单据审批流程及规定

第一章总则第一条为加强公司发货单据的管理，确保发货信息的准确性和及时性，提高发货效率，保障客户满意度，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有发货单据的编制、审核、审批、传递、归档和销毁等环节。

第二章发货单据的编制第三条发货单据包括但不限于：发货单、装箱单、送货单、退货单等。

第四条发货单据的编制应当遵循以下原则：1. 内容真实：单据内容必须与实际发货情况相符，不得虚报或漏报。

2. 项目完整：单据上的各项信息应填写齐全，包括但不限于产品名称、规格型号、数量、单价、金额、发货日期、收货人信息等。

3. 格式规范：单据格式应统一，字迹清晰，不得涂改。

4. 术语准确：使用标准的术语和缩写，避免歧义。

第五条发货单据的编制应由负责发货的部门或个人负责，编制后需经审核部门审核无误。

第三章发货单据的审核与审批第六条发货单据的审核由审核部门负责，审核内容包括：1. 单据的完整性、准确性；2. 发货物品的名称、规格、数量、价格等是否与订单相符；3. 发货日期、收货人信息等是否准确。

第七条审核部门审核无误后，需将单据提交给相关负责人进行审批。

第八条审批流程如下：1. 发货部门负责人审批；2. 物流部门负责人审批；3. 财务部门负责人审批；4. 公司总经理审批。

第四章发货单据的传递第九条发货单据经审批后，由发货部门负责传递至物流部门。

第十条物流部门在收到单据后，应立即进行核对，确保单据与实际发货情况一致。

第五章发货单据的归档与销毁第十一条发货单据在发货后，由发货部门负责归档，归档期限不少于三年。

第十二条归档单据应按照时间顺序排列，便于查阅。

第十三条过期单据的销毁应严格按照公司规定的程序进行，确保信息安全。

第六章责任与奖惩第十四条各部门和个人应严格按照本制度执行，对违反规定的，公司将根据情节轻重给予相应的处罚。

第十五条对在发货单据管理工作中表现突出的个人或部门，公司将给予表彰和奖励。

第七章附则第十六条本制度由公司行政部门负责解释。

日常各项费用、出差报销、借款制度及审批程序为了加强公司的财务管理工作，统一各部门的报销程序及规定，现结合公司的具体情况，特制定本制度。

一、费用报销审批流程：费用报销人报销申请（用中性笔填制费用报销清单）------报销人部门负责人（或上级主管）每单原始凭证确认签字（侧重真实、合理性等方面负责）------财务主管审核（单据、数据等方面要求）-------出纳复核并履行付款。

上述流程为公司各项费用报销的既定程序，以后各项事务的报销均需要遵照上述流程操作，否则财务部有关人员有权拒绝付款。

报销审批时应具备的凭证：“申购审批单”或“（报销）费用审批单”，入库单、相应原始票据、物品明细表等。

在所附凭单上，要由经办人签字，主管部门经理及财务主管审批签字。

二、费用单据要求：原则上公司一切事项报销的单据均必须取得合理合法的原始单据凭证。

原始单据具体要求由财务部负责把控落实，以可操作性为前提。

严禁使用白条或其他不合法的凭证，一些特殊情况需要使用替代凭证的，也必须由本部门主管和财务主管的共同认可，同时做到财务操作的合理合法。

另外替代凭证要求做到时间合理、摘要明确、金额确定。

公司员工任何不符合报销规定的单据财务部门有权拒绝，各级确认、审核、审批人员也不应予签字。

各级签字人在不能确定的情况下不能随意签字，否则若给公司造成损失，将负有连带责任！三、单据整理要求：报销人在报销前必须事先整理好各类单据，首先对单据的类别、时间、批次、项目等进行分类，然后按照一定的标准清晰准确的粘帖或装订在报销单据的后面，并在附件中写明所附单据的张数。

单据数量比较烦杂的要写出报销明细清单附在后面。

单据分别不清晰，粘帖装订不规范的财务部门可要求对方改正，不改正的有权予以拒绝受理。

报销金额审批规定：公司为提高工作效率，规定如下：单笔报销金额或单笔票据报销金额在2000以下的，按照正常的流程由公司部门主管及财务主管审批即可，金额超过2000以上的必须要由公司总经理的审批。

