规范零星进口辅料流程的通知

国家食品药品监督管理局、海关总署关于进口药品通关口岸管理事宜的公
告
正文：
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 国家食品药品监督管理局、海关总署关于
进口药品通关口岸管理事宜的公告
（国食药监注[2004]115号）
根据国家食品药品监督管理局、海关总署《关于实施〈药品进口管理办法〉有关事宜的通知》（国食药监注〔2003〕320号）（以下简称《通知》），药品进口的口岸城市为：北京市、天津市、上海市、大连市、青岛市、成都市、武汉市、重庆市、厦门市、南京市、杭州市、宁波市、福州市、广州市、深圳市、珠海市、海口市、西安市。

为加强管理，国家食品药品监督管理局与海关总署进一步确定了上述18个允许药品进口的具体通关口岸名单，并作为《通知》附件1下发。

实施一段时间以来，取得了一定效果。

随着我国对外贸易的迅速发展，药品在各口岸的进口状况经常发生变化，为适应贸易发展的新形势，经研究决定，自2004年5月1日起，不再限定药品进口口岸城市内直属海关所辖的具体进口口岸，即在上述18个城市直属海关所辖的所有口岸均可进口药品。

药品进口口岸所在地海关凭已注明进口口岸的《进口药品通关单》办理有关验放手续。

国家食品药品监督管理局
中华人民共和国海关总署
二00四年四月三十日
——结束——。

材料进出管理通知尊敬的各位同事：为了进一步规范公司的材料进出管理，提高工作效率，保障公司的正常生产运营，特制定以下材料进出管理通知，请大家严格遵守。

一、材料进入管理1、采购申请各部门根据实际需求，填写详细的采购申请单，注明材料的名称、规格、数量、用途、预计到货时间等信息。

采购申请单需经部门负责人审核签字后，提交给采购部门。

2、供应商选择采购部门根据采购申请单，进行市场调研，选择合适的供应商。

优先选择具有良好信誉、质量可靠、价格合理的供应商，并与其签订采购合同。

3、材料验收材料到货后，由仓库管理员和相关部门人员共同进行验收。

验收内容包括材料的数量、质量、规格、型号等是否与采购合同一致。

如发现材料存在质量问题或数量短缺，应及时与供应商联系，协商解决办法。

4、入库登记验收合格的材料，由仓库管理员办理入库手续，填写入库单。

入库单应注明材料的名称、规格、数量、入库时间、存放位置等信息。

仓库管理员应将入库单及时录入库存管理系统，确保库存数据的准确性。

二、材料出库管理1、领用申请各部门根据生产或工作需要，填写领料申请单，注明材料的名称、规格、数量、用途等信息。

领料申请单需经部门负责人审核签字后，提交给仓库管理员。

2、出库审批仓库管理员根据领料申请单，核对库存情况。

如库存充足，仓库管理员签字确认后，办理出库手续。

如库存不足，仓库管理员应及时与采购部门沟通，安排采购。

3、出库登记仓库管理员根据领料申请单，发放材料，并填写出库单。

出库单应注明材料的名称、规格、数量、出库时间、领用人等信息。

仓库管理员应将出库单及时录入库存管理系统，确保库存数据的准确性。

三、材料库存管理1、定期盘点仓库管理员每月对库存材料进行盘点，确保库存数量与库存管理系统中的数据一致。

如发现库存差异，应及时查明原因，并进行调整。

2、库存预警设定库存预警线，当库存数量低于预警线时，仓库管理员应及时通知采购部门进行采购。

3、库存保管仓库管理员应按照材料的性质、特点，合理存放材料，确保材料的安全、完整。

进口流程1 按贸易方式分类1-1 一般贸易进口：是指我国境内有进出口经营权的企业单边进口的贸易。

我司物料代码体现为R类。

1-2 进料加工：是指海关批准未办理纳税手续进境，在境内加工，装配后复出境的货物。

进料加工进口的料件为保税料件,受海关监管，不得擅自挪用和买卖。

我司物料代码体现为U类。

1-3 其他进出口免费：此类货物在我司体现为客供样品。

1-4外资设备物品：此类货物在我司体现为设备进口，办理进口货物征免税证明（简称：免表）1-5退运货物1-5-1 一般退运货物：是指已办理申报手续且海关已放行出口或进口，因各种原因造成退运进口或退运出口的货物。

