有限公司离任审计制度

离任审计管理制度一、制定目的1.保护企业的利益：通过对离职员工的审计，检查其在职期间的工作和行为是否符合公司的规章制度和职业道德，防止企业资产和机密信息的流失。

2.规范员工离职行为：确保离职员工严格遵守公司的离职程序，如正常交接工作、归还公司财产等，并依法履行相应义务，避免不当行为和纠纷的发生。

3.提高员工离职交接效率：通过审计管理，及时发现和解决离职交接中可能存在的问题和风险，使工作交接顺利完成，并能有效传承员工在职期间的经验和知识。

二、内容1.离职程序和要求：明确离职员工需按照公司规定的程序办理离职手续，并提出相关要求，如交接工作、清理个人工作区域等。

2.资产清查和调配：对离职员工所管理或持有的公司资产进行清查，并明确资产归属和处置方式。

3.数据和文件整理：离职员工需按照公司要求对其负责的数据和文件进行整理和备份，确保工作资料的安全和完整性。

4.知识和经验传承：通过面谈和培训等方式，促使离职员工将自己在职期间的知识和经验传授给接替者，确保工作的延续性和高效性。

5.保密协议和义务：明确离职员工对企业商业机密和敏感信息的保密义务，要求其签署相应的保密协议，避免知识和机密的泄露。

三、程序1.离职申请和审批：员工向上级提出离职申请，并提交离职原因和预计离职时间。

上级审核后，进行离职批准或不批准的决定，并通知相关部门。

2.离职准备和交接：离职员工在正式离职前需提前做好交接准备和工作交接。

相关部门和接替者应积极配合，确保工作的顺利过渡。

3.审计和检查：人力资源部门或内部审计部门负责对离职员工的工作进行审计和检查，以确保其行为的合规性和符合公司的规定。

4.资产清查和归还：相关部门负责对离职员工所持有的公司资产进行清查，并确保归还或妥善处理。

5.数据整理和备份：离职员工应按照公司要求对其负责的数据和文件进行整理和备份，确保工作资料的安全和完整性。

6.知识和经验传承：离职员工在面谈和培训等过程中，将自己在职期间的知识和经验传授给接替者，确保工作的顺利进行。

第一章总则第一条为了规范公司员工离任审计工作，确保公司资产安全、财务真实，维护公司合法权益，根据《中华人民共和国审计法》、《企业内部控制基本规范》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有离职员工，包括但不限于管理人员、技术人员、业务人员等。

第三条员工离任审计工作应遵循以下原则：（一）客观公正原则：审计过程中应保持独立、客观、公正，确保审计结果的真实性；（二）全面性原则：审计范围应涵盖离职员工在任期间所承担的各项工作职责；（三）及时性原则：审计工作应在员工离职后及时进行；（四）保密性原则：审计过程中应严格保密，不得泄露公司商业秘密。

第二章审计范围与内容第四条审计范围：（一）离职员工在任期间的职责履行情况；（二）离职员工离职前公司资产、财务状况；（三）离职员工离职原因及交接情况。

第五条审计内容：（一）离职员工在任期间的工作绩效；（二）离职员工在任期间的合规性；（三）离职员工离职前的财务状况；（四）离职员工离职原因及交接是否规范。

第三章审计程序第六条审计部门在接到离职员工离职通知后，应在五个工作日内启动审计程序。

第七条审计部门应向离职员工发出审计通知，明确审计时间、地点、内容及要求。

第八条审计部门对离职员工进行现场审计，包括查阅相关资料、询问、核对等。

第九条审计部门根据审计情况，形成审计报告，内容包括审计发现的问题、原因分析、处理建议等。

第十条审计报告经审计部门负责人审核后，提交公司管理层审批。

第四章审计结果处理第十一条审计部门应根据审计结果，对存在问题的离职员工进行处理，包括但不限于以下措施：（一）要求离职员工对存在问题进行整改；（二）追究离职员工相应的法律责任；（三）将审计结果纳入员工档案。

第五章附则第十二条本制度由公司审计部门负责解释。

第十三条本制度自发布之日起实施。

第十四条本制度未尽事宜，按照国家相关法律法规执行。

公司离任审计管理制度精编为了加强对公司重要岗位离任人员所承担的经济及管理责任的审计监督，客观公正地评价其在任期内的工作成果，完善公司内部监督约束机制，促进公司运营管理的相关责任人向投资者负责，全面履行职责，保证公司的利益不受到损害和侵犯，根据《中华人民共和国审计法》等有关法律法规及公司《内部审计管理规定》特别制定《离任审计管理制度》。

