逾期贷款问责管理办法

贷款逾期处罚

一、背景介绍

在现代社会中，贷款已经成为人们生活和经济发展中不可或缺的一部分。然而，随着借贷行为的普及，逾期贷款的现象也逐渐增多。针对逾期贷款的处理方式，各金融机构和相关法律条款都给予了明确的规定和处罚措施。

二、逾期贷款的定义

逾期贷款是指借款人未按照约定的还款日期和方式履行借款合同的情况。一般来说，逾期贷款的时间可以根据具体的合同条款而有所不同，通常是指在约定的还款日期后超过一定期限未偿还借款的情况。

三、逾期贷款的后果

1. 利息和罚息

根据相关法律法规和合同约定，逾期贷款的借款人需要支付一定的逾期利息和罚息。逾期利息是指在逾期期间产生的应付款项利息，而罚息是指逾期期间按照合同约定产生的额外罚金。

2. 信用记录受损

逾期贷款会对借款人的信用记录造成严重影响。金融机构通常会将逾期记录上报至信用征信机构，导致个人的信用分数下降，不仅会对未来的贷款申请产生不利影响，还可能影响借款人在其他领域的信用使用。

3. 催收措施

金融机构有权采取一系列催收措施以追回逾期贷款，包括但不限于向借款人发出催收通知、通过法律途径进行诉讼、将债务转交给第三方催收机构等。这些措施旨在督促借款人及时履行还款义务。

4. 利息复利

逾期贷款期间，借款人需要持续支付逾期利息和罚息。如果逾期时间过长，利息复利的累积可能使借款数额迅速增加，对借款人的经济负担产生压力。

四、应对逾期贷款的建议

1. 提前沟通

如果发现无法按时还款，借款人应尽早与金融机构取得联系，并说明自己的财务状况和还款意愿。有些金融机构可以提供灵活的还款安排，以减轻借款人的经济压力。

商业银行个人客户逾期贷款催收责任人考核办法

（最新版）

第一章总则

第一条为进一步提升个人信贷业务贷后管理水平，加强个人客户逾期贷款催收管理，细化日常管理考核，调动相关责任人对逾期贷款催收及不良贷款清收处置积极性，特制定本办法。

第二条本办法所称个人客户逾期贷款（以下简称逾期贷款）是指贷款形态为关注1、关注2、关注3、次级、可疑类个人贷款。其中，关注1为违约月数1的贷款；关注2为违约月数2的贷款；关注3为违约月数为3的贷款。

第三条本办法所称逾期贷款催收责任人是指经办行从事个人贷款营销及管理的相关人员，按职务分类有支行行长、支行主管行长、营销部主任、个贷客户经理等。

第四条本办法所称逾期贷款催收责任人考核是指对相关责任人催收逾期贷款及清收处置不良贷款的效果进行定量评价并与责任人绩效收入挂钩。

第五条逾期贷款管理考核数据信息来源于新一代个人贷款管理与客户服务系统和分行“个人客户贷款日常管理考核系统”（以下简称考核系统）。

第二章职责分工

第六条分行有关部门主要职责：

（一）个人信贷业务部负责全行逾期贷款考核工作的组织、指导和监督，对考核系统优化升级提出业务需求，按月以《个人客户逾期贷款催收责任人考核通知单》的形式将逾期贷款责任人绩效收入扣发与返还清单报送分行人力资源部，同时下发至二级分行人力资源部及个人信贷业务部。

（二）信息科技部负责考核系统的开发、升级、日常运行维护，所需数据导入等。

第七条二级分行有关部门主要职责：

（一）二级分行个人信贷业务部负责本行逾期贷款管理考核工作的督导与落实。依据本办法加强逾期贷款管理，通过考核实现对逾期贷款催收压降，负责审核催收责任人名单。

逾期贷款的处罚措施

在金融业务中，贷款是一种常见的金融手段，让人们能够实现各种消费和投资的需求。然而，由于各种原因，客户在贷款还款期限内未能按时偿还贷款，这就形成了逾期贷款的情况。为了维护金融秩序和保护资金的正常流动，银行和其他金融机构会采取一系列处罚措施。本文将介绍逾期贷款的处罚措施及其对借款人的影响。