财务付款报销制度规范为了加强公司内部管理，规范公司财务付款报销行为，合理控制费用支出，特制定本制度。

所有的单据均通过OA流程审批。

一、合同1、合同分框架合同与非框架合同A、框架合同指长期合作的，且合同暂无固定金额，须由采购或服务数量确定金额的。

B、非框架合同指一次性合作，且合同金额确定，合作完即结束的。

2、合同审批：框架合同：①OA上传供应商框架合同并附有供应商报价单，合同需标明合同有效期以及是否含税，除费用类别是福利费的其他合同，寻源供应商尽量为一般纳税人企业，要求开具增值税专用发票。

②OA合同有效期须与供应商合同有效期一致。

若合同供应商先盖章，OA选择盖章类型“供应商先盖章”；若合同供应商与公司均已盖章（研发部打样产品报价单供应商已盖章的视适用无须盖章类型）或者政府政策性文件或者法院判决等无须盖章的，选择盖章类型“无须盖”。

供应商先盖章的临印归档由财务部上传双方盖章合同，若公司先盖章的，由业务经办人收到供应商及公司均已盖章的合同，上传合同并归档。

③OA合同供应商须与框架合同盖章的供应商以及报价单供应商一致。

若供应商委托个人收款的，须在合同内标明，OA合同供应商信息为供应商公司名称，供应商信息的收款单位根据合同标的可设为个人。

④合同在财务临印前须有双方签约代表签字及签约日期，一般签约代表为公司领导或者部门主管，以方便后续合同追踪查询。

非框架合同：OA上传供应商合同，合同须有明确的合同金额、以及是否含税。

如需分期付款的，须在合同审批表填写付款周期及金额。

其他事项与框架合同要求一致。

固定资产合同：除上述非框架合同外，另须关联固定资产申购单，如需分期付款的，须在合同审批表填写付款周期及金额。

3、合同命名：常规合同命名规则：供应商简称+合同事项（简述）+合同类型（如采购合同、服务合同、服务协议等），例如：始兴板材采购合同，怡安翰威特人力资源服务合同。

合同变更命名：供应商简称+合同事项（简述）+合同类型（如采购合同、服务合同、服务协议等）+日期（变更年月日）4、合同变更：合同变更一般指框架合同因供应商增加采购品类或者部分价格变动，须走合同变更。

公司单据管理及审批规范为规范常用财务单据的接收、整理、填制、传递，加强财务单据的管理和财务监督，保障公司经济往来行为符合财务基础管理工作规范和税收征管法律法规的要求，制定本规范。

一、范围：1、法定格式单据：如税务监制发票、财务监制收据；2、非法定格式单据：如财务部门内部自制或从外部购买的费用报销单、付款审批单、借支单等；材料入库单、客户退货单、仓库委外加工单等。

3、其它部门业务流转单据，不在本制度规范。

二、专用单据规范（一）、费用报销单1、用途及范围：办公费、差旅费（包括车费、住宿费）、招待费、通讯费、加油费、路桥费、车辆费（限面包车停车费、修理费、保险费）、宣传活动费、福利费、工程所购零配件等项目的报销。

2、填写规范：部门、人员、日期、附单据张数、大小写金额等信息必须填写完整。

根据费用的不同项目进行分类填写、尽可能把同类票据放在一起，票据粘贴美观大方。

报销单据小于费用报销单，需使用票据粘贴单，大于则无需使用粘贴单。

3、审批流程：（1）门窗公司、型材公司：报销人填写费用单据——门窗公司、型材公司负责人复核——公司副总签字——会计签字——总经理签字（2）工程安装、供应组：报销人填写费用单据——总工复核——会计签字——总经理签字（二）、付款审批单1、用途：物资采购付款2、填写规范：经办人填写付款审批单：领用部门，付款金额大小写，收款单位，账号，开户银行，付款用途等要素缺一不可3、审批流程：经办人填写——部门主管复核——会计核对往来账目后签字——总经理核准——出纳付款4.紧急采购管理：经办人携带银行卡外出采购，通知出纳，总经理核准，会计核查有无遗留不清账目，出纳交卡于经办人；回公司后，经办人补填付款审批单交由财务做账。

