某公司财务费用管理制度(doc 7页)

企业财务费用报销管理制度7篇

最新企业财务费用报销管理制度（篇1）

为了加强公司的财务管理工作，严格执行财务制度，完善财务管理，结合公司的具体实际，统一各部门的报销程序及规定,特制定本报销制度。员工报销时应严格执行公司制定的审批管理制度。

一、报销审批监控程序

1、公司除正常费用开支外，其余各项支出必须事先提出计划，按支出审批权限批准后，在计划范围内列支。

2、办公用品的购置：由各部门根据需要，编制计划报总裁办审核汇总，按审批权限批准后，由集团总裁办按计划统一购买，并建立实物帐，详细登记办公用品的进、出情况。领用时，须填制出库单，经分管领导批准。总裁办每月末应将办公领用清单交财务室进行核定监控。

3、物品采购报销须按公司采购控制程序、库房管理程序、进货检验程序完备审批手续后办理报销。

4、要求财务出纳人员严格执行财务制度，并于每月月初汇总上月的报销清单，上报上级主管。

5、瑞德总经理所产生的费用由徐总签字报销。

6、每周三定为费用报销日。培训回来的员工必须要当月进行

转训，由行政签字确认后方可报销。当事人填好报销单，部门经理签字，交给财务小方即可。

二、报销规定

(一)、差旅费报销规定

1、员工出差应填写出差“申请单”，并按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费

2、员工出差返回后，填写“差旅费”报销单，连同出差“申请单”、原始报销凭证，按规定的时间及审批手续到财务部报销。

3、员工差旅费报销标准严格按照公司规定执行。

4、住宿费：单人或双人出差每天最高不超过200元，去深圳、广州、上海、北京出差每天最高不超过350元，超出部分由个人承担，如有特殊情况需总裁批准方可报销。

财务费用管理制度

财务费用管理制度

一、制度目的

本制度旨在规范和管理公司的财务费用，确保财务费用的合理支出和有效控制，提高财务管理水平，保证公司财务稳健运作。

二、适用范围

本制度适用于公司全体员工，在公司的财务管理和决策过程中必须严格遵守。

三、财务费用的定义和分类

1. 财务费用定义：指在公司经营过程中发生的与融资、贷款、利息、债券、股权等相关的费用支出。

2. 财务费用分类：

- 利息费用：指公司向金融机构借款发生的利息支出，包括贷款利息、公司债券利息等。

- 手续费和佣金费用：指公司在融资活动中发生的手续费和佣金支出，包括银行手续费、证券交易佣金等。

- 汇兑损益：指公司在资金周转过程中发生的外汇兑换差额支出或收入。

- 信用保证费用：指公司为获得融资或担保服务支付的费用。

- 其他财务费用：指不属于以上分类的其他与财务活动相关

的费用支出。

四、财务费用管理流程

1. 费用预算和控制：

- 每年初制定财务费用预算，明确各项费用的预期支出额度，由财务部门负责编制。

- 财务部门监控各部门的实际费用支出情况，进行对比分析

和控制，确保费用不超过预算。

2. 费用审批：

- 公司实施费用审批制度，规定费用超过一定额度需要经过

相应的审批程序。

- 高额费用需报经公司财务部门批准，并在预算中进行相应

的调整。

3. 费用核算和记录：

- 严格按照会计准则和税法要求，对财务费用进行核算和记录，并编制相应的财务报表。

- 财务部门负责核对各项费用支出的凭证和凭证原始资料，

确保准确性和合规性。

4. 费用效益评估：

- 定期对各项财务费用进行效益评估，分析费用支出与业务

财务费用支出审核制度范本

第一章总则

第一条为规范公司财务费用支出行为，加强财务费用管理，保障公司资金安全，

提高资金使用效率，根据国家有关法律法规和公司章程，制定本制度。

第二条本制度适用于公司各部门和子公司（以下简称“各部门”）在日常经营活

动中发生的财务费用支出事项的审核、审批和管理。