一、逾期贷款的定义和类型

逾期贷款是指借款人在约定期限内未能按时偿还贷款本金和利息的情况。逾期贷款可分为短期逾期和长期逾期，根据逾期的时间长短和金额大小，银行和金融机构会给予不同的处理方式。

二、逾期贷款的常见处罚措施

1. 贷款利息递增：银行和金融机构在贷款合同中通常会规定逾期利率，一旦借款人逾期，银行将按照约定的逾期利率计算利息，并递增至原始利率的一定倍数。逾期时间越长，逾期利息越高，借款人需要支付更多的利息费用。

2. 罚息处罚：除了递增利息外，银行还会根据逾期情况对借款人收取罚息。罚息是逾期贷款额的一定比例，用于惩罚借款人未按期还款的行为。罚息的金额通常较高，会使借款人承受额外的还款压力。

3. 信用记录受损：逾期贷款会直接影响借款人的个人信用记录。银行或金融机构会将借款人的逾期记录报送到个人征信系统，这将被其

他金融机构和商业机构所查看。逾期记录会降低借款人信用评级，可能导致借款人在以后的借款申请中遇到更多的困难。

4. 财产担保变现：借款人可能在贷款合同中提供了一些财产作为抵押或担保。一旦借款人严重逾期，银行和金融机构有权依法将抵押物或担保财产进行变现，用以偿还逾期贷款的本金和利息。这将导致借款人失去相应的财产。

银行不良贷款管理与考核实施细则

银行不良贷款管理与考核实施细则

一、前言

不良贷款对银行的风险管理和运营带来了巨大挑战。为了保证银行的可持续发展，并最大限度地减少不良贷款的风险，银行需要建立一套完善的不良贷款管理和考核机制。本文对银行不良贷款管理与考核进行细致的分析，提出相应的实施细则，以期为

银行管理者提供一些有益的参考。

二、不良贷款的定义和分类

（一）定义

不良贷款，是指已经逾期90天以上、或者客户无能力按照合同规定还款、或者

已经到期未结清的贷款。

（二）分类

根据不良贷款的种类和程度，银行可以将其分为以下三类：

1. 逾期贷款

逾期贷款是指已经超过约定还款日的贷款。逾期程度不同，其风险程度也不同。

2. 坏账贷款

坏账贷款是指已经逾期180天以上、无法收回的贷款。

3. 关注类贷款

关注类贷款是指虽然没到逾期，但是存在一定风险的贷款，需要进行关注和管理。

三、不良贷款管理制度

不良贷款管理是银行风险管理的重要内容，也是银行经营的关键环节。银行应建立相应的不良贷款管理制度，并根据实际情况进行不断优化和完善。

（一）不良贷款管理的目标

银行的不良贷款管理应以以下目标为核心：

1. 控制不良贷款的风险，避免对银行造成过大的损失。

2. 提高不良贷款的回收率，缩短不良贷款的逾期时间，减少不良贷款的余额。

3. 降低不良贷款的形成率，严格筛选贷款对象，健全风险管理体系。

（二）不良贷款管理的流程

不良贷款管理的流程主要包括以下几个环节：

1. 不良贷款的检查与确认

银行应在贷款逾期、拒绝还款等情况下进行不良贷款的检查和确认，确认不良贷款的种类和程度。

逾期贷款管理办法是怎样的

⼈⼈都有迈不过去的坎，在我们缺乏资⾦的时候，⼤多数⼈都会选择贷款，但是并不是我们能够准确的预测⾃⼰能否及时还款，所以就会出现逾期贷款的问题，那么我们遇到这种情况该如何处理?所以接下来店铺⼩编为你推荐以下办法，希望对你有帮助。

逾期贷款管理办法是怎样的

第⼀条为加强住房公积⾦贷款管理，降低贷款逾期率，防范信贷风险，根据中国⼈民银⾏《贷款通则》、《个⼈住房贷款管理办法》和市政府《XX市住房公积⾦个⼈购房贷款办法》的有关规定，制定本办法。