1-5-2直接退运货物：是指在进境后、办结海关放行手续前，进口货物收发货人、原运输工具负责人或者代理人申请直接退运境外，或者海关责令直接退运境外的货物。

1-6 修理物品：是指进境或出境维护修理的货物、物品。

2 保税仓库、保税区、物流园区类货物进口3 工作流程3-1收集、准备资料3-1-1 原始发票、箱单、采购订单、运单/提单（如无采购订单，需相关人员提供联络单）3-1-2 核对发票与采购订单，注意点：型号、单价、贸易方式3-1-3 做形式合同3-1-4 如原始发票箱单无法用于报关，重新做发票、箱单3-1-5 退运货物做退运情况说明、退运协议3-1-5-1 退运出口货物，需前期留意商品编码，前期确认是否需要做出口商检3-1-6 修理物品做修理物品情况说明、修理协议3-1-7 吴中保税仓库货物入库前，需先提供货物品名、商品编码、用途等供入库备案3-1-7-1 需采购提供发票、装箱单、采购订单、出库委托书3-1-8 保税区、物流园区等进口的保税货物，需前期与供应商确定商品编码、货物品名等信息，保持双方信息一致。

3-1-9 外资设备进口需提前办理进口货物征免税证明（简称：免表）3-1-10 初次进口的材料、元件、设备零件等，需要采购提供材质、成分、功能用途等做商品编码归类3-2 手册报关需录入捷关通，取得清单编号后，将清单编号与报关资料一并提供给报关公司（苏州以外的地区报关需要清单编号和统一编号）3-3 传真资料给报关公司，便于报关公司前期审单、制单、输单3-3-1 传真运单/提单、发票、箱单、形式合同、及海关需要的其他文件3-4 准备正本报关资料给报关公司3-4-1 一般贸易转关、进料加工转关货物：运单/提单、发票、箱单，盖报关章（海运货物，需提供2份海运提单，一份盖报关专用章，一份盖公章）3-4-2 外资进口设备：运单/提单、发票、箱单、进口货物征免税证明（简称：免表）3-4-3 退运出口货物：运单/提单、发票、箱单、情况说明、退运协议、原进口报关单3-4-4 退运进口货物：运单/提单、发票、箱单、情况说明、退运协议、原出口报关单、核销单3-4-5 维修物品：运单/提单、发票、箱单、情况说明、维修协议、原进口、出口报关单3-4-5 吴中保税仓库货物：出库委托书（一式两份）发票、箱单3-5 资料存档、到货资料分发给采购、仓库3-5-1 发票、箱单、运单/提单、原始发票、采购订单，复印一式两份。

关于加工贸易海关业务及操作流程规范加工贸易是指我国境内企业或者其他经济组织按照国家对外贸易政策的规定，委托在境外的企业或者其他经济组织加工、组装、装配、修理、分类、分拣、包装等流程，在境外对原始材料、零部件或者成品进行一定加工、经过的处理，再重新运回国内销售或者用于生产。