第三条财务费用支出审核制度遵循合法、合规、公开、透明的原则，确保公司财

务费用支出合法合规，合理控制财务费用支出规模，优化资金使用结构。

第二章财务费用支出范围与标准

第四条财务费用支出范围包括：

（一）利息支出：包括但不限于银行存款利息、贷款利息、信用证利息、保函手续费等。

（二）手续费支出：包括但不限于银行汇款手续费、信用证手续费、保函手续费、汇票手续费等。

（三）汇兑损失：因汇率变动导致的汇兑损失。

（四）其他财务费用：包括但不限于金融机构服务费、咨询费、财务顾问费等。

第五条财务费用支出标准：

（一）利息支出：按照公司贷款利率和存款利率执行。

（二）手续费支出：按照银行规定的费率执行。

（三）汇兑损失：根据实际发生的汇率变动计算。

（四）其他财务费用：根据实际发生的服务内容和服务费用执行。

第三章财务费用支出审核流程

第六条财务费用支出事项的审核流程如下：

（一）部门发生财务费用支出事项，需在发生后及时向财务部门提交费用支出申请。

（二）财务部门对申请事项进行初步审核，确保费用支出事项符合国家法律法规、公司章程和本制度规定。

（三）财务部门将初步审核通过的申请事项提交总经理审批。

（四）总经理对财务部门提交的申请事项进行审批，审批通过后，财务部门负责办理支付手续。

费用管理制度

一、费用管理总则

为加强总公司、各公司（含省外公司)财务管理，控制费用开支，真正做到精打细算、勤俭节约、降低费用,结合总公司、各公司（省外公司）的实际情况，特制定制度.

二、费用管理分类

（一）销售费用

1。适用范围：核算销售部整体费用

2。费用明细：

1)工资2）差旅费3）办公费4）交通费5）通讯费6）低值易耗品7）运费8）招待费9）市场推广费10)终端合同返利11）年终返利12）税金13)其它费用

（二）管理费用

1.适用范围:核算各公司管理整体费用

2.费用明细：1）工资2)交通费3）电话费4）租赁费5）差旅费6）招待费7）办公费8)会务费9）修理费10）福利费11）运费12)摊销费用13)折旧费14）其它

(三）财务费用

1.适用范围：核算各公司财务整体费用

2.费用明细：1.银行手续费2.利息收入3。利息支出4。其它

(四)制造费用

1。适用范围：山西迪森能源科技有限公司制造整体费用

2。费用明细：1)工资2）办公费3）交通费4）电话费5）租赁费6）差旅费7)招待费8）水电暖9）运费10)机物料消耗11）固定资产折旧费12）摊销费用13）修理费14）福利费15）公司费用转入16）其它

三、费用审批及程序

（一）公司费用开支计划内审批程序为：

1.费用当事人申请; 2。部门经理审查确认； 3。行政人事部依票据审核； 4.财务部审核；5。授权分管副总或总经理审批。 6．凡公司计划外开支，一律最后报总经理审批.

四、费用报销标准（公司全部通用）

（一）工资

1.以总公司行政人事部预算的工资标准为基数，经财务部、总经理审批核定的工资，以各公司(省外公司）核定的工资标准为基准.

公司财务费用报销管理制度5篇

公司财务费用报销管理制度篇1

一、办公费

办公费主要是指维持日常办公工作需要而发生的办公用品方面的支出。

⑴办公用品由经办人员填写物资申购单交部门负责人签批后报行政部，行政部审批后交财务部审批。

⑵经办人将审批后的物资申购单交公司行政部统一购买。

⑶行政部购买人凭正式发票，印章齐全，经手人验收人签字，并附购买办公用品清单后报销。

二、差旅费

差旅费开支范围为因公出差期间的住宿费、车船费(含飞机费用，下同)、伙食补助费、市内交通费、零星杂支等费用。

⑴员工出差应填写“出差申请表”(见附表1)，并按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费(借款金额超过人民币5000元的提前一天通知财务部)。