5.出纳直接付款管理：总经理直接电话通知出纳付款事宜，由出纳填写付款审批单，总经理签字，会计记账。

（三）、借支单1.用途：用于公司正式员工向公司借款的申请单据。

2.金额限制范围：2000元以下不予借支。

第1篇第一章总则第一条为加强单位内部财务管理，规范各类单据的领用、使用、保管和销毁，确保会计信息真实、完整、准确，根据《中华人民共和国会计法》及国家有关财务会计制度的规定，制定本规定。

第二条本规定适用于单位内部各类单据的管理，包括但不限于采购单、销售单、报销单、付款单、收据、发票、合同、协议等。

第三条各类单据的管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：各类单据的领用、使用、保管和销毁必须符合国家法律法规和财务会计制度的规定；（二）真实性原则：各类单据的内容必须真实反映经济业务，不得伪造、变造；（三）完整性原则：各类单据应完整记录经济业务的全过程，不得遗漏；（四）安全性原则：各类单据的保管应确保其安全，防止丢失、损毁和泄露；（五）及时性原则：各类单据的领用、使用、保管和销毁应按照规定的时限进行。

第二章单据的领用第四条单据的领用由单位财务部门负责管理，其他部门或个人需领用单据时，应向财务部门提出申请。

第五条领用单据时，申请人应填写《单据领用申请表》，并附上相关说明材料。

第六条财务部门收到《单据领用申请表》后，应对申请人的身份、用途、数量等进行审核，确认无误后，方可发放单据。

第七条单据领用后，申请人应妥善保管，不得擅自涂改、销毁或转借他人。

第三章单据的使用第八条单据的使用应遵循以下规定：（一）单据的使用应与实际发生的经济业务相符，不得虚开、虚报；（二）单据的填写应规范、完整，不得涂改、伪造；（三）单据的审批流程应符合单位内部规定，不得擅自变更；（四）单据的传递应迅速、准确，确保及时办理相关业务。

第九条单据的使用人应在单据上签名或盖章，以示确认。

第四章单据的保管第十条单据的保管由财务部门负责，其他部门或个人不得擅自保管单据。

第十一条单据的保管应按照以下要求进行：（一）单据应分类存放，并设立索引；（二）单据的存放地点应安全、干燥、防潮、防尘、防火；（三）单据的保管期限应按照国家档案管理规定执行；（四）单据的查阅、借阅应登记备案，并经财务部门负责人批准。