2.1审计部实施离任审计时，应当以公司的相关制度和文件为依据，坚持独立审计、客观公正、实事求是、廉洁奉公和保守秘密的原则，依法独立行使审计监督权，不受其他部门或个人的干涉；2.2 审计人员实施离任审计时，有权检查离任管理人员所在部门、公司的财务会计资料及其他有关资料和资产；2.3 办理离任审计事项，与审计对象有利害关系的，应以回避。

3.1 离任审计是公司重要岗位管理人员离任时的必须程序，原则上集团公司和各经营子公司重要岗位人员离任时需坚持“先审后离”的基本原则（特殊情况和集团董事会特批的例外），未经审计人事部门不得办理离任手续。

离任审计的范围：3.2 根据需要，必要时可审计至出纳、采购、业务、印鉴管理等重要岗位人员。

5.1公司重要岗位管理人员离任，经集团主管领导批准后，集团董事会秘书处、集团人力资源部门应当在三日内向审计部发出《离任审计委托函》。

并附上被审计人述职报告、人事档案、工作计划和总结等相关资料。

5.2审计部在接到通知后五日内组织成立审计小组，拟订审计方案和工作计划，按规定流程报经审批后组织实施。

5.3审计部在实施审计工作三日前，向被审计的公司领导人所在单位下达审计通知书，同时抄送被审计人本人及委托部门。

5.4 审计部在根据审计方案规定时间出具审计报告，在审计过程中，如发现特殊、重大的事项，经分管领导批准，可适时调整审计时间。

审计实施结束后，应在五个有效工作日内提出审计报告。

5.5审计报告在报送集团公司领导审阅前，审计部应与被审计人及其所在公司交换意见。

被审计人两个工作日内不提出书面意见，则视为同意审计报告。

企业离任审计制度范文第一章总则第一条为了规范企业离任审计工作，维护企业利益和职工权益，制定本制度。

第二条离任审计是指对企业离任员工的财务、资产和工作情况进行审计，确保其离任过程中的合法合规和职业道德。

第三条离任审计工作应统一组织，按照法律法规和企业规定进行。

第四条离任审计工作由企业内部审计部门负责，可以委托外部审计机构进行。

第五条离任审计应保证真实性、准确性、可信性和及时性，并按照程序和要求做好相关记录和备案。

第六条离任审计应坚持公正、公平、公开和保密的原则，对离任员工的个人隐私信息进行妥善保护。

第七条离任审计工作应与其他相关部门和人员密切配合，形成合力，确保审计工作顺利进行。

第二章离任审计程序第八条离任审计程序包括以下步骤：（一）确认离任员工：企业内部审计部门应根据企业离职流程和人事档案，确认离任员工及其相关信息。

（二）制定审计计划：审计部门根据离任员工的职位和工作内容，制定离任审计计划，确定审计范围和内容。

（三）采集审计证据：审计部门应采集离任员工相关的财务、资产和工作资料，并对其进行审计验证，确保审计结果的真实准确。

（四）进行审计分析：审计部门应对采集到的审计证据进行分析，发现问题和风险，提出意见和建议。

（五）编制审计报告：审计部门应根据审计分析结果，编制离任审计报告，对离任员工的财务、资产和工作情况进行总结和评价。

（六）评审和批准：审计报告应经相关部门和领导评审，最后由企业领导批准并下发。

（七）整改和整改跟踪：对于审计报告中发现的问题和风险，相关部门应及时整改，并进行整改跟踪，确保问题得到解决。

第三章离任审计记录和档案第九条离任审计应做好相关记录和档案工作，包括审计计划、采集证据、分析报告、整改意见等。

第十条离任审计记录和档案应按照企业规定和法律法规的要求进行保存和管理，确保其安全可控。

第十一条离任审计记录和档案应当做好备份工作，作为企业离任员工管理和风险防范的重要依据。

第四章附则第十二条本制度自颁布之日起实施，修订时须按照程序进行，并经企业领导批准后生效。

离任经济责任审计制度第一章总则第一条为规范离任时经济责任的审计工作，确保经济责任的清晰界定和监督管理，制定本制度。

第二条离任经济责任审计制度是指在离任时对离职人员承担经济责任进行审计的工作制度。

第三条离任经济责任审计制度适用于所有离职人员，包括因自愿离职、解雇、合同到期等原因离职人员。