⑵员工出差返回后，填写“差旅费”报销单，按规定的时间及审批手续到财务部门报销。

⑶员工差旅费报销标准。

①员工出差分“长途”和“短途”两种，即当天能往返的为“短途”，出差时间在一天以上的为“长途”。

②出差地点区分为1类区，2类区，港澳台地区三种，即：

一类区：特区、上海、北京、天津、南京、广州及省城市;

二类区：除一类区以外的地区。

③出差住宿费报销标准：(元/人/天)

职务一类区二类区港澳台地区

董事长实报实销

总经理300__50

部门经理__50250

一般职员15080200

④出差补助：指公司员工到深圳以外地区出差，每天给予50元补贴。

⑤员工出差交通费报销标准

员工出差乘坐交通工具：公司总经理及以上领导可乘坐飞机、软卧、轮船一等舱;部门经理级：可乘坐飞机、软卧、硬卧、轮船经济仓，但需报董事长批准、其余员工乘坐火车硬卧、轮、如特殊情况需乘坐飞机、软卧、硬卧需报董事长批准。

公司财务的管理制度（通用6篇）

公司财务的管理制度1

第一章总则

1.1为了维护公司、股东和债权人的合法权益，加强财务管理和经济核算，根据《公司法》和《企业会计制度》等相关法规，结合公司实际情况，制定本规定。

1.2公司财务管理的基本任务是:做好财务预算、控制、核算、分析和考核工作；规范公司的财务行为，准确计量公司的财务状况和经营成果；依法合理筹集资金，有效控制和合理配置公司的财务资源；实现公司价值的最大化。

1.3本规定在公司内部暂时执行，随着公司业务的正常开展和不断拓展，将进行更改、补充和完善。

第二章财务管理组织机构

2.1公司实行董事会领导下、总经理负责制的财务管理体制，公司是独立的企业法人，自主经营、自我发展、自负盈亏、自我约束，依法享有法人财产权和民事权力，承担民事责任。公司设置独立的财务机构即财务部。