单据审批流程及规定审批稿审批流程及规定一、审批流程1.提交单据：员工在完成相关业务后，将单据填写完整并提交给部门负责人。

2.部门负责人审批：部门负责人将单据进行初步审查，包括单据的完整性、合规性和申请事项的合理性，并签署审批意见。

3.财务部审批：部门负责人将审批意见及单据转交给财务部，财务部进行进一步审核，并验证单据的财务科目、金额等信息。

财务部可以要求对单据进行逐一核对，并根据实际情况提出修改意见。

5.主管审批：财务部审核无误后，将单据及相关资料提交给部门主管进行审批。

主管在审核过程中，应对单据进行全面审查，确认单据内容符合公司政策及流程，并授权签署最终审批意见。

6.执行与归档：审批完成后，单据交由相应部门执行相关操作。

同时，单据及相关资料将存档，并按照公司规定的时间要求进行归档。

二、审批规定1.单据准确性：员工在填写单据时，应确保单据准确无误，包括但不限于日期、金额、项目等信息，以免给公司财务管理带来困扰。

2.单据完整性：单据应包括所有必须的附件或证明文件，以确保执行过程中的合规性和可追溯性。

如果单据不完整，将影响单据的审批进程。

3.审批权限：各级管理者应严格按照授权范围内的审批权限行使职责，在无权限的情况下不得签署或者变更单据，以防止违规审批。

4.控制审批时间：审批流程应设定合理的时间限制，以确保审批及时完成，避免拖延和耽误业务进程。

5.审批反馈：审批人员应及时给出审批结果和相关意见，以便申请人能及时调整和采取必要的补充措施。

6.审批记录：审批流程中的每一步骤和意见都需要有书面记录，并保存在公司的审批档案中。

这有助于审计、稽核等工作，并提供后续查询和证明的依据。

7.持续改进：根据实际情况和经验教训，审批规定应定期评估和改进，以提高效率和减少漏洞。

总结单据审批流程及规定对于组织管理至关重要，通过明确审批流程和规定，可以提高工作效率、防范风险、确保财务活动的合规性。

在实施过程中，需要注意流程的合理性和适应性，并不断进行改进和调整，以适应公司的发展和管理需要。

单据操作管理规范单据是企业在各种业务活动中发生的一种书面记录，包括采购单、销售单、财务单等。

单据操作管理的规范化可以提高企业的工作效率、减少错误和纠纷的发生。

下面是单据操作管理的一些规范：一、单据填写规范1.单据必须填写清晰、准确，所有必填项必须完整填写，确保信息的完整性；2.单据填写必须使用规定的字体、字号和格式，不得随意更改，确保单据的统一性；3.所有填写内容必须真实，不得随意虚构或修改，确保单据的真实性；4.所有填写内容必须规范化，遵循业界常用的术语和缩写，不得使用难懂或自创的术语，确保单据的通用性；5.所有单据必须按照规定的流程和顺序填写，不得跳过或错位，确保单据的完整性和准确性。

二、单据审批管理规范1.单据必须按照规定的审批流程和权限进行审批，不得擅自变更或跳过审批环节；2.所有审批人员必须仔细审查单据内容，确保单据的准确性和合法性；3.所有审批人员必须按时完成审批，不得延迟或拖延审批时间；4.所有审批人员必须在单据上签字确认，确保审批过程的可追溯性和责任的明确性；5.单据审批过程中如有异议或疑问，应及时与相关人员进行沟通，不得私自做出决策。

三、单据归档管理规范1.单据必须按照规定的时间和顺序进行归档，确保单据的时效性和可查性；2.归档过程中必须使用规定的文件夹或箱子进行分类存放，不得混乱或遗失单据；3.所有归档单据必须标注清晰的文件名和存档日期，便于查找和管理；4.归档单据必须定期进行检查，确保存档的完整性和安全性；5.归档单据的销毁必须按照规定的时间和方式进行，不得随意丢弃或泄露。

四、单据备份管理规范1.单据的数据必须进行定期的备份，避免因硬件故障或人为失误导致数据丢失；2.备份数据必须存放在安全可靠的地方，确保数据的安全性和可恢复性；3.备份数据必须按照规定的时间和频率进行更新，确保备份数据与原始数据的一致性；4.备份数据必须配备适当的权限和保密措施，防止未授权人员访问或泄露数据；5.备份数据必须定期进行恢复测试，确保备份数据的可用性和有效性。

财务单据流程规范一、入库单1、入库单，所有物资、采购材料等入库，均需填写入库单。

本单一式四联，由仓管员凭供应商送货单、采购合同、请购单或经审批的采购计划据实填写与验收。

2、三联单分配：第一联为仓库存根并记账；第二联为结算联；第三联为财务记账入账；第四联为采购留存与财务对账。

3、品控部应同时出示质检报告，与仓库、采购三方同时签字，方可入库，否则判定为待检区存放，不能入库、不能发货出库.4、附:入库单流程图：采购部提供：①实物入库②送货单③采购合同④请购单或采购计划⑤货物发票采购员跟进: ①第二、三、四联入库单交财务复核，采购留存第四联②凭送货单及采购发票等制现金物料报销单③采购留存第四联仓库凭单验收入库: ①填写四联入库单、验收报告②四联入库单必须采购员、质检员、仓管员同时签字③仓库留存第一联存根联财务跟进：①凭第二联入库单及送货单、发票等填制记账凭证②凭第三联入库单结算仓库与财务对账：①仓库与采购核实当月采购与收发存汇总表一致，交财务部②财务部凭收发存汇总表及入库汇总表与财务帐核对采购与财务对账: ①月结供应商当月采购量对账②月结供应商购货发票对账与签收③应付账款余额对账④付账计划核定二、产成品(半成品)入库单:1、成品（半成品)入库，所有销售产成品(半成品）均需填写本入库单。

本单一式四联,由仓管员依据生产部产成品加工入库单填写：第一联为仓库存根联；第二联为财务记账联；第三联为仓库仓管结账联（月终交财务)；第四联为生产部对账联。

2、产成品（半成品）入库单流程图: 生产部填写原产成品入库单一式二联，与仓管员共同签字，各留一联, 财务部凭入库单、成本计算及发出商品，留存第二联，仓库依据生产部入库单填写一式四联入库,同时留存第一联存根，仓库月终计算产成品（半成品）原材料数入账，与财务部结账，报财务部第三联，生产部依据原填写入库单一式二联单,同时留存第四联对账联采购部物资采购发票管理的暂行办法发票是一种重要的见证经济活动的凭证，特别是增值税专用发票在开具、取得、抵扣等环节有严格的税收政策条文监管，增值税专用发票的抵扣直接关系到公司税收负担的问题，在涉税事项中一定要谨慎从事。