第⼆条贷款的逾期是指借款⼈在约定的还款⽇没有按照合同约定的还款计划及时⾜额偿还贷款本息。

第三条住房公积⾦逾期贷款催收⼯作实⾏贷后管理⼈专⼈按⽉报告的⼯作制度。

第四条贷款分类标准：

1、正常贷款：借款⼈⼀直能正常还本付息，不存在任何影响贷款本息及时、全额偿还的不良因素;借款⼈累计违约期数在2次(含)以下，并属于偶然情况。

2、关注贷款：借款⼈累计违约期数达3次;借款⼈虽能还本付息，但已经存在影响贷款本息及时、全额偿还的情况。

3、次级贷款：借款⼈累计违约期数达4-5次;借款⼈的正常收⼊已不能保证及时、全额偿还贷款本息，需要通过对外借款、变卖资产等才能归还全部贷款本息。

4、可疑贷款：借款⼈累计违约期数达6次(含)以上;贷款⼈、担保⼈已要求借款⼈处理抵押物，预计贷款可能发⽣⼀定损失，但损失⾦额尚不能确定。

5、损失贷款：借款⼈⽆⼒偿还贷款，担保⼈处理抵押物后仍不能清偿贷款;借款⼈死亡，或依法宣告失踪或死亡，以其财产或遗产清偿后，仍未能还清的贷款。

第五条逾期贷款催收⼯作可采取电话、短信、邮寄《逾期催收通知单》、《律师函》的信函⽅式，告知借款⼈按期还款的义务和逾期还款的法律责任。

银行不良贷款责任追究暂行办法

为增强信贷人员的责任意识，防范、控制、化解贷款风险，实现信贷业务的稳健经营和健康发展，依据《商业银行法》、《贷款通则》等有关法律法规，特制定本办法。

本办法所称不良贷款，是指2009年6月1日后新发生的不良贷款。包括：

1、逾期贷款和欠息；

2、次级、可疑、损失类贷款；

3、承兑汇票垫款、信用证垫款、担保垫款、银行卡透支等；

4、虽未到期，但因借款人、保证人、抵（质）押物发生重大事项而导致借款人不能正常偿还的贷款本息等。

责任追究的对象

1、支行行长、支行主管信贷副行长、贷前调查和贷后管理人员、审贷小组成员（支行信贷管理部门负责人）；

2、总部信贷管理部门审查人员、审核人员（指信贷管理部门经理）；

3、风险控制委员会审查、审核人员；

4、主管信贷副行长、行长；

5、总部审贷委成员；

6、在相关制度、规定中明确负有贷款“三查”责任及其他责任的管理人员。

支行行长为贷款第一责任人，主管副行长和信贷员为直接责任人。问责处罚类型

1、经济处罚：包括扣发工资（包括风险金、绩效工资、基本工资、岗位工资）和一次性经济赔偿。

2、行政处罚：包括诫勉谈话、停职收贷、降职、解聘职务、下岗等。

3、与支行实现利润挂钩。

第五条处罚标准

（一）对支行责任人员的处罚

1、对支行行长的经济处罚。自不良贷款形成的下月开始，逐月分

别按公司类贷款不良贷款余额的1‰、个人类贷款不良贷款余额的5%扣发工资。不良贷款余额累计计算（下同）。

形成损失的，按不良贷款损失的10%，由支行行长一次性经济赔偿。

2、对支行行长的行政处罚

（1）按不良贷款率给予行政处罚。

海商行发〔2011〕187号

关于印发《江苏XX农村商业银行股份有限公司

不良贷款责任追究管理办法（试行）》的通知

各支行、营业部:

《江苏XX农村商业银行股份有限公司不良贷款责任追究管理办法（试行）》已经二届十次职工(会员)代表大会讨论通过，现印发给你们，请认真贯彻执行。

二Ｏ一一年十二月八日

附件

江苏XX农村商业银行股份有限公司

不良贷款责任追究管理办法（试行)

第一章总则

第一条为了规范江苏XX农村商业银行股份有限公司（以下简称“XX农商行"）贷款行为，强化贷款责任管理，明确岗位职责，增强责任制约,防范和化解信贷风险,全面提高信贷资产质量和效益，根据《中华人民共和国商业银行法》、《贷款通则》、《商业银行授信尽职指引》、《关于惩治破坏金融秩序犯罪的决定》等规定以及XX农商行信贷管理规章、制度等有关规定，结合XX农商行实际，特制订本办法.