加工贸易海关业务及操作流程规范，主要包括海关申报、监管和核销等环节。

首先，海关申报环节是加工贸易的第一步。

在进出口货物申报过程中，加工贸易需填报相关的报关单，包括加工贸易进口报关单和加工贸易出口报关单。

报关单上需要填写加工贸易合同号、委托加工单位名称、协议书号、加工单位名称、货物品名、数量、重量、单价、总值等信息。

此外，还需要提供相应的加工项目凭证和其他手续文件。

第二，海关监管环节是加工贸易的重要环节。

海关对加工贸易企业的加工生产环节进行监管，通过现场核查、数据比对等方式，确保加工贸易企业按照规定进行生产加工活动，以确保满足加工贸易政策的规定。

海关还对进行加工贸易的企业进行备案登记，并根据企业的生产能力和工艺特点，确定企业的加工贸易管理模式。

加工贸易企业可以选择成品出口、自销自用、非标准件试样或者产品检测使用等管理模式。

海关对不同的管理模式有不同的监管要求，例如对于成品出口模式，需要在30天内将成品出口，并在出口后返还一定比例的加工贸易税金。

第三，海关核销环节是加工贸易的最后一步。

海关核销是指海关对加工贸易企业提出的核销申请进行审批，确认加工贸易企业实际加工了多少货物以及是否符合加工贸易政策的要求。

加工贸易企业需提交核销申请及相关证明材料，并支付相应的核销费用。

海关对申请进行审核，核定实际加工数量、价值，最后发放核销单证。

核销后，加工贸易企业才能将加工贸易货物运回国内，同时缴纳相应的关税和税金。

总结来说，加工贸易海关业务及操作流程规范主要包括申报、监管和核销三个环节。

企业在进行加工贸易前需履行相关的手续，并按照规定进行生产加工活动。

业务概述：低值辅料是境外客户为境内企业加工复出口产品提供进5000美元及以下、数量零星的辅料或包装物料以及数量合理直接用于服装生产车间的小型易耗性生产工具。

提交申请：需要向海关提交的单证：1．报关单；2．合同；3．发票；4．装箱清单；5．提单；6．代理报关授权委托协议；7．其他进口有关单证。

办事流程：报关单数据预录入→报关员电子申报→H2000系统电子审单→电子审单（人工审单）→通过打印纸质报关单→现场交单→接单审核→（布控查验）→放行→单证签收交接→港区放行进口货物的收货人、受委托的报关企业自运输工具申报进境之日起十四日内，根据《中华人民共和国海关进出口货物报关单填制规范》和海关监管、征税、统计等要求在预录入系统中录入电子数据报关单并通过网络传输方式向海关传输电子数据，进行电子申报向海关申报。

报关企业在海关审结电子数据（海关接受电子申报）报关单后10日内向海关现场提交纸质报关单。

办事依据：进口低值辅料的范围：拉链；钮扣；鞋扣；扣绊；搭扣；摁扣；垫肩；胶袋；别针；大头针；胶贴；纸贴；棉线；提帮线；缝纫线；绣花线；纸板；纸封；花边；滚条；纸盒；铁圈；D型圈；方型圈；夹子；胶类；挂勾；风勾；衣架；尼龙绳；开线绳；晴纶绳；铆钉；汽眼；纸牌；商标；装饰牌；电脑牌；装饰用标牌；各种标签；电脑纸带；防腐剂；纸样；假带；窗帘绳；花纸；洗涤带；蝴蝶片；干燥剂；棉带；腰带；吊牌；玩具眼、鼻、头发；鞋眼；尼龙卷；魔术贴；条型码；塑料袋；密封圈；横头卡；嵌线；彩纸；汗衫边；裤勾；珠子（结）；拷钮；胶纸衬；腰衬；说明书；橡筋；价格牌；品质带；尺码带；珠片；领插角；纸箱；五金配件；小型生产用工具（扣摸、胶针枪）。

办事时限：现场海关收到进口货物收、发货人或代理人的有效、齐全的单证后，半个工作日办结进口接单审核手续。

收费标准：办理部门：1．现场接单岗位审核单证、核对电子数据无误后，办理接单手续；2．对经审核确定需查验的报关单进行布控查验；3．放行岗位验核单证无误，办理放行手续。

原料检验规程1 目为顺利开展和规范原辅料质量检查工作实际操作，使之能充分反映原辅料进厂基本状态，从源头上杜绝产生低品位产品客观因素，为企业节能降耗，增创效益，减少不必要损失，保证企业全部使用符合质量要求原材料，特制订本规程。

2 适用范围本规程适用于全公司所有进厂主要原、辅料质量检查工作。

2.1 本公司列入日常检验主要原料包括：氧化铝、焦碳、沥青。

2.2 本公司列入日常检验主要辅助原料包括：氟化盐类（冰晶石、氟化铝、氟化钠、氟化镁、氟化锂、碳酸钠）；阴极糊类（热捣糊、冷捣糊、周围糊、钢棒糊）；阴级碳块类（底部碳块、侧部碳块）；筑炉材料类（耐火砖、保温砖、无石棉硅酸钙板）；生铁类（普通生铁、磷铁、硅铁）、工业硅等。