关于重申规范财务审批单据及流程的通知各部门、XX事业部：为了进一步夯实会计基础，保证财务付款单据在审核过程中的安全和完整，避免审核过程中发生丢失或人为篡改，现对公司财务审批单据及送审流程作出如下规范：一、单据规范（一）审批单填写规范1、审批单上内容要填写完整，如申请人、申请部门、附件数、是否有借款、退（补）余款、大写金额、付款方式等全部都要填列；2、严禁以任何方式涂改（如：画线涂改、用涂改液涂改和刀片刮挖），若发现有错误，需重新填单；3、审批单据上的大写、小写金额必须相符，字迹清楚，不得涂改。

小写阿拉伯数字前应当书写货币币种符号。

报销项目及金额大写合计需顶格填写，大写金额是零的要写“零工不能打叉、画圈、不填等，且需全部填写。

空白项目的空行需用斜线划掉；4、需标明付款方式，在单据相应的位置勾选转账或现金，现金方式还需签收人在签收人位置签名；5、单据只能用黑色钢笔或黑色签字笔填写，不能用圆珠笔。

（二）所附单据规范1、单据齐全、规范验收（1）工程类合同付款《工程付款单》需乙方盖章确认，其中：①预付款，必须附上合同原件与申请金额相符的发票；②申请后续进度款，附上相应合同的复印件（由会计人员查证原件并注明原件的位置）、发票、经工程部相关人员、预算管理部相关人员、乙方单位、监理单位签字盖章的《工程进度审批表》（原件）以及工程进度计算表等资料；③申请结算款，必须附上相应合同的复印件（由会计人员查证原件并注明原件的位置）、发票、《竣工资料合规证》（原件）或《工程竣工验收证书》或《工程竣工验收报告》（复印件，需工程部主管人员签署“与原件一致”）、经工程预审小组审批及执行董事签字的《工程结算造价审批表》（复印件，但需工程预算主管人员签署“与原件一致”）、《工程结算确认表》或《工程结算书》（复印件，但需工程预算主管人员签署“与原件一致“）等结算资料；④申请工程保修款，必须附上相应合同的复印件（由会计人员查证原件并注明原件的位置）、发票、《工程保修验收单》（原件）、同时需要提供辅助资料的复印件《工程竣工验收合格证》、《工程结算确认表》或《工程结算书》、《工程验收单》，但均需参照上述条款，由相关人员核对原件后并签署“与原件一致”方可。