第二条本办法所称信贷人员,是指从事信贷业务经营和管理的负责人及工作人员。包括各支行、营业部(包括小额信贷服务中心等区域性经营单位，以下简称“支行”）、及XX农商行从事信贷业务拓展、授信、审批、风险防控等部门从事信贷业务操作和管理的所有相关岗位人员.

第三条本办法所指信贷业务是XX农商行对客户提供的表内、外信用的总称，表内信贷业务包括贷款、项目融资、贸易融资、贴现、透支、保理、拆借和回购等；表外信贷业务包括贷款承诺、保函、信用证、票据承兑等。

第四条本办法所称贷款责任包括工作责任、过失责任、违规责任、违法责任。是指信贷人员因违反国家法律法规、违反XX农商行规章制度或未尽职履职而应承担的贷款责任。

海商行发〔2011〕187号

关于印发《江苏XX农村商业银行股份有限公司

不良贷款责任追究管理办法（试行）》的通知

各支行、营业部：

《江苏XX农村商业银行股份有限公司不良贷款责任追究管理办法(试行)》已经二届十次职工(会员)代表大会讨论通过，现印发给你们，请认真贯彻执行。

二Ｏ一一年十二月八日

附件

江苏XX农村商业银行股份有限公司

不良贷款责任追究管理办法（试行）

第一章总则

第一条为了规范江苏XX农村商业银行股份有限公司（以下简称“XX农商行”）贷款行为，强化贷款责任管理，明确岗位职责，增强责任制约，防范和化解信贷风险，全面提高信贷资产质量和效益，根据《中华人民共和国商业银行法》、《贷款通则》、《商业银行授信尽职指引》、《关于惩治破坏金融秩序犯罪的决定》等规定以及XX农商行信贷管理规章、制度等有关规定，结合XX农商行实际，特制订本办法。

第二条本办法所称信贷人员，是指从事信贷业务经营和管理的负责人及工作人员。包括各支行、营业部（包括小额信贷服务中心等区域性经营单位，以下简称“支行”）、及XX农商行从事信贷业务拓展、授信、审批、风险防控等部门从事信贷业务操作和管理的所有相关岗位人员。

第三条本办法所指信贷业务是XX农商行对客户提供的表内、外信用的总称，表内信贷业务包括贷款、项目融资、贸易融资、贴现、透支、保理、拆借和回购等；表外信贷业务包括贷款承诺、保函、信用证、票据承兑等。