第四条离任经济责任审计应当依据法律法规和相关规定，公平、公正地进行，确保权益受到保护。

第五条离任经济责任审计主要内容包括对离任人员的日常财务交易、经济责任承担情况的审计，并形成审计报告。

第六条离任经济责任审计工作由内部审计部门或者独立的审计机构负责执行，工作人员应具备相应的专业知识和工作经验。

第七条离任经济责任审计应当遵守保密原则，确保审计工作的秘密性和安全。

第二章离任经济责任审计流程第八条离任经济责任审计的流程包括：申请审计、审计准备、审计执行、审计报告和监督检查。

第九条离任人员应在离职前向所在单位提出离任经济责任审计的申请，申请应包括离职人员个人信息和离任经济责任的情况说明。

第十条所在单位收到离任经济责任审计申请后，应尽快组织审计准备工作，包括确定审计的范围、时间和审计人员，制定审计计划。

第十一条审计执行阶段，审计人员应按照审计计划开展审计工作，包括查阅相关资料、询问和调查相关人员、进行核实等。

第十二条审计报告应清晰、准确地反映离任人员在工作期间的经济责任承担情况，包括资金管理、财务报表、采购合同、资产处置等内容。

第十三条监督检查阶段，所在单位应对审计报告进行审核，对审计工作进行监督检查，并按照需要对离任人员进行追责。

第三章责任与追责第十四条离任经济责任审计的结果将作为离职人员申请办理相关手续的依据，对于经济责任承担不清的情况，应依法追究责任。

第十五条离任人员应当积极配合审计工作，提供相关资料和便利审计人员的工作。

第十六条离任人员在审计过程中提供虚假材料或者故意拖延、阻碍审计工作的，应负相应责任，并可能受到法律法规和相关规定的处罚。

企业离任审计制度1、总则：1.1目的：为了加强离任人员所负经济及项目责任的审计监督，提高公司领导干部自我约束意识，保证离任后原岗位工作的正常延续，防范经营与舞弊风险，根据公司人事管理及《内部审计管理制度》的有关规定，制定本制度。

1.2适用范围：2、离任审计职责2.1审计职责界定1/8备案。

2.2审计工作职权3、离任审计内容3.1离任审计工作内容(1)经营业绩与预算目标完成情况的审计评价；(2)任期财务状况及经营成果的真实性；(3)任职期间执行的内部控制业务是否存在重大缺陷；(4)财务收支等经济活动的真实性、合法性、合规性；(5)债权债务的真实性及重大合同的执行情况；2/8(6)各项资产的管理情况；(7)对外投资、担保、借款等风险业务执行情况；(8)有无严重损失浪费和其它严重损害公司利益的行为；(9)公司章程、管理制度、年度经营计划，重要的合同、协议、领导人员办公____及年度工作总结。

需移交的内容包括：(1)述职报告(包括对任职履历的叙述、任职期内重点工作的回顾和总结、对本岗位下步工作的建议)；(2)工作中的遗留问题及处理建议，重大未决事项的完成情况、重大风险业务的提示；(3)个人所保管的业务档案、工作记录等资料；(4)其它需移交的内容；(5)其它按公司人事管理要求需移交的内容。

3.2对公司及子公司其他高管人员(总经理以外)离任审计内容包括：3/8需移交的内容包括：(1)述职报告；(2)工作中的遗留问题及处理建议，重大未决事项的完成情况、重大风险业务的提示；(3)代表公司对外签订的各项合同、协议执行情况。

(4)个人所保管的业务档案、工作记录等；(5)其它按公司人事管理要求需移交的内容。

3.3对公司及子公司中层管理人员及其他人员，离任审计内容参照3.2内容，并重点____业务的真实性、合法性及未决事项对公司经营的影响。

4、审计程序4.1审计立项4/8导、部/子公司总经理审批；4.2审计通知4.3审计实施审计组根据审计计划要求，采用现场审计与报送审计等方式，通过审阅、测试、分析、复算、盘点等审计方法，根据离任审计测试程序实施审计。

离任审计制度五
离任审计制度主要包括以下五个方面:
1. 组织结构与责任分工：离任审计制度应明确组织内离任审计的职责与权限，确定离任审计的组织结构，明确相关人员的责任分工。