《原料成品质量标准》文件中没有明确列示标准其它材料暂时不予检查取样。

3 抽样工具：钎样器、取样勺、混样铲、白磁盘等、盛样桶、试样袋、尖头钢锹、摇臂钻床、碳块取样机、￠60mm* L150mm 空心钻头等。

4 样品标识：样品标识以产品名称、取样日期及附加生产商识别符为识别标志，实际操作按照附录规定执行。

5 作业程序5.1 工作人员接到物流中心取样通知单后，先进行登记，然后穿戴好劳保用品,准备好采样和盛装工具，赴现场工作。

5.2 氧化铝取样规则5.2.1 取样原则：组批抽检原则5.2.2 组批：以每次进厂同一生产企业氧化铝组成一个批次，不同生产企业分别组批。

5.2.3 抽样数：按照大宗多批供货生产企业每两周抽取一个批样，小批量零星供货生产企业批批抽检批样原则进行取样，然后及时通知物流中心所抽试样批号。

注：①若在前次抽样中，发现不合格产品，则需在此之后加大抽样密度，连续抽检两批，若两批全部合格，则抽样放宽到正常抽样两周抽检一次。

若其中有一批不合格，则及时通知相关部门并批批加强抽检，直到连续抽检5批，批批合格。

②若相关部门通知有特殊情况者，不适用本办法。

5.2.4 抽样时间：抽样批次，一般安排在白班到货并且是前期到货批次上进行。

1、目的：规范采购流程，使原辅料采购有依有据，更合理、更受控。

2、适用范围：公司所有采购的原辅料，包括纸张、油墨、PS版、洗车水等。

3.、职责采购部负责根据公司订单情况对所需原辅料进行采购。

仓储部负责对原辅料的数量进行清点，并进行仓储环境管理，对入库原辅料进行储存、防护。

品管部实验室负责对原辅料的检验及性能检测。

4、采购模式：备库采购:常用原材料执行备库采购模式。

由采购部形成《纸张库存基准表》和《辅料库存基准表》。

当备库基准表内物料低于最低库存标准时，SAP形成采购订单，请购数量=最高库存标准-现存量。

对于常用物料，而库存基准表中没有的，由业务员、工艺、或生产以《请示报告》报领导（总经理）批准后作为常备资材列入《纸张库存基准表》或《辅料库存基准表》中。

按单采购：对于《纸张库存基准表》和《辅料库存基准表》内没有的物料，或者单次用量大于最低备库标准的物料，采购员执运行SAP系统按单采购。

零星采购：对于非生产用原物料，如办公用品，执行零星采购作业。

必须有《请购单》或《请示报告》，方可执行采购作业。

零星采购中，采购金额在1万元以上者，必须进行货比三家，采购金额在1万元以下者，由采购员或采购主管进行议价后，执行采购。

紧急采购：对于特殊非常态物料、重要客户打样用物料，执行紧急采购，但采购前必须有公司领导批准的《请示报告》，按请示报告进行紧急采购作业。

集中采购：纸张类单笔订单超过20吨或采购金额大于十万元之采购必须由采购员与采购主管重点会办，进行竞价或议价后执行采购。

或根据库存状况进行采购作业。

5、作业步骤：采购员接到采购订单，首先在网络内合格供方进行采购，若合格供方没有的可在临时供方进行采购。

合格供方和临时供方必须有与海尔丰彩签订的全年基本供货合同。

若合格供方和临时供方都没有的物料，必须在其他供方中购买采购员在与供方沟通完毕后，进行询价，货比三家，采购主管审核，部长审批，确定供应商;若采购数量超过30t，则需总经理确认。

为简化手续，5000美元以下的78种商品不需申领加工贸易手册，也不需到外经贸部门审批。

1、《加工贸易5000美元以下辅料免税申请登记表》；2、进口合同或发票；3、出口合同。

（注：以上材料一式二份，装订整齐，向海关呈报。

）1、在《申请表》及出口合同上需加盖企业公章，出口合同需注明"辅料客供"条款。

2、经营单位与加工厂不同时，需提供双方的委托加工协议。

3、与主料一起进口的辅料纳入加工贸易手册管理。

4、首次办理辅料手续的企业需向海关提供企业的营业执照副本、企业进出口经营权批复（原件及复印件）。

5、企业应详细填写免税申请登记表的内容，其中进口总价应折算成美金。

进口报关时提供免表就可以了.零星辅料的问题（一）常见知识点积累1．零星辅料备案需要满足的条件：金额在5000美元以下的(含5000美元),同时属于78种辅料范围。