第四条本办法所称贷款责任包括工作责任、过失责任、违规责任、违法责任。是指信贷人员因违反国家法律法规、违反XX农商行规章制度或未尽职履职而应承担的贷款责任。

公司贷款逾期管理制度

一、总则

为规范公司贷款逾期管理工作，维护公司的资金安全，保障公司经济利益，制定本管理制度。

二、逾期管理责任部门

公司贷款逾期管理由公司财务部门负责，具体执行部门为公司贷款管理部门。

三、逾期管理流程

1.贷款逾期情况确认

贷款管理部门应及时了解贷款逾期情况，对逾期贷款进行核实确认，制定处理方案。

2.逾期提醒通知

贷款管理部门应向逾期还款客户发出逾期提醒通知，明确还款期限和违约责任。

3.逾期催收措施

若客户逾期不还款，贷款管理部门应加强催收工作，采取适当的催收措施，如电话催收、

上门催收等。

4.逾期账户处理

若客户逾期不还款，并且拒绝履行还款义务，贷款管理部门应将逾期账户列入不良资产，

启动法律程序，追究客户的法律责任。

5.逾期风险防范

贷款管理部门应定期对逾期贷款进行风险评估，制定风险防范措施，加强对逾期客户的监

控和管理，减少逾期风险。

四、逾期管理制度

1.逾期管理责任

贷款管理部门应设立专门岗位负责贷款逾期管理工作，明确逾期管理责任人，建立逾期管

理责任制度。

2.逾期提醒制度

贷款管理部门应建立逾期提醒制度，明确逾期提醒的时点和方式，及时通知客户逾期情况，并明确还款期限。

3.逾期催收制度

贷款管理部门应建立逾期催收制度，明确催收措施和流程，对逾期不还款客户采取有效的

催收手段，确保及时回款。

4.逾期监控制度

贷款管理部门应建立逾期监控制度，对逾期贷款进行定期监控和评估，及时发现逾期风险，制定风险防范措施。

五、逾期管理制度的执行

公司贷款逾期管理制度由贷款管理部门具体执行，其他部门要积极配合，确保逾期管理工

贷款逾期追责机制

贷款逾期问题是当前金融领域面临的一个重要挑战，对于金融机构和借款人都带来了一定的风险。为了解决这一问题，建立一个有效的贷款逾期追责机制势在必行。本文将就贷款逾期追责机制的必要性、建立原则和操作流程进行论述。

一、贷款逾期追责机制的必要性

1.1 保护金融机构权益

在贷款逾期情况下，借款人未能按时归还本金和利息，金融机构将面临经济损失。建立贷款逾期追责机制可以确保金融机构的利益受到保护，减少经济损失。

1.2 规范借款人行为

贷款逾期现象可能导致借款人信用状况恶化，影响其未来贷款申请的可能性。通过建立贷款逾期追责机制，能够倒逼借款人按时履行还款义务，规范其行为。

1.3 维护金融市场稳定

贷款逾期问题如果得不到及时解决，可能对整个金融市场造成连锁反应，进一步影响金融体系的稳定。建立贷款逾期追责机制能够及时发现和应对问题，维护金融市场的稳定运行。

二、贷款逾期追责机制的建立原则

2.1 合法合规原则

贷款逾期追责机制的建立必须遵循相关的法律法规，确保合法合规性。在追责过程中，应当依法进行，不得出现滥权行为。

2.2 公平合理原则

追责机制应该公平合理，不偏袒任何一方。在处理贷款逾期问题时，应当充分考虑双方的利益，并寻求最合理的解决方案。

2.3 适度惩戒原则

追责机制旨在督促借款人按时履行还款义务，但也应把握适度惩戒

的原则。过度的惩戒可能导致借款人更难以还款，不利于问题的解决。

三、贷款逾期追责机制的操作流程

3.1 逾期提醒通知

一旦借款人逾期，金融机构应及时向借款人发出逾期提醒通知，明

确逾期金额和期限，并提醒其承担相应的法律后果。

包商银发〔2010〕255号

郾城包商村镇银行关于印发不良贷款

责任认定及追究管理办法(试行)的通知

总行营业部，各分行，鄂尔多斯支行、锡林郭勒支行、呼伦贝尔支行:

随着组织架构的调整和市场细分的完成，微小企业贷款业务在2010年实现了持续、稳定、良好的发展，原有的微小贷款政策、制度、流程已无法满足微小贷款业务发展的需要。为此，总行微小企业金融部对原有制度进行了修改、补充和完善，并增加了业务发展需要的相关文件,现将《包商银行微小企业不良贷款责任认定及追究管理办法（试行）》下发给你们，请各分支机构高度重视，认真组织相关管理人员、业务人员学习掌握，严格遵照执行.《关于下发包商银行小企业金融业务有关制度的通知》（包商银发［2009]157号）中原有微小贷款相关制度同时废止。

执行中如遇问题,请及时向总行微小企业金融部反馈。

二○一○年八月十一日

郾城包商村镇银行不良贷款责任认定

及追究管理办法（试行)

第一章总则

第一条为完善不良贷款责任认定和追究制度,根据银监会《商业银行小企业授信工作尽职指引（试行）》、《银行开展小企业授信工作指导意见》以及《郾城包商村镇银行授信工作尽职管理办法（试行）》等规章制度，特制定本办法。

第二条本办法所称不良贷款，是指按照《郾城包商村镇银行贷款风险分类管理办法》规定的风险分类标准和相应程序认定为次级类及以下的微小企业贷款。

第三条不良贷款责任追究在考核整体质量及综合回报的基础上，根据实际情况和有关规定追究或免除有关责任人的相应责任，做到尽职者免责、失职者问责.