2. 审计程序与方法：离任审计制度应规定离任审计的具体程序和方法，包括对离任对象进行文件审核、现场检查、数据分析、访谈等方式进行审计。

3. 离任审计标准与准则：离任审计制度应明确离任审计的标准和准则，包括内部控制的评价标准、财务报表的审计准则等，以确保审计工作的准确性和可靠性。

4. 离任审计报告与意见：离任审计制度应规定离任审计报告和意见的编写要求和格式，明确报告的内容和审计意见的表述方式，以便于向管理层和有关方面传达审计结果。

5. 离任审计的监督与评价：离任审计制度应明确离任审计的监督与评价机制，包括对离任审计工作的监督和评价，以及对审计人员的绩效评价和奖惩机制，提高离任审计工作的质量和效率。

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#### 第一章总则第一条为规范公司离任审计工作，加强对离任人员的经济责任和管理责任的监督，确保公司资产安全，维护公司利益，根据《中华人民共和国审计法》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条离任审计是指对离任公司高级管理人员、部门负责人以及其他关键岗位人员在任职期间履行职责、经济责任和管理责任进行的全面审计。

第三条离任审计工作应遵循客观公正、实事求是、廉洁奉公、保守秘密的原则。

#### 第二章审计范围与对象第四条离任审计的范围包括：1. 公司高级管理人员；2. 部门负责人；3. 关键岗位人员；4. 特殊情况下的其他人员。

第五条离任审计的对象为上述范围内的离任人员。

#### 第三章审计程序第六条离任审计的程序如下：1. 离任人员提出审计申请；2. 审计部门根据申请进行初步审查，确定审计范围和内容；3. 审计部门制定审计方案，包括审计时间、人员、方法等；4. 审计部门实施审计，包括查阅资料、实地调查、询问相关人员等；5. 审计部门出具审计报告，包括审计发现的问题、处理意见等；6. 审计报告经公司管理层审核后，提交公司董事会或股东大会审议。

#### 第四章审计内容第七条离任审计的内容包括：1. 财务状况审计：包括财务报表的编制、财务管理的合规性、财务风险的防范等；2. 经济责任审计：包括资产保值增值、经营成果、经济效益等；3. 管理责任审计：包括组织架构、管理制度、工作流程等；4. 风险管理审计：包括风险识别、风险评估、风险控制等；5. 内部控制审计：包括内部控制的有效性、内部控制的风险防范等。