2．办理零星辅料备案所需材料办理零星辅料备案需提供真实有效的出口合同（必须有提供辅料的有关条款）和零星辅料备案清单（属于78种辅料范围），合同和清单各一式二份，并均加盖单位公章和外商签字。

最后要在相关单据上加盖骑缝章(报关专用章)，制作成关封。

3．零星辅料备案地点以经营单位注册地主管海关为准。

4．零星辅料核销手续一般需要带齐以下材料:（1）备案时所用的合同(复印件)；（2）进出口报关单(复印件)；（3）如果有加工工厂,要提交分配单；（4）登记报核表；5．料件及成品报关进出口的地点没有严格要求。

（二）常见固定回答模式1．如何申请零星辅料备案清单修改？答：零星辅料备案清单不办理变更手续，请你司向业务现场提交情况说明（加盖单位公章的）、合同和原来的零星辅料备案清单，将原来的备案清单注销掉，然后重新办理零星辅料备案清单预录入。

以上意见仅供你参考，以主管海关的办理结果为准。

2．请问（1）低值辅料78种是否仅限于服装行业吗？（2）低值辅料进口，是否仅限于客户免费供料，不会签发付汇联是吗？（3）低值辅料是否仅适用于加工贸易的业务形式？假设我司进口低值辅料后用于一般贸易出口的货物然后再去核销，是否可行呢？（4）低值辅料进口报关用低值辅料的贸易方式，组装成品后复出口，出口报关单上需要特别体现原进口报关单号？答：根据你所述的问题如下：（1）低值辅料是指外商提供的价值5000美元以下（含5000美元）辅料品种在规定78种范围内的辅料，不以行业为限。

国家食品药品监督管理局关于印发《进口药材抽样规定》等文件的通知正文：---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 国家食品药品监督管理局关于印发《进口药材抽样规定》等文件的通知(国食药监注[2006]242号)各省、自治区、直辖市食品药品监督管理局（药品监督管理局），各口岸、边境口岸食品药品监督管理局，各口岸药品检验所，各边境口岸所在地省级药品检验所：为配合实施《进口药材管理办法（试行）》（国家食品药品监督管理局令第22号），国家局组织修订了《进口药材抽样规定》，制定了《进口药材抽样记录单》、《进口药材不予抽样通知书》、《进口药材检验报告书》，现予以印发，自2006年7月15日起实施。

关于《进口药材抽样记录单》、《进口药材不予抽样通知书》、《进口药材检验报告书》等各种表格我局将统一印制并邮寄给各口岸药品检验所、边境口岸所在地省级药品检验所。

特此通知附件：1．进口药材抽样规定2．进口药材抽样记录单3．进口药材不予抽样通知书4．进口药材检验报告书国家食品药品监督管理局二○○六年六月六日附件1：进口药材抽样规定一、为做好进口药材的抽样管理工作，保证进口药材抽样的代表性和科学性，保证检验结果的准确性，制定本规定。

二、进口药材抽样由承担该品种检验的口岸药品检验所、边境口岸所在地省级药品检验所负责进行。

申请人应当负责抽样所需的工具和场地的准备，以及抽样时的搬移、倒垛、开拆和恢复包装等事项。

三、同一合同，药材名称、产地或出口地、包装规格、唛头标记以及合同编号均相同者，方可作为同批进行抽样。

四、抽样通则：（一）抽样前，应当与报验资料核对外包装，唛头号或合同编号，药材名称，产地或出口地（生产厂商名），数量等。

非生产型辅料管理程序一、目的为了有计划性统一提出申购、购买及高效合理利用非生产型辅料(含办公用品),规范非生产型辅料管理，以达到既能满足各部门需求又能优化公司成本之目的。

二、范围所有非生产型辅料中，固定资产除外(含办公用品)。

三、定义非生产型辅料:指非直接列入产品BOM表范畴的间接辅助性材料,且消耗量达到一定的量或一定金额非生产型辅料。

四、工作程序4.1辅料月使用量建立及申请4.1.1 由使用部门根据部门实际工作需求合理评估月使用量,呈管理部汇总备案,如有增减即时知会管理部作相应的修改，原则上，每季度修改一次。