2.2公司按照《会计法》和《会计基础工作规范》等规定,结合公司的核算体制和财务管理的实际需要，配备财会人员，加强对财会人员的管理。

2.3财务部主要负责公司的财务管理和经济核算，主要职责为：

（1）负责公司财务管理制度和各项会计制度拟定；

（2）参与公司筹资方案的拟定和实施；

（3）参与公司发展新项目、重大投资、重要经济合同的可行性研究，提供财务意见；

（4）参与公司经营决策，统一调度资金；

（5）负责公司财务预算管理、会计核算；

（6）负责编制合并报表，提供财务数据，如实反映公司的财务状况和经营成果，并作好项目和财务分析工作；

（7）监督财务收支，依法计缴税收；

（8）负责公司财务会计档案的保管，票据申购、使用、核销等管理工作；

财务费用管理制度范文

财务费用管理制度

一、总则

为规范企业财务费用的支出和管理，提高资源利用效率，保证经济效益和合规性，特制定本财务费用管理制度。

二、适用范围

本制度适用于企业的财务部门及其他相关部门，所有涉及财务费用支出的活动必须按照本制度执行。

三、财务费用的定义

财务费用是指企业为筹集和利用财务资金所发生的费用，包括利息费用、手续费、汇兑损益等。

四、财务费用的分类

1. 利息费用：指企业为筹资而支付的利息支出，包括银行贷款利息、债券利息等。

2. 手续费：指企业进行资金运作、资金调剂以及其它资金活动产生的手续费用，包括贷款手续费、开立信用证的手续费等。

3. 汇兑损益：指企业在外汇兑换过程中由于汇率变动所引起的损益，包括汇兑损失、汇兑收益等。

4. 其他：指非常规性财务费用，如存货折旧、无形资产摊销等。

五、财务费用的核算

1. 确定费用产生的依据和计算方法；

2. 财务费用应按月进行核算，核算原始凭证必须完整、准确；

3. 财务费用的发生记账日以支出实际发生的日期为准；

4. 非常规性财务费用应按照会计原则进行核算；

5. 财务费用的核算必须经过财务主管审核。

六、财务费用审批

1. 财务费用审批应按照企业内部审批程序进行，包括部门经

理审批、财务经理审批等；

2. 财务费用支出需要提供相应的申请材料，包括费用预算、

费用说明等；

3. 财务费用支出超过公司规定的额度应经过上级主管部门的

批准；

4. 不同类型的财务费用支出应按照不同的审批权限进行审批。

七、财务费用的控制

1. 财务费用必须在成本控制范围内进行支出；

2. 财务费用支出必须按照预算进行管理；

公司财务管理制度范文

一、总则

第一条为加强公司的财务管理工作，发挥财务管理在公司经营管理和提高经济效益中的作用，并做到准确、及时地核算公司的资金运作和效益情况，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务会计报告条例》、《企业会计制度》等有关法规和公司章程的有关规定，结合本公司的实际情况，特制定本制度。

第二条公司财务管理部门的职能：

1、认真贯彻执行国家有关的财务会计管理法规的规定。

2、在公司经理层的领导下，建立健全财务管理的各项规章制度，编制财务预算，加强经营核算管理，反映、分析财务预算的执行情况，监督各部门对各项财务管理制度和财务预算的执行情况。

3、积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。

4、协助并参与公司经理层的各项经营管理决策，对高效地调度、使用公司资产提出合理的意见。

5、按照国家颁布的会计制度要求，准确核算公司的收入和成本，及时缴纳应缴的各项税费。

第三条公司财务部的人事组成：财务经理、会计、出纳。

财务经理由公司的一名董事或副总经理以上(包括副总经理)的人员兼任，财务经理是公司的会计主管。

担任会计、出纳岗位的人员的基本要求必须符合国家的相关法规规定的基本条件和公司的人事管理制度规定的要求;会计、出纳岗位人数的具体设置视公司的经营发展状况而定。

第四条为了便于公司的管理，公司的下属分公司在现阶段不单独设置会计、出纳岗位，其相关职能由公司财务部门统一进行管理。

第五条公司各部门和所有工作人员办理财会事务，必须遵守本制度。

二、财务管理基本要求

第六条会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整，符合会计制度的规定。

财务费用管理制度-2

一、制定背景和目的

财务费用是指企业在生产经营过程中所发生的各项利息、手续费、汇兑损益、借款利息等费用支出。良好的财务费用管理是企业经营成功的关键之一。通过制定财务

费用管理制度能够规范企业财务管理行为，增强财务部门管理的规范性和有效性。

本制度制定的目的在于：

1. 建立和完善财务费用管理制度，规范和规范各项财务费用管理行为，全面提高财务管理的水平，确保企业财务管理的合理性和有效性。

2. 防范和控制财务风险，降低财务成本，促进企业健康发展。

3. 保证企业财务报表的真实性、准确性和完整性，增强财务管理的透明度和公正性，提高企业信誉度。

二、适用范围

本制度适用于企业所有涉及财务费用管理的单位和部门，包括各级财务管理机构、财务人员和相关职能部门。

三、制度内容

1、财务费用的定义

财务费用是指企业在生产经营过程中所发生的各项利息、手续费、汇兑损益、借款利息等费用支出。

2、财务费用的分类

1）利息费用：包括企业借贷资金利息、银行存款利息等费用支出。

2）手续费用：包括企业开办账户、银行汇款手续费、企业办理贷款手续费、租金手续费等费用支出。

3）汇兑损益：包括企业外币账户收支引起的汇兑损益，以及固定汇率项目的损益调整。

4）借款利息：包括企业向银行借款所产生的利息支出、向供应商借款的利息支出等等。

3、财务费用管理制度

1）财务费用的核算与管理

财务费用必须要进行全面的核算和管理，确保各项财务费用的真实性和合法性。财务部门应当及时汇总和记录各项财务费用，并定期对各项费用进行审计和复核。对于存在未核算、漏报或差错的费用应当及时发现并纠正。