#### 第五章审计结果与应用第八条审计结果应客观、公正、真实地反映离任人员的履职情况。

第九条审计结果应用于：1. 对离任人员的评价；2. 对公司管理的改进；3. 对公司资产的追责；4. 对公司决策的参考。

#### 第六章附则第十条本制度由公司审计部门负责解释。

第十一条本制度自发布之日起施行。

通过本制度的实施，旨在加强对公司离任人员的监督，提高公司管理水平，确保公司资产安全，促进公司健康发展。

公司离任审计审查制度
是指在员工离职或离任时进行审查的一套制度和程序。

它旨在确保员工离职后公司资产的保护，避免任何潜在的法律风险和损失。

以下是一个可能的公司离任审计审查制度的内容：
1. 权责清晰：确定离任审计审查的责任人和相关部门，并明确他们的职责和权限。

2. 离职通知：要求员工在离职前提前通知公司，并填写离职申请表，以便公司可以及时做好准备工作。

3. 资产清点：在员工离职前，对其负责的公司资产进行清点，包括但不限于电脑、手机、文件和机密信息等。

确保所有资产完整且无遗漏。

4. 文件归档：对离任员工的文件进行归档，包括工作记录、绩效评估、培训记录等，以备将来可能的审查或纠纷。

5. 数据安全：确保员工离职后，其对公司数据和机密信息的访问权限被及时撤销，并采取必要措施保护数据的安全。

6. 审计程序：制定离任审计审查的具体程序和检查点，包括检查离职员工的工作日志、电子邮件、工作文件等，并与相关部门共同核对。

7. 内部审查：由内部审计团队或外部独立审计机构进行审查，确保程序的公正和客观。

8. 报告编制：审查完成后，编制审查报告，列出审查结果和发现的问题，并提出相应的建议和改进措施。

9. 惩处和追索：对于发现的违规行为或存在的损失，公司需要依据内部制度和法律规定，给予相应的处罚，并进行损失的追索。

10. 总结和改进：对审查制度的执行情况进行总结和评估，并及时进行必要的改进，以提高制度的有效性和适应性。

综上所述，公司离任审计审查制度的建立和执行是为了保护公司的利益和资产，确保员工离职后不会对公司造成任何潜在的法律风险和损失。

集团股份有限公司关键管理岗位在、离任审计管理制度一、引言管理层的离职对企业的经营活动可能造成意想不到的影响。

为了保障企业的生产经营活动的顺利进行，以及规避风险，同时维护集团股份有限公司的资产财产安全，需要对离职管理岗位的人员进行离任审计。

本文将针对离任审计的管理制度，提出相关建议。

二、离任审计的内容1.离任审计的基本内容包括离职管理岗位人员的行为审计和财务审计两个方面。

2.行为审计主要是对该员工在职期间的行为进行调查，包括是否有违规行为、是否存在泄密行为等等。

3.财务审计主要是对该员工在职期间财务状况的审核，包括资金的使用情况、收入、支出的情况以及是否存在经济问题。

三、离任审计的时机1.离任审计应在管理岗位人员离职之前和离开后两个时期进行。

2.在管理岗位人员离职前进行审计，是为了对其工作进行总结，确定他们从业期间的主要工作成果、建立他们的工作档案，保障企业资料的完整性和安全性。

3.在管理岗位人员离开之后，应对其在企业工作期间的财务状况进行审计，包括审核其经济问题、遗留问题等具有实际意义的问题。

四、离任审计的程序1.确定审计范围和审计目标。

2.组织审计组，确定审计工作内容。

3.对管理岗位人员离任申请进行审核，核对申请人员的真实性。

4.访问管理岗位人员的同事和下属，进行采访，获得相关证据。

5.查阅管理岗位人员相关文件、账目、合同等资料，进行审查、核对。

6.通过询问、采访、查阅文档等方式，了解管理岗位人员的工作情况及经济问题。

7.对审计的结果进行总结，提出审计报告和意见，并提交有关部门。

五、建立离任审计管理制度1.制定明确的离任审计管理制度，以加强对离职管理岗位人员风险的管控和管理。

2.明确离任审计的主体、范围和对象。

3.规定离任审计的具体程序，确保审计的全面性、严谨性和有效性。

4.明确离任审计报告和意见的审核流程和应用范围。

5.规定离任审计产生的资料的妥善保管和使用。

6.制定相应的惩处措施，加强对离任管理岗位人员的监管和风险控制。

管理人员离任审计管理制度为规范公司管理人员离任审计工作，健全管理人员监督机制，督促管理人员正确行使职权，制定本管理办法。

第一章总则第一条公司领导管理人员离任审计，是指领导管理人员离任时，由公司内部审计部门对其任职期间履行职责情况进行审计，并确认其应承担的责任。

第二条本制度所称领导管理人员是指公司中层正、副职等部门领导（含项目经理）。

第三条离任审计是公司管理人员离任的必经程序，凡组织研究拟提拔、换岗、交流、调离原工作岗位的领导管理人员，一律实行先审计后离任；对因组织处理等原因离任、退休、退居“二线”的领导管理人员，可先离任后审计。

第四条离任审计原则上按管理人员管理权限下审一级。

第五条审计人员要忠于职守，客观公正，保守秘密。

对审计人员不认真履行职责、发现问题隐瞒不报或泄密的，按违反审计工作规章制度处理。

第二章离任审计的主要内容及责任认定第六条领导管理人员离任审计的内容依据其工作（分工）职责确定，并根据其履职情况确认其责任。

主要内容如下：（一）贯彻执行公司决议及有关规章制度情况。

（二）任期内经营指标完成情况。

（三）对重大事项的决策进行调查研究、论证、班子集体讨论的情况。

对决策失误、造成重大经济损失或不良后果应负的责任。

（四）财务管理制度执行情况。

对超权限审批、违规购置大宗物品，违反财经纪律私设“小金库”，乱发钱物等，应承担的责任。

（五）员工招录、管理人员任免等人事管理制度和政策的执行情况。

对违反管理人员任免有关规定，造成重大经济损失或不良后果，应承担的责任。

（六）内部控制制度执行情况。

对本单位出现的重大责任事故、经济案件应承担的责任；对下属出现的案件，个人应承担的领导责任；对隐瞒不报、迟报经济案件导致贻误追赃时机，造成经济损失个人应承担的责任；对安全检查、督导不力造成安全事故，应承担的领导责任。

（七）对本单位业务报表数据、财务核算、文件报告及重要事项的报告失实、延误、弄虚作假而受到上级通报批评和处罚，应承担的责任。

离任经济责任审计制度范本离任经济责任审计制度范本（二）第一章总则第一条为规范离任人员经济责任的审计工作，加强离任人员经济责任的监督和管理，保障公共财务的安全和合法权益，特制定本制度。