第二章职责权限

第四条不良贷款责任认定由风险管理委员会或工作组实施。

银行不良贷款责任认定及问责管理工作实施细则

第一章总则

第二条本规定适用于中国境内各类银行机构的不良贷款责任认定及问责管理工作，包括商业银行、农村合作银行、城市商业银行、农村商业银行等。

第三条银行应建立健全不良贷款责任认定及问责管理机制，确保责任认定准确、问责到位。

第四条不良贷款责任认定及问责应依据法律法规、监管规定和内部制度进行，若存在重大违法违规行为，还应配合相关国家机关进行调查和处置。

第二章责任认定

第五条银行不良贷款责任认定基于严格的内部审查程序和专业的评估意见，按照《不良贷款分类与处理办法》的相关要求进行。

第六条部门主管应对不良贷款责任认定程序进行全面监督和指导，确保程序合规、结果准确。

第七条贷款风险评级应明确，准确反映各贷款项目的风险状况，并及时更新评级结果。

第八条不良贷款责任认定结果应及时向相应人员通报，确保相关人员了解个人责任。

第三章问责管理

第九条不良贷款责任认定后，应及时对相关责任人进行问责，包括但不限于诫勉、通报批评、考核记分、降职、辞退、行政处分等。

第十条银行应建立完善的问责档案，记录问责过程和结果，依法妥善处理相关问题。

第十一条银行不良贷款责任认定及问责应遵循公开、公平、公正的原则，确保被问责人享有合法权益。

第十二条银行应建立内部销售行为监控机制，及时发现和纠正违规行为，防范不良贷款风险。

第四章追责机制

第十三条银行不良贷款责任认定及问责结果应向监管机构报告，并按照监管要求进行追责。

第十四条银行不良贷款责任认定及问责管理应与相关部门、机构建立信息共享和协调机制，加强追责力度。

附件

不良授信问责管理办法

（2023年版）

第一章总则

第一条为健全本行授信业务责任管理机制，强化对不良授信的责任认定和问责处理，依照国家相关法律、法规和本行相关制度，特制定本办法。

第二条相关定义及适用范围

（一）本办法所称授信业务，系指对公、个人及同业客户的表内外授信。表内授信包括贷款、项目融资、贸易融资、贴现、透支、保理、拆借和回购等；表外授信包括贷款承诺、保证、信用证、票据承兑等。

（二）本办法所称不良授信，系指根据风险分类最终认定为次级、可疑、损失的表内外资产业务。

（三）本办法所称不良授信问责，系指我行对导致不良授信形成过程中出现的员工违法违规违纪或不尽职行为采取的认定相关人员责任及处罚的行为。

（四）不良授信问责范围覆盖授信业务贷前、贷中、贷后全流程（包括产品研发、名单准入、贷前调查、授信审查审批、授信后管理、不良清收等）。

（五）尽职，系指授信参与人按照法律法规、监管政策及本行规章制度履行其岗位职责。

（六）不尽职，系指授信参与人在授信过程中违背、偏离其基本

职业规范和岗位职责要求，未能按照法律法规、监管政策及本行规章制

度履行其岗位职责。

（七）责任认定，系指在尽职调查基础上，确定不尽职行为的责任

归属及责任性质，并根据不良金额大小以及授信全流程中当事人的岗位

职责及履职情况来衡量责任大小，最终提出责任追究或尽职免责的建议。

（八）经办责任人，系指参与办理授信业务，并在各环节中出现不

尽职行为的责任人：

1.责任人，系是指在授信流程中承担主办岗位职责，并直接参与决策、指使、操纵、实施不尽职行为，导致不良风险或资产损失的责任人。本行按照实质重于形式原则确认责任人。

不良贷款管理办法

不良贷款管理办法

1. 引言

不良贷款是指银行或其他金融机构贷款资产中出现逾期90天（或更长时间）的贷款，可能对银行业务运营和金融市场稳定造成不良影响。不良贷款管理办法是一套规范金融机构对不良贷款进行识别、分类、计提和处理的操作指南。本文档旨在介绍不良贷款管理办法的相关内容。