公司财务管理制度（精选7篇）

公司财务管理制度篇1

第一章总则

第一条爲加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条公司会计核算遵循权责发生制原则。

第三条财务管理的基本任务和方法：

（一）筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提高公司经济效益。

（二）做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。

（三）加强财务核算的管理，以提高会计资讯的及时性和准确性。

（四）监督公司财産的购建、保管和使用，配合综合管理部定期进行财産清查。

（五）按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。

第四条财务管理是公司经营管理的一个重要方面，公司财务管理中心对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要认真执行《会计法》，坚决按财务制度办事，并严守公司秘密。

第二章财务管理的基础工作

第五条加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。原始凭证是公司发生的每项经营活动不可缺少的书面证明，是会计记录的主要依据。

第六条公司应根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证。记帐凭证的内容必须具备：填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员，复核人员、会计主管人员签名或盖章。收款和付款记帐凭证还应当由出纳人员签名或盖章。

第七条健全会计核算，按照国家统一会计制度的规定和会计业务的需要设置会计帐簿。会计核算应以实际发生的经济业务爲依据，按照规定的会计处理方法进行，保证会计指标的口径一致，相互可比和会计处理方法前後相一致。

公司财务费用报销制度

公司财务费用报销制度1 第一章、总则

第一条、为了加强公司的财务管理，合理调度资金，提高资金使用效益，根据国家有关法律、法规和各项财政政策，结合本公司的具体情况制定本规定。

第二章、请款报销程序

第二条、请款报销的审批权限

（一）、公司购置固定资产、公司领导出国费用及日常费用支出须经总经理签字；

（二）、各部门所有报销单据必须经部门主任签字后，才能汇总交公司总经理审批。

第三条、请款审批手续

（一）、请款人员因公需要领用现金或支票时，应填写“借款单”经部门主任初审签字；

（二）、请款人员执“借款单”到公司总经理处审批；

（三）、请款人员执审批后的“借款单”到财务部，财务负责人根据公司的资金状况确定是否予以支付。若支付，经会计制单、审核，由出纳按照批准金额予以支付；

（四）、请款人员请款后必须及时报销。借款不得超过7天，差旅费借款必须在返回公司上班之日起5天内报销。

第四条、报销管理程序

（一）、请款人员在任务完成之后要及时报销，原则是前账不清，后账不借；

（二）、报销时，报销单上应注明所办事由和用途，并附原始单据和发票，经部门主任审核签字，总经理批准后到财务部报账；

（三）、会计人员对报销凭据的合法性、真实性、合理性予以复核；

第三章、差旅费报销程序

第五条、关于差旅费报销标准的规定

（一）、坐车船的规定：原则上公司领导及具备高级技术职称的人员，可以乘坐火车软席、轮船二等舱及飞机，其余人员出差火车路途时间10小时以内一律乘坐火车硬席、卧铺及轮船三等舱，超过10小时、并且确实工作需要乘坐飞机者，必须事先报请公司领导批准。特殊情况要由总经理批准；