第二条本制度适用于本单位离任人员的经济责任审计工作。

第三条离任人员的经济责任审计工作应遵循公正、客观、准确、全面的原则，根据法律法规和相关规定进行操作。

第二章离任人员经济责任审计组成第四条离任人员经济责任审计工作由离任人员经济责任审计委员会组成，主要成员包括财务部门、人事部门、审计部门等相关人员。

第五条离任人员经济责任审计委员会由主任负责召集和组织工作，委员会成员应当严格执行工作职责，保持工作的独立性和专业性。

第六条离任人员经济责任审计委员会应当按照审计标准和程序，对离任人员的经济责任进行全面、准确的审计。

第三章离任人员经济责任审计程序第七条离任人员经济责任审计工作应当按照以下程序进行：（一）报备程序：离任人员应在离任前向离任人员经济责任审计委员会报备相关财务情况。

（二）审计程序：离任人员经济责任审计委员会应根据报备情况进行审计工作，包括现金核对、财务记录核对、资产调查等。

（三）初步审查：离任人员经济责任审计委员会应根据审计结果进行初步审查，确认经济责任是否存在问题。

（四）整改程序：如发现离任人员存在经济责任问题，离任人员经济责任审计委员会应当要求离任人员进行整改，并制定整改计划和期限。

（五）复核程序：离任人员经济责任审计委员会应按照整改计划进行复核，确认整改情况是否到位。

（六）报告程序：离任人员经济责任审计委员会应根据审计结果，形成审计报告，并提出相关建议和意见。

第四章经济责任审计结果处理第八条离任人员经济责任审计委员会应将审计结果报送分管负责人和主管领导。

第九条分管负责人和主管领导应按照审计报告的结果，对离任人员的经济责任进行处理，包括追责、整改等。

第十条对于存在经济责任问题的离任人员，分管负责人和主管领导应当依法依规进行处理，并追究其法律责任。

第一条根据国家有关法律法规的规定,为了加强人员管理,明确界定拟离任的管理人员或关键岗位人员任职期间的工作责任,保证各项业务的顺利交接和进行,特制定本离任审计制度;第二条离任审计的对象一、公司董事长、总裁、副总裁、财务总监、总裁助理拟离任的；二、证券营业部总经理或负责人、财务部负责人和电脑部负责人拟离任的；三、证券投资部、资产管理部总经理或负责人拟离任的；四、计划财务部、信息技术部总经理或负责人拟离任的；五、法律法规规定及公司认为需要进行离任审计的其他人员;
第三条离任审计的实施一、公司董事长和总裁拟离任时,由公司董事会委托具有从事证券相关业务资格的会计师事务所对其进行离任审计,并将审计结果报告中国证监会;二、其他人员的离任审计由公司稽核部组织实施,必要时可聘请外部机构和人员进行辅助审计;第四条离任审计的内容一、公司董事长和总裁的离任审计根据国家的有关法律法规进行;二、其他人员的离任审计包括但不限于以下内容： 1、被审计人员在任期内执行国家政策和法律法规及公司规章制度的情况； 2、被审计人员在任期内各项经济指标的完成情况； 3、其他需要审计的事项;。