4.1.2 使用部门于上月15号提出下个月的辅料需求表（常用办公用品类由管理部参照月用量直接写申购单），经管理部核对原备案数量及冲减库存后，由管理部以申购单的形式统一提出各部门总的月计划申请,针对未超出备案月用量数部分签名确认后，由管理部填好单价后（点胶机及其配件部分由业务部填写），并附报价单经管理部经理及财务部经理审核后，再呈总经办总经理核准方可购买（单件总金额≤200元除外）。

针对超出备案月用量部分，管理部有权退回辅料需求表到需求部门重新填写。

4.2特殊临时性采购4.2.1如突发性预算之外需购买时，应由使用部门填写申购单经本部门经理核准，报管理部经理及财务部经理审批，然后报公司总经办副总级审批方可购买，具体程序同上。

原则上，每月特殊临时性采购不得超过4次。

4.2.2针对点胶机及其配件部分，需设立安全库存量，以部门5天的正常用量为最大极限。

低于此安全库存量，由管理部直接申请购买，以弥补不足之安全库存量。

4.3辅料月计划购买4.3.1申购单经总经理审核完毕后，于上月20号由管理部统一按部门月实际需求购买。

点胶机及其配件部分购买以业务部为主，管理部为辅同时现场监控方可购买。

4.4可直接购买范围4.4.1 零星采购：单件总金额≤200元，使用频次不高杂类辅料，由管理部直接购买;4.4.2小型采购：200元＜单件总金额≤500元，需至少有一家或以上固定供应商报价并备案，报价单须经管理部经理或业务部经理（点胶机其及配件部分）确认后方可直接购买。

零星采购管理制度零星采购管理制度1一、请购及其规定1、请购的定义请购是指某人或者某部门根据需要确定一种或多种物料，并按照规定的格式填写一份要求获得这些物料的单子的整个过程。

2、请购单的要素完整的请购单应包括以下要素：（1）请购的部门；（2）请购单填写人；（3）请购的日期及需求时间；（4）请购的物品名；（5）请购的物品数量；（6）请购的'物品规格；（7）请购的物品用途；（8）请购如有特殊需要请备注；（9）请购部门主管；（10）请购单审核人；（11）公司总经理。

3、请购单及其提报规定（1）请购单应按照要素填写完整、清晰，由部门主管审核批准后报采购部门；（2）食品采购是根据警戒库存按月销量在网店管家新建采购订单，办公用品及包材采购物料的请购应统一填写《物料申请表》；（3）食品的采购订单应由采购主管审核后再由采购专员提报至供应商，与供应商确认到货信息后填写计划到货日期，如遇缺货要及时通知采购主管从其它渠道调货。

请购部门提报的其它请购单应按照要素填写完整、清晰，由部门主管审核批准后报采购部门，待采购部签字后，请购部门备份；（4）其它涉及的请购数量过多时可以附件清单的形式进行提交，该清单的电子文档也需一并提交；（5）遇公司经营、生活急需的物资，公司领导不在的情况，可以电话或其他形式请示，征得同意后提报采购部门，签字确认手续后补。

（6）单一来源采购或指定采购厂家及品牌的产品，请购部门必须作出书面说明。

（7）其它请购单的更改和补充应以书面形式由部门主管签字后报采购部。

二、请购单的接收及分发规定1、请购的接收要点（1）采购部在接收请购单时应检查请购单的填写是否按照规定填写完整、清晰，检查请购单是否经过公司领导审批；（2）接收请购单时应遵循无计划不采购，名称规格等不完整清晰不采购，库存已超储积压的物资不采购的原则；（3）通知仓库管理人员核查请购物资是否有超储库存；（4）对于不符合规定和撤销的请购物资应及时通知请购部门。

海关总署关于加强加工贸易成品退换管理的通知正文：---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 海关总署关于加强加工贸易成品退换管理的通知（署加发〔2010〕244号）各直属海关：为规范加工贸易成品出口后的退换监管，统一海关执法，防范海关在成品退换监管过程中的执法和廉政风险，现就加工贸易成品退换管理的有关问题通知如下：一、对来、进料加工正在执行的手册或电子帐册项下出口成品因品质、规格或其他原因退运进境，经加工、维修或更换同类商品复出口时，允许企业凭成品退换合同在同一手册或电子帐册项下按“成品退换”方式进行管理。