公司经费管理制度范文

第一部分：总则

为规范公司经费的管理行为，提高经费利用效率，保障公司的经济利益，特制定本制度。

第二部分：经费管理的基本原则

1. 经费使用应按照公司的经营计划和业务发展需求，遵循经济、合理、规范、公平的原则进行；

2. 严格按照预算执行，未经审批不得私自挪用、调用经费；

3. 经费管理应遵守法律法规，遵循公司内部规章制度，确保经费使用符合相关规定；

4. 经费使用应以实现公司整体利益为核心，维护公司的长期经济健康发展。

第三部分：经费管理的程序

1. 经费预算编制

（1）公司每年按照公司发展规划和经营计划，编制年度经费预算；

（2）各部门根据年度经费预算，编制部门经费预算；

（3）各部门按照部门经费预算需报公司财务部门备案。

2. 经费审批流程

（1）各部门根据自身业务需求，提出经费使用申请；

（2）经费使用申请需由相关负责人审核签字，并报公司相关部门审批；

（3）公司相关部门审批后，经费使用申请方可执行。

3. 经费管理监督

（1）公司财务部门负责对经费预算执行情况进行监督；

（2）各部门应定期向公司财务部门报告经费使用情况；

（3）公司内部审计部门负责对经费使用情况进行审计监督。

第四部分：经费管理的责任制度

1. 公司董事会

（1）公司董事会对公司经费管理工作负有最终监督责任；

（2）公司董事会应确保公司经费使用符合法律法规和公司规章制度。

2. 公司财务部门

（1）公司财务部门负责编制经费预算、监督经费执行情况；

（2）公司财务部门应定期向董事会报告经费管理情况。

3. 各部门负责人

（1）各部门负责人应严格按照公司的经费管理制度执行经费预算；

财务费用管理制度

财务费用管理制度

1-目的和适用范围

本制度的目的是为了规范和管理公司的财务费用，确保财务资

源的合理利用和控制，适用于公司财务部门及相关人员。

2-定义和解释

2-1 财务费用：公司为获取财务资源所发生的直接或间接支出，包括但不限于利息、手续费、税费等。

3-财务费用的批准和授权

3-1 财务费用的批准：财务费用的批准权由公司领导层授权给

财务部门负责人，凡超过一定额度的财务费用必须经领导层批准后

方可支付。

3-2 财务费用的授权：财务费用支付需经过财务部门的审核和

核准，确保符合公司政策和相关法律法规。

4-财务费用的预算和控制

4-1 财务费用的预算：每年初财务部门需根据公司的经营情况

制定财务费用预算，并报经公司领导层批准。

4-2 财务费用的控制：财务部门负责监控和控制财务费用的发

生情况，及时采取措施控制费用支出在预算范围内，并定期进行费

用分析和报告。

5-财务费用的记录和报销

5-1 财务费用的记录：财务部门负责对财务费用进行准确的记录，包括费用的发生时间、金额、支出对象等详细信息，并建立相

应的财务费用档案。

5-2 财务费用的报销：公司员工如需报销财务费用，需按照公

司规定的程序和要求进行申请和报销，并提供相关的费用凭证。

6-财务费用的审计和检查

6-1 财务费用的审计：定期或不定期进行财务费用的内部审计，确保财务费用的合规性和准确性，并及时发现和纠正可能存在的问题。

6-2 财务费用的检查：公司内部和外部相关部门有权对财务费

用进行检查，发现问题及时报告并配合调查。

7-附件

8-法律名词及注释

公司财务管理制度（精选6篇）

公司财务管理制度1

第一章总则

第一条为了加强总公司所属备企业的成本、费用管理，不断提高经济效益，现参照国务院（国营企业成本管理条例》及其实施细则，结合现行财务会计制度的有关规定及我公司实际情况，制定本规定。

第二条本规定适用于11系统各所属企业。

第三条成本、费用管理的基本任务，是通过对成本、费用的预测、计划、控制、核算、分析和考核，正确反映企业的生产经营成果，挖掘降低成本、费用的潜力，努力降耗增效。

第四条在成本、费用管理中，各单位要严格遵守国家经济政策、财经法规和总公司财务规定，实行成本、费用管理责任制，使计划管理、定额管理和分级管理相结合，正确核算各单位成本、费用。

第五条根据资产经营责任制，各公司总经理对本单位成本、费用管理负全责。总会计师（财务总监、主管财务副总经理）或财务经理（主管）协助总经理组织领导本单位的成本费用核算和管理，准确核算成本、费用，并对企业经营效果负责。各单位财会部门具体负责成本费用的核算与管理工作。总公司财务本部依据本规定及国家相关规定负责对所属各单位的成本、费用核算进行管理和监督。所属各单位应根据本规定，结合各自行业实际，参照国家相对应的财务会计制度，制定各自成本、费用管理实施细则，报财务本部备案，并指定专人负责企业的成本管理。