报销审批流程在公司日常运营中，报销审批流程是非常重要的一环。

一个高效、规范的报销审批流程可以有效地控制成本，提高财务管理效率，保证公司的正常运转。

因此，建立一个科学合理的报销审批流程显得尤为重要。

首先，报销申请人需要准备好相关的报销单据，包括发票、费用明细表等。

在填写报销单时，申请人需要认真核对每一笔费用，确保其符合公司的报销政策，并且填写清楚、准确。

一旦报销单据准备完毕，申请人需要将报销单据提交至相关部门，进行初步审查。

接下来，相关部门的审批人员会对报销单据进行初步审查，包括费用是否合规、单据是否齐全等。

如果初步审查通过，审批人员会将报销单据提交至财务部门进行进一步的审核。

如果初步审查不通过，审批人员会将报销单据退回给申请人，要求其进行修改或补充相关材料。

在财务部门，财务人员会对报销单据进行严格的审核，包括费用是否合理、是否存在违规行为等。

一旦审核通过，财务人员会将报销单据提交至财务负责人进行最终审批。

如果审核不通过，财务人员会将报销单据退回给申请人，要求其进行修改或说明。

最后，财务负责人对报销单据进行最终审批。

一旦审批通过，财务负责人会将报销单据提交至相关部门进行报销操作。

如果审批不通过，财务负责人会将报销单据退回给申请人，并说明具体原因。

整个报销审批流程需要各个部门之间密切合作，确保每一笔报销都符合公司的政策和规定。

同时，也需要申请人严格按照流程要求进行操作，确保报销单据的准确性和合规性。

只有这样，才能建立起一个高效、规范的报销审批流程，为公司的财务管理提供有力保障。

在实际操作中，公司可以借助信息化系统来优化报销审批流程，提高审批效率和准确性。

通过信息化系统，可以实现报销单据的在线填写、审批流程的在线传递和记录，大大简化了审批流程，减少了人为错误的可能性，提高了工作效率。

总之，建立一个科学合理的报销审批流程对于公司而言至关重要。

只有通过严格的审批流程，才能有效控制成本，提高财务管理效率，保证公司的正常运转。

报销单据审核流程一、概述。

报销单据是公司内部管理的一个重要环节，对报销单据的审核流程规范与否直接关系到公司的财务安全和管理效率。

因此，建立科学、合理的报销单据审核流程是非常必要的。

二、审核流程。

1. 报销单据填写。

员工在报销时需要填写报销单据，包括报销事由、金额、时间等信息，并附上相关的票据和凭证。

2. 部门初审。

员工填写完报销单据后，需要提交给所在部门的负责人进行初审。

部门负责人需要核对报销内容是否符合公司规定，金额是否合理，并签字确认。

3. 财务审核。

经过部门初审后，报销单据需要提交给财务部门进行审核。

财务部门会对报销单据进行更加严格的审核，包括核对票据、金额、报销事由的真实性等。

4. 领导审批。

在财务审核通过后，报销单据需要提交给公司领导进行审批。

领导需要审查报销事由是否合理，金额是否符合公司政策，并签字确认。

5. 报销发放。

经过领导审批后，报销单据可以进行报销发放，财务部门会将报销金额发放给员工，并记录在财务账目中。

三、注意事项。

1. 报销单据必须真实可靠，不得虚假报销或冒名报销。

2. 报销单据必须符合公司相关政策规定，否则不予通过审核。

3. 报销单据必须按照规定流程进行审核，不得私自处理。

4. 对于金额较大或特殊情况的报销单据，需要经过额外的审批程序。

5. 报销单据审核过程中，需要保护员工的隐私和个人信息，不得泄露。

四、结语。

建立科学、合理的报销单据审核流程，可以有效地控制公司的财务风险，提高管理效率，保障员工的合法权益。

因此，每个员工都应该严格遵守公司的报销政策，如实如数地填写报销单据，确保报销流程的顺利进行。

公司单据管理及审批规范为规范常用财务单据的接收、整理、填制、传递,加强财务单据的管理和财务监督,保障公司经济往来行为符合财务基础管理工作规范和税收征管法律法规的要求,制定本规范;一、范围：1、法定格式单据：如税务监制发票、财务监制收据；2、非法定格式单据：如财务部门内部自制或从外部购买的费用报销单、付款审批单、借支单等；材料入库单、客户退货单、仓库委外加工单等;3、其它部门业务流转单据,不在本制度规范;二、专用单据规范一、费用报销单1、用途及范围：办公费、差旅费包括车费、住宿费、招待费、通讯费、加油费、路桥费、车辆费限面包车停车费、修理费、保险费、宣传活动费、福利费、工程所购零配件等项目的报销;2、填写规范：部门、人员、日期、附单据张数、大小写金额等信息必须填写完整;根据费用的不同项目进行分类填写、尽可能把同类票据放在一起,票据粘贴美观大方;报销单据小于费用报销单,需使用票据粘贴单,大于则无需使用粘贴单;3、审批流程：1门窗公司、型材公司：报销人填写费用单据——门窗公司、型材公司负责人复核——公司副总签字——会计签字——总经理签字2工程安装、供应组：报销人填写费用单据——总工复核——会计签字——总经理签字二、付款审批单1、用途：物资采购付款2、填写规范：经办人填写付款审批单：领用部门,付款金额大小写,收款单位,账号,开户银行,付款用途等要素缺一不可3、审批流程：经办人填写——部门主管复核——会计核对往来账目后签字——总经理核准——出纳付款4.