先审计后离任的规章制度第一章总则第一条审计和离任是公司人事管理中的重要环节，为了保障公司财务稳健，确保员工合法权益，制定本规章制度。

第二条公司将在员工离任前进行审计，以确认其在公司任职期间的工作表现和财务情况，并在审计合格后安排员工离任。

第三条本规章制度适用于公司全体员工，包括正式员工、临时员工和实习生。

第二章审计程序第四条员工在递交离职申请后，公司将组织相关部门进行审计工作。

审计内容包括但不限于员工工作表现、财务情况、违规行为等。

第五条审计工作由公司内部审计部门或委托外部审计机构进行，确保审计的客观性和公正性。

第六条员工在审计过程中应积极配合，提供相关资料和情况说明，如有隐瞒或不配合的行为将影响审计结果。

第七条审计周期一般为十个工作日，根据具体情况可适当延长。

第八条审计结果将以书面形式通知员工，并根据情况决定其离任时间。

第三章离任程序第九条审计合格后，公司将与员工协商确定离任时间，并发放离任通知书。

第十条离任员工应在规定时间内完成交接工作，交还公司物品和资料，并与领导、同事等进行个别谈话。

第十一条离任员工应按规定程序办理离职手续，包括填写离职申请表、领取离职证明等。

第十二条离任员工如在离职前有未尽事宜需处理，应及时与公司相关部门沟通协商，确保工作的顺利交接。

第四章相关责任第十三条公司领导及相关部门负责制定、执行本规章制度，并对审计和离任工作负总责。

第十四条员工应遵守公司规章制度，积极配合审计和离任工作，如有违反规定的行为，公司将依规追究相应责任。

第十五条外部审计机构如在审计过程中有不正当行为或违规操作，公司有权解除合同并追究法律责任。

第五章附则第十六条本规章制度由公司人力资源部负责解释，未尽事宜由公司领导部门决定。

第十七条本规章制度自发布之日起生效，同时废止公司其他与之相悖的规定。

以上规章制度经公司领导层审议通过，自即日起正式实施。

望全体员工认真遵守，确保公司审计和离任工作的规范有序进行。

如有违反规定的情况，请按规定程序处理，谢谢合作。

公司离任审计审查制度范文第一条本制度根据《基金行业人员离任审计及____报告内容准则》、《证券投资基金行业高级管理人员任职管理办法》、《证券投资基金行业高级管理人员任职管理办法》、《基金管理公司投资管理人员管理指导意见》等基金监管相关规定的要求制定。

第二条公司高级管理人员、投资总监、基金经理、投资经理离任的，应当接受离任审计或者离任____，在离任审计或者离任____期间不得到其他基金管理公司、基金托管银行基金托管部门或者基金销售机构任职。

第三条公司应当真实、准确、完整地向出具离任审计报告的会计师事务所提供相关材料。

第四条公司出具关于副总经理、督察长、投资总监、基金经理和投资经理的离任____报告需符合《基金行业人员离任审计及____报告内容准则》的要求且不得有虚假记载和重大遗漏。

第五条公司的董事长、总经理离任的，公司应当立即聘请具有从事证券相关业务资格的会计师事务所对其进行离任审计，并自离任之日起____个工作日内将离任审计报告报送中国证监会基金监管部及公司经营所在地中国证监会派出机构，同时存档备查。

第六条公司董事长、总经理的离任审计报告，应当至少包括其任职期间的以下内容：(一)审计工作实施情况，包括审计时间、范围、内容、审计方法等；(二)审计对象的基本情况、基本职责以及实际履行职责的情况；(三)公司内部对审计对象的年度考核情况；(四)公司的经营状况，包括资产管理规模或者基金销售规模的变化情况、业务拓展情况、主要财务指标的变动情况及原因；(五)公司内部控制建设和风险管理情况，包括公司制度、管理模式等方1浙商基金管理有限公司公司离任审计审查制度范文（二）一、总则为确保公司离任员工离职过程的规范化和合规性，保护公司的合法权益和信息安全，制定本离任审计审查制度。

二、适用范围本制度适用于公司所有离职员工，无论离职原因。

三、离职审计审查流程1. 提交离职申请离职员工在提出离职申请时，应填写离职申请表，并详细注明离职原因、离职日期等信息。

公司离任审计审查制度范文第一章总则第一条为了规范公司离任审计审查工作，强化对公司内部职工离任事项的审计审查，保护公司的合法权益，维护职工的合法权益和公司的声誉，特制定本制度。

第二条公司离任审计审查是指公司对职工在离任前后的行为进行审计审查，以发现存在的问题和隐患，保护公司的合法权益和职工的合法权益，维护公司的声誉。

第三条公司离任审计审查应遵循公平、公正、保密、高效、便利的原则。

第四条公司离任审计审查的工作机构为公司审计部。

第二章离任审计审查的程序第五条公司离任审计审查程序分为两个阶段：前置审查和后置审查。

第六条前置审查是指职工申请离任后，公司对职工进行审查核实的过程。

第七条职工提出离任申请后，公司审计部负责召集相关部门的人员，以开展前置审查。

第八条前置审查的内容包括但不限于：职工离任事项、职工在公司期间的行为和表现、职工所掌握的公司内部信息等。

第九条前置审查的程序如下：（一）公司审计部根据职工离任申请，确定开展前置审查的时间和地点；（二）公司审计部根据职工的离任事项、职工在公司期间的行为和表现等情况，进行审查并记录；（三）公司审计部根据审查结果，决定是否开展后续的审查工作。