二、成品退换分“来料成品退换（4400）”和“进料成品退换（4600）”。

成品退换时，应先按“来料成品退换”或“进料成品退换”方式进口原已出口的不符合品质、规格要求的成品，再出口品质、规格符合要求的成品。

同一手册（帐册）的成品退换申报的进出口监管方式应当对应，数量、金额应当一致。

三、成品退换过程中用于加工、维修或更换的料件，海关可要求企业按如下方式办理相关手续：（一）一般贸易征税进口或国内采购；（二）保税料件用于成品退换的，不纳入工艺性损耗。

四、对成品退换下的废、旧料件，按下列方式处理：（一）通过一般贸易征税进口或国内采购替换的，由企业自行处置；（二）通过保税料件替换的，由企业按《中华人民共和国海关关于加工贸易边角料、剩余料件、残次品、副产品和受灾保税货物的管理办法》（海关总署令第111号）的相关规定办理。

五、办理成品退换时，海关应当要求企业提供以下材料：（一）成品退换合同；（二）原出口货物报关单；（三）需加工、维修或更换的证明材料。

六、以“成品退换”方式进口原已出口的成品原则上应全部复运出口，确实不能出口的，由企业按海关总署令第111号的相关规定办理。

关于进一步规范采购、入库流程的规定
为进一步规范采购、入库流程，避免采购乱、入库乱（提前入库、迟入库、漏入库）等情况的发生，在不影响临床工作的情况下，物品采购应本着“先招标后采购”的原则进行，如为急用物品等报分管主任批准后，可先予采购，月底汇总补办招标手续。

具体要求如下：
一、标内物品入库手续：非一次性出入库物品，每月10日前办理上月21日～当月9日采购物品入库，每月20日前办理当月10日～20日采购物品入库；一次性出入库物品本着“随到随入库”的原则办理，不能办理者，当月21～25日集中办理入库手续。

二、标外物品入库手续：如为急用物品等，视情况缓急报分管主任批准后，先行采购，次月根据招标结果予以补入库。

三、购入物品均应按以上规定时间办理入库，如不能及时办理入库，由仓库管理员月底汇总，具体环节人员注明时间、理由，报分管主任、主任审核后次月办理入库。

否则，会计应拒绝办理入库手续。

四、入库手续原则上凭发票或随货同行单（供货单位开具）予以办理，特殊情况可凭临时入库单办理。

办理时，发票上均应有采购人员、仓库保管签名及具体时间，特殊情况需注明。

会计办理入库手续时，应在发票上签名及具体时间，
如有特殊情况应注明。

五、标外物品，每月底科室汇总后集中转招标管理办公室补办招标手续。

请各岗位人员严格按照岗位职责、岗位流程执行以上规定，及时、准确办理采购、入库手续。

违者按医院相关规定处理。

有关零星物资采购的相关规定
各部门，车间：
为了规范零星物资采购流程，现对目前零星物资的采购申请、审批、表单传递规定如下：
说明：
1.有采购需求时，申请人按要求填写《物资采购申请单》；必要时可附样件，图片等。

2.紧急情况，表单传递人可先电话（或短信、微信）告知采购人员，并在当天补上《物资采
购申请单》。

3.特殊物品：如网板，小标签，烫金纸仍由生产部联系供方进行采购。

4.采购数量规定：生产辅料不超过一个月生产所需；非重要、紧急物资，不备用库存。

5.本规定如与前期规定有冲突，以本规定为准；未尽事项，报总经办协商处理。

编制：审批：
日期：日期：。

海关总署关于加强进口金银及制品管理的公告
正文：
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 海关总署关于加强进口金银及制品管理的公告
（1989年2月3日海关总署发布）
接中华人民共和国海关总署通知：为在照顾旅客合理需要的同时，加强对进口金银及制品的管理，现将有关事项公告如下：
一、依照《中华人民共和国海关法》第二十八条的规定，旅客带进黄金及其制品应以自用、合理数量为限。