紧急采购管理：经办人携带银行卡外出采购,通知出纳,总经理核准,会计核查有无遗留不清账目,出纳交卡于经办人；回公司后,经办人补填付款审批单交由财务做账;5.出纳直接付款管理：总经理直接电话通知出纳付款事宜,由出纳填写付款审批单,总经理签字,会计记账;三、借支单1.用途：用于公司正式员工向公司借款的申请单据;2.金额限制范围：2000元以下不予借支;3.填写规范：部门、借款事由、姓名等信息必须填写完整,收款人和借款人必须一致;4.审批流程：借款人填写单据——部门主管复核——总经理签字——会计查询个人往来前账不清,后账不借——出纳付款四、材料采购入库单1.用途及规范：用于汇总与整理材料供应商的发货单、发票,并做为财务入账的审批单据;供应商和入库单信息对应2.填写规范：单位名称、坯料重量、金额等信息必须填写,相应的供应商发货单明细必须附在入库单后面;3.审批流程：仓库填写单据——采购复核——财务审核签字记账——交予仓库存根三、特殊业务单据规范一、客户退货单1.客户联络业务员要求退货后,业务员联络公司采购质检评审、原因分析;2.确认产品退货后,由业务员核查订单号,退货原因,通知仓库查收;仓库收货人员于产品送货单进行负数填写：1客户订单原因,业务员签字,并和供应组沟通是否产生材料回炉费用,金额多少,公司副总签字,总经理核准,财务复核记账；2供应组生产采购问题,业务员签字,质检、总工签字,总经理核准,财务复核记账；3其他问题,另行协商解决;二、委外加工业务1.仓库填写出库单粉末注明编号,重量,客户订单号；模具注明模具编号,数量,客户订单号；委托加工单位名称——部门主管复核——财务签字——委外单位签字盖章——经办人、财务各存档一份；2.加工完成后——仓库验收——填写入库明细表附委外物资出库单——财务审核签字——经办人存档;四、审批时间说明1、费用报销单：每周五财务针对各部门报销,分门别类进行汇总制表,周一上交总经理签字后,出纳统一付款;2、其他单据随时办理五、签字职责说明一、经办人责任1.按规定出示、粘贴各种费用单据,需写清费用发生的详细内容;票据丢失则附情况说明；2.所交单据,填写内容必须真实、准确、完整、齐全；3.若单据不齐全、填写不符合本制度的,财务不予办理；若发现弄虚作假行为,追究其经济行政责任;二、部门复核人责任1.复核资金支出是否属本部门2.复核提交单据是否完整、齐全、准确、真实3.复核金额与所附单据是否相符4.复核单据填写是否符合本制度规定三、公司副总1.审核部门划分是否属实2.审核资金支出是否真实3.审核资金支出是否应由公司承担4.审核资金支出是否符合公司制度四、财务会计1.审核票据是否合法、真实2.审核资金支出审批责任的手续是否齐全3.审核资金支出是否符合公司规定4.费用报销汇总,供应商付款核对往来,5.交由公司总经理计划付款六、处罚规定1.培训、教育：初次违反现场培训2.处罚扣款：如单据用错,报销信息不完整,票据未按流程传递,票据不合法,内容填写虚假,金额不真实,单据重复填写,罚款 20 元,由行政从当月工资直接扣除复核、审核人员负连带责任;七、附则本制度适用于公司所有部门,即日起全面试行;不遵守本制度者,财务拒绝接受相关单据;武汉有限公司2016年3月18日。

财务部门各单据具体流程规范财务部单据流程规范第七十六条进仓单1、进仓单亦称入库单、入仓单。

所有物资、物员、采购材料等进仓，均需填写进仓单。

本单一式四联，由仓管员凭供应商送货单、采购合同、请购单或经审批的采购计划据实填写与验收。

2、四联单分配：第一联为仓库存根并记账；第二联为财务记账入账；第三联为结算联；第四联为采购留存与财务对账。

3、品质部应同时出示质检报告，与仓库、采购三方同时签字，方可入库，否则判定为待检区存放，不能入库、不能发货出库.4、附：进仓单流程图:采购部提供：①实物进仓②送货单③采购合同④请购单或采购计划⑤货物发票⑥货物发票采购员跟进：①第二、三、四联进仓单交财务复核，采购留存第四联②凭送货单及采购发票等制现金物料报销单③采购留存第四联仓库凭单验收入库：①填写四联进仓单、验收报告②四联进仓单必须采购员、质检员、仓管员同时签字③仓库留存第一联存根联财务部跟进:①凭第二联进仓单及送货单、发票等填制记账凭证②凭第三联进仓单结算仓库与财务结账:①仓库与采购核实当月采购与收发存汇总表一致，交财务部②财务部凭收发存汇总表及入库汇总表与财务帐核对采购与财务对账：①月结供应商当月采购量对账②月结供应商购货发票对账与签收③应付账款余额对账④付账计划核定第七十五条会计报表编制要求1、公司各部应在规定的时间内，按照本制度的规定编报月、季、年度会计报表，做到数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚、报送及时。