第十条后置审查是指职工离任后，公司对职工进行审查核实的过程。

第十一条职工离任后，公司审计部负责召集相关部门的人员，以开展后置审查。

第十二条后置审查的内容包括但不限于：职工在公司离任前后的行为、职务上的失职行为等。

第十三条后置审查的程序如下：（一）公司审计部根据职工离任事项，确定开展后置审查的时间和地点；（二）公司审计部根据职工在离任前后的行为、职务上的失职行为等情况，进行审查并记录；（三）公司审计部根据审查结果，决定是否采取相应的措施。

第三章离任审计审查的权限和责任第十四条公司离任审计审查的权限由公司审计部负责，并由公司董事会授权。

第十五条公司审计部负责组织和实施公司离任审计审查工作，并对审计工作的结果负责。

第十六条公司审计部在开展离任审计审查工作时，有权要求职工提供相关的文件材料，并对其进行审核。

Xxx有限公司离任审计制度第一章总则第一条目的为了加强对重要岗位人员离任的监督管理，促进其在任职期间增强自我约束的意识;同时通过对工作移交情况的监督和检查，以保持离任后原岗位工作的延续性,根据集团管理标准的有关规定，制定本制度。

第二条适用范围集团所属各分支机构（含分公司、子公司）、各职能部门第一负责人、财务负责人和其他重要工作岗位的业务负责人，因任期届满或者任期内调任、转任、晋升、辞职、退休，或者被免职、辞退和开除等原因离开所任职岗位,应按此制度接受离任审计.第三条有关规定离任审计是指上述负有经济及项目、管理责任的人员不再担任原职务时,对其任职期间所负经济及项目、管理责任的履行情况，涉及到技术及商业秘密离任人员的保密承诺情况以及离职时个人与公司之间债权债务的结算情况进行内部审计的评价活动。

被审计对象,必须按照有关规定积极协助和配合集团公司开展审计工作，严格执行审计结论、审计决定和审计建议。

参与审计人员办理审计事项,必须严格遵守审计职业规范,忠于职守，遵循独立、客观、公正、保密的审计原则。

第二章离任审计的组织第四条管理机构公司离任审计的方针和政策由督审部内审处确定。

督审部内审处负责对整个离任审计工作进行组织、协调和监督。

第五条审计人员实施离任审计工作时应成立审计小组，审计小组的成员应当具备与审计业务相适应的专业知识和业务能力。

如有必要,可以聘请公司外部的有关专家或专业机构参与全程或部分审计事项.审计人员与被审计人员有利害关系的，应当主动申请回避;被审计人员认为审计人员与其有利害关系可能影响审计公正的，有权申请审计人员回避。

审计人员是否回避,由集团领导和被审计人员的上级领导共同商定。

审计人员必须坚持客观、公正的原则，必须保守实施离任审计中得悉的公司秘密。

第三章离任审计的内容及审计分工第六条审计内容一、经济管理责任审计：1、所负经济及项目责任的落实情况；2、任职期间主要经济或业务指标完成情况，是否达到公司要求；3、任职期间管理职能履行情况；4、任职期间涉及财务收支的经济活动的真实性、合法合规性；5、任职期间涉及的各项经济合同的执行情况、6、任职期间资产、负债、损益的真实性、合法性和有效性;7、有无严重违犯法纪、并给公司带来危害的违法乱纪活动；8、有无严重损失浪费或其它损害公司利益的行为。

公司离任审计审查制度
是指在员工离职时，公司对其行为与操作进行审查的一种制度。

其目的是确保员工离职时不会带走公司的机密信息或造成任何潜在的风险。

公司离任审计审查制度通常会涉及以下内容：
1. 审查程序：确定离任审计的流程和步骤，包括谁负责执行审计、审计的时间安排，以及审查的范围和细节等。

2. 审查对象：确定哪些员工在离职时需要接受审查，通常会涉及高级管理人员、核心员工或访问公司重要信息的员工。

3. 审查的内容：审查的重点通常包括员工是否泄露了公司的机密信息、违反了公司的保密协议或合同、对公司造成了任何潜在的损害或违法行为等。

4. 相关文件和资源：为审查提供必要的文件和资源，以便对员工的操作和行为进行了解和评估。

这可能包括员工的工作文件、电子邮件通信记录、访问记录等。

5. 审查结果和反馈：审查结束后，公司应对审查结果进行评估，并根据情况采取必要的行动，例如撤销员工的访问权限、起诉员工等。

此外，可能还会向员工提供反馈和建议，以改进公司未来的离任审计制度。

总的来说，公司离任审计审查制度是公司为了保护自身利益和信息安全而制定的一套规章制度，旨在确保员工离职时不会对公司造成任何潜在的威胁或损失。

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