第二章成本、费用开支范围

第六条工业企业应严格执行国家财务制度关于成本、费用开支范围的规定，加强对产品的生产成本、制造费用及企业的管理费用、财务费用和销售费用的核算与管理。具体开支范围按（工业企业财务制度》的规定执行。

财务费用制度范本

第一章总则

第一条为了规范公司财务费用的发生、报销、审批等管理工作，确保财务费用的合理性、合规性，提高公司资金使用效率，根据《企业会计准则》和国家相关法律法规，制定本制度。

第二条本制度适用于公司总部及所属分支机构的财务费用管理工作。

第三条本制度所称财务费用，包括利息支出、汇兑损失、金融机构手续费、信用保险费等，以及其他与融资、投资、结算等相关的费用。

第二章财务费用的发生与报销

第四条财务费用的发生，必须符合国家法律法规、企业会计准则和公司内部管理规定。

第五条财务费用的报销，应当提交费用报销单、相关合同协议、支付凭证等原始资料，由经办人、复核人、部门负责人按照本制度规定的权限进行审批。

第六条财务费用报销单应当包括以下内容：

（一）报销人姓名、部门、职务；

（二）报销日期；

（三）费用项目、金额、发生原因及依据；

（四）审批人姓名、职务；

（五）其他需要说明的事项。

第三章财务费用的审批

第七条财务费用的审批权限如下：

（一）单笔财务费用在人民币10万元以下的，由部门负责人审批；

（二）单笔财务费用在人民币10万元（含10万元）以上至50万元的，由财务部门负责人审批；

（三）单笔财务费用在人民币50万元（含50万元）以上的，由公司总经理审批。

第八条审批人应当根据公司财务政策、预算和资金状况，对报销单据进行审核，确保财务费用的真实、合理、合规。

第四章财务费用的核算与报告

第九条财务部门应当建立健全财务费用核算体系，按照企业会计准则和公司内部管理规定，对财务费用进行核算、分析和管理。

第十条财务部门应当按月编制财务费用报告，报告内容包括但不限于：财务费用的发生金额、构成、原因分析、预算执行情况等，报公司总经理审批后，提交公司管理层决策。

财务费用管理制度

财务费用管理制度（精选6篇）

在充满活力，日益开放的今天，制度在生活中的使用越来越广泛，制度是各种行政法规、章程、制度、公约的总称。那么什么样的制度才是有效的呢？以下是小编为大家收集的财务费用管理制度（精选6篇），仅供参考，欢迎大家阅读。

财务费用管理制度1

一、库存现金管理

1、公司财务部库存现金控制在核定限额内（限额xx元），不得超限额存放现金。

2、严格执行现金盘点制度，做到日清月结，保证现金的安全。现金遇有短款，财务人员应及时查明原因，报告总经理，并要追究责任人的责任。

3、不准用“白条”入帐。

4、不准私人挪用、占用和借用公款现金。

5、到公司以外金融机构提取或送存现金（限额xx元以上）时，需由两名人员乘坐xx前往。

6、现金出纳员必须严格和妥善保管金库密码和钥匙。

7、现金出纳员要妥善保管金库内存放的现金和有价证券；私人财物不得存放入内。

8、现金出纳员必须随时接受开户银行和公司领导的检查监督。

二、银行存款管理

1、公司必须遵守中国人民银行的规定，办理银行基本帐户和辅助帐户的开户和公司各种银行结算业务。

2、公司必须认真贯彻执行《中国人民银行法》、《中华人民共和国票据法》等相关的结算管理制度。

3、作废的银行支票由出纳员加盖作废戳记，妥善保存。

4、银行结算方式根据公司实际情况采取如下几种方式：支票（现金支票、转帐支票）、银行汇票、电汇、信汇、银行承兑汇票、委托

收款（仅限于水费、电费、电话费结算），除上述结算方式外，其他不予使用。

5、财会人员从银行取回的各种结算凭证，要及时入帐。

6、公司应按每个银行开户帐号建立一本银行存款明细帐，出纳员应及时将公司银行存款明细帐与银行对帐单逐笔进行核对，并于每季度末做出银行核对余额调节明细表。