进境时应向海关申报，经海关核准予以免税放行。

超出自用、合理数量的黄金其制品，视同进口货物，海关凭中国人民银行总行的批件，予以征税放行。

二、旅客携带国内单位进口金银(包括条、块、锭、粉、矿砂等)及其制品、接受捐赠的金银及其制品，接受捐赠的金银及其制品，以及承接国外或港澳地区加工贸易业务所需进口金银及其制品制，须由国内单位凭中国人民银行总行(或其授权的有关分行)在有效期内的批件按海关对进口货物或加工贸易的监管办法办理报关手续。

不能提供批件的，海关不予放行。

三、凡隐瞒不报或者用其他方法逃避海关监管的，未经批准擅自进口的，海关依照《中华人民共和国海关法》和《中华人民共和国海关法行政处罚实施细则》的有关规定处理。

特此公告
——结束——。

零星物资采购规范流程1、目的为加强采购过程控制，规范零星类物资的采购流程，确保采购产品价格合理，产品质量符合公司规定要求。

2、试用范围本流程试用于河北宏立至信公司所有零星物资的采购过程管控。

3、部门职责：1）行政部负责办公用品的采购，其余物资无权采购。

2）采购部负责除办公用品以外物资的采购。

3）其余部门无权采购物资。

4、采购规范要求：1）200元以下物资申购单需主管及主管以上人员签字，方可实施采购。

2）200元至2000元物资申购单需主管及主管以上人员签字，经总经理助理或分管副总核准方可实施采购。

3）1000元及以上物资采购需打请示报告或项目审批表，经分管副总核准方可实施采购。

4）100000元及以上的物资采购需提供王董或冯总签字版的请示报告或项目审批表，方可实施采购。

5）所有需要申购的物资均需提前填写申购单，具体提前时间以物资货期为准，不知道货期的可提前到采购部询问，并在领导签字2个工作日内交采购部，过期申购单或请示报告需重新填写方可实施采购。

（以领导最终签字时间为准）（过期申购单、请示报告，采购员有权拒绝接收）6）所有申购单及请示报告请在每天上午9点-10点及每天下午2点-3点交采购部，其余时间均不接收（特殊情况除外）7）同种型号规格的产品需2家以上的供方报价，选用质量服务成本比较合理的供方进行采购。

8）主要辅料需在本地找2家实力较大物资齐全的供应商进行定点采购，采取月结方式。

9）低耗品月计划需在当月的25日前提交下月计划电子版及纸制版至低耗品库管员处，由库管员结合库存整理合并后于当月28日前交物流部内勤处，由内勤整理签字后于次月1日前交采购部，月计划常规物品于次月4日前采购完毕，如遇节假日请提前提交。

10）零采物资外出时间安排每周二、周五采购，其余时间均不外出采购；（除生产物资、设备类物资）。

11) 设备类、工装类的物资采购需要采购合同，需附合同评审单,询价表。

12）如无特殊情况所有人均无权进行采购，具体处罚参照考核细则。

1、目的
为了进一步规范进口物料的堆放、领用和使用情况，以达到海关对监管货物要求，特制定本规定。

2、适用范围
本标准适用于事业部进口业务管理的全过程。

3、职责
3.1采购部进口组根据海外的整体计划先备料。

3.2订单评审时参照《订单评审管理规定》。

3.3付款计划参照《付款计划管理规定》。

3.4进口物料凭客户《送货单》申请入库，经仓库签收确认无误，品质检验合格后办理进仓手续, 再知会采购课。

3.5进口材料进仓后统一、独立堆放，分隔区域，与国内采购物料分开管理
3.6材料领用需按规定办理完整出仓手续，材料去向需经手人签名，知会采购课相关人员确认。

3.7凡以手册报关进口、转厂的经进口业务采购的材料，只能使用在外销出口机型上，内销机型一慨不能使用。

3.8按海关监管货物规定，进口仓的物料须设置明显标识牌。

3.9进口物料个别料件因体积小，价值高，需安排专人专管，以致于料件不易丢失。

3.10所进口的物料如需外发加工的，由填写《进口物料到货通知单》，再由相关采购人员安排领料。

4、定义
无。

5 相关流程图及表格
5.1送货单(TX-F.05.07)。

5.2进口物料到货通知单(TX-F.05.06)
5.3进口业务主流程图
6相关文件
6.1《订单评审管理规定》
6.2《付款计划管理规定》
7相关记录
7.1 《进口物料到货通知单》
7.2 《送货单。