不得为了赶编报表提前结账，不得任意估计数字。

2、公司要严格按照国家、地方有关规定，认真审核会计报表。

会计报表的审核,要贯彻归口管理的原则,会计报表应编定页数、加封面、装订成册、盖公章.所有报表须电脑打印。

4、会计报表种类、报送时间和要求（附表）第十二章财务部单据流程规范第七十六条进仓单1、进仓单亦称入库单、入仓单。

所有物资、物员、采购材料等进仓，均需填写进仓单。

本单一式四联，由仓管员凭供应商送货单、采购合同、请购单或经审批的采购计划据实填写与验收。

费用报销制度及审批流程
一、明确费用报销流程
费用报销原则：
费用类别及扣除比例
二、各环节审批问题
（一）约定审批分权权限
（二）各环节申请、审核、复核、审批支付责任界定
各环节人员的职责
（三）审批人不在情况下的处理
明确费用报销时间
（一）规定清楚各层级审批时间
（二）规定清楚员工取款时间
单据的使用和设计
（一）明确公司各种资金支付单据的样式
（二）原始单据要求
除发票（收据）外，报销通常根据不同经济活动还需要相关附件
单据粘贴
日常费用报销规定
（一）业务招待费报销
业务招待费审批
报销标准
（二）差旅费报销
具体标准
（三）福利费
（四）会议费
（五）宣传费、广告费和活动费（六）员工培训费
（七）租赁费
（八）私车公用
……
篇幅有限，今天先和大家分享到这~走自己的路，为梦想而奋斗！。

单据报表审批流程一．目的：为了使整个工厂物料，产品质量，生产过程等处于受控状态，减少不必要的额外失败成本，出现异常有依可循，降低生产运营成本，特规范此流程。

二．范围：适用于荣仲工厂内部单据报表管理.三．具体内容：1. 生产物料的单据审批流程：领料单：领料人签名厂长审核采购批准仓管签名发料补料单：补料人签名厂长审核采购批准仓管签名退料单：经手人签名厂长审核QC确认原因仓管签名外发送货单：仓管签名跟单审核接收单位签名供应商送货单：仓管签名QC确认仓管入仓.2. 非生产物料的单据审批流程：经手人签名部门主管审批仓管签名.3. 报表审批流程：生产日报：（裁床，针车，后整）组长/主管签名厂长审核交经理/董事理长批阅或跟单查阅首件检验记录表：制表人签名组长签名厂长确认签名.IPQC巡查检验记录日报表：IPQC签名组长签名厂长确认签名.QA成品检验记录报表：QC签名组长签名厂长确认签名品质异常报告表：QC发出品质异常报告现组长分析原因厂长提出纠正预防措施对策QC追踪结果交董事长备注批示洗水首缸检验记录表：洗水厂QC签名荣仲洗水跟单确认.利器发放/回收记录表组长签名确认每周两次产品过针登记表：组长签名QC确认签名. 每次制单出货一次4. 特别注意事项：1）.所有正常生产领料需按制单数量批准发料，除裁床布料需要提前预算损耗发放外，其它配件如有超制单领料需要注明原因，经经理/董事长批准后才可发放。

2）所有采购的预损耗配件物料不能与制单物料数量同时发放，需要用退料单或遗失报告的物料进行补料，如有超过采购预损耗的物料，需要经理/董事长批准才允许超领，并及时采购，同时，由采购发出超损耗异常报告，组长/主管分析原因，生产厂长提出纠正预防措施，交经理/董事长备注批示.3）所有供应商送货单需要注明采购单号和工厂单号，需要有QC签名确认合格后，仓管方可入仓入账，财务才可以付款.4）所有车间物料产品报废，需要有QC确认原因，经经理/董事长批准，方可报废. 5）所有（裁床，针车，后整）生产日报由厂长审核后，交经理/董事理长批阅后，放在办公室存档。