一方面又针对新业务（主要指信贷业务）的开展制订新的风险管理制度。先后针对各项信贷业务的开展制定了具体的管理办法和操作流程，如《中国邮政储蓄银行小额贷款业务管理办法》、《中国邮政储蓄银行个人二手房贷款操作流程》、《中国邮政储蓄银行小企业贷款业务操作规程》等规章制度。然而因为信贷业务零经验，对于新制订的规章制度的效用还需要在具体执行中跟踪实施效果以便进一步完善。在信贷业务品种短时间内以较快速度增加的情况下，一些创新业务甚至还存在着制度空白，风险管理制度未覆盖全部业务流程，尚未形成较为完整的风险合规体系。邮储银行虽说在内部控制建设上取得了一定的成效，初步建立起了由信贷部、审计部、风险合规部以及其他业务部门组成的内部控制框架。但是，邮储银行还需继续加强内部控制操作流程科学化、执行制度纵深化以及岗位职责规范化等。同时，邮储银行当前信贷风险的防控过于依信贷部门，未能体现部门间相互制衡，审贷只是形式上分离，信贷员参与汇报和表决，且审贷委员会成员中信贷营销部门占据大部分，从而不能对风险进行有效提示，无法保证风险的及时处理。
3、没有建立有效的信贷风险预警机制