2. 不良贷款的定义和分类

2.1 定义

不良贷款是指借款人逾期90天或更长时间未能按时偿还贷款本息，并可能无法按原约定的还款计划或协议进行还款的贷款。

2.2 分类标准

根据不同的特征和风险程度，不良贷款可以分为以下几类：

正常逾期贷款：借款人逾期90天内未偿还的贷款；

关注贷款：虽未逾期90天，但借款人存在一定还款隐患的贷款；

次级贷款：借款人逾期90天以上，有一定风险但有望回收的

贷款；

可疑贷款：借款人逾期180天以上，风险高且可能无法回收

的贷款；

损失贷款：借款人无法履约，并明确无法回收的贷款。

3. 不良贷款管理流程

银行和金融机构应按照以下流程对不良贷款进行管理：

3.1 不良贷款识别和分类

银行应按照内部管理规定，及时识别并分类不良贷款，根据贷款的逾期天数和风险程度进行分类，并记录在不良贷款名册中。

3.2 不良贷款计提和核销

银行应根据不良贷款的分类，按照相关规定计提相应的贷款损失准备金，以覆盖可能产生的损失。对于已经无法回收的损失贷款，银行应及时进行核销，清除在贷款资产中的余额。

3.3 不良贷款处置

银行应根据不良贷款的特征和风险程度，采取相应的处置方式，既包括通过法律途径追偿，也包括通过转让、委托管理等方式尽量减少损失。

贷款逾期管理制度

一、引言

贷款逾期是指借款人在约定的贷款还款期限内未能按时偿还贷款本息的行为。贷款逾期管

理制度是指金融机构为规范和管理贷款逾期行为，有效降低贷款逾期风险，保护贷款资产，提高贷款违约处理效率和水平而制定的有关规定。其目的是加强对贷款逾期用户的管理，

防范和化解贷款逾期风险。

二、贷款逾期管理的原则

1. 风险防范原则

及时发现和防范贷款逾期风险，加强对贷款逾期用户的管理，积极采取有效措施降低和化

解风险。

2. 公平公正原则

对待贷款逾期客户要公平、公正，不歧视任何贷款逾期客户。

3. 法律合规原则

贷款逾期管理必须坚持法律合规原则，严格遵循相关法律法规，保护消费者合法权益。

4. 全面综合原则

贷款逾期管理要综合运用各种管理方法和手段，调动各个部门和硬件工具的资源共同作用，确保管理工作全面有效。

5. 诚实守信原则

贷款逾期管理要求诚实守信，倡导诚信文化，培养客户守约的诚信意识。

三、贷款逾期管理的主要内容

1.贷款逾期风险管理流程

（1）贷款逾期预警

通过逾期预警系统，及时发现贷款逾期风险，对贷款逾期客户进行预警提示。

（2）贷款逾期诊断

对贷款逾期客户进行逾期诊断，判断逾期原因和逾期属实性。

（3）贷款逾期处置

对不同类型的贷款逾期客户进行不同的逾期处置，包括催收、调整还款计划、提供展期、启动法律程序等。

2. 贷款逾期管理制度建设

（1）建立健全贷款逾期管理制度和操作规范，包括逾期管理流程、责任人员及职责、报告制度等。

（2）建立健全贷款逾期档案管理制度，保留和归档贷款逾期信息和处置记录。

（3）建立健全贷款逾期客户信息管理系统，对贷款逾期客户进行信息管理和分析。

贷款问责实施方案

为了加强对金融机构的监管，实施方案还规定了相关的问责措施。一方面，要求金融机构建立健全内部管理制度，明确贷款业务的责任主体，加强内部监督和管理，防范各类风险。另一方面，对金融机构违规放贷、审批不严、贷款资金被挪用等行为，将严格追究相关责任人的责任，包括警告、罚款甚至吊销相关业务资质。这些问责措施将有效约束金融机构的行为，保障贷款业务的健康发展。

除了对金融机构的监管和问责，实施方案还对借款人的权益保护做出了明确规定。一方面，要求金融机构在贷款合同中明确借款人的权益和义务，避免出现不公平的条款，保障借款人的合法权益。另一方面，对于借款人的投诉和申诉，金融机构要建立健全投诉处理机制，及时解决借款人的问题，保证借款人的合法权益不受侵害。

总的来说，贷款问责实施方案的出台，对金融机构的贷款行为、监管和问责、借款人权益保护等方面都做出了明确规定，将有效规范金融机构的贷款业务，保护借款人的合法权益，促进金融市场的健康发展。希望各金融机构和借款人能够严格遵守相关规定，共同维护金融市场的秩序和稳定。