T3畅捷通财务业务一体化处理上机考试题
、系统建账
帐套号：301 帐套名称：东江电子设备有限公司
启用日期：2015年9月本位币：人民币
企业类型：工业行业性质：2013小企业会计准则
会计科目编码级次42222 客户分类编码级次223
部门编码级次：122 地区分类编码级次：22
存货分类编码级次：1223 收发类别编码级次11
结算方式编码级次：12 供应商分类编码级次：223
在经济处理时，需要对存货、客户、供应商进行分类。
存货数量4位小数位，存货单价、开票单价、件数及换算率的小数位均为2。
、设置人员及权限
1）人员档案与权限
三、基础档案设置（总12分）
2）职员档案：（
3）客户分类：（0.5
4
5
6
7
9）仓库档案：（0.5分）
10）凭证类别：（0.5分）
选择。记账凭证
11）
四、科目及期初余额
（一）总账系统初始设置
1、业务控制参数（1分）
凭证制单时，采用序时控制；进行支票管理与资金及往来赤字控制；制单权限不控制到科目；不可修改他人填制的凭证；打印凭证页脚姓名；凭证审核时控制到操作员；由岀纳填制的凭证必须经岀纳签字。
帐薄打印位数每页打印行数按软件的标准设定，明细账查询控制到科目明细账打印按月排页。
数量小数位和单价小数位 2位，部门、个人、项目按编码方式排序，会计日历1月1日-12月31日。
2、会计科目及期初数据（5分）
期初数据-
期初数据-其他应收账款-应收个人款余额
期初数据-
五、固定资产初始化
1业务控制参数（1分）
按平均年限法（一）计提折旧，折旧分配周期为1个月，类别编码方式为 2112;
固定资产编码方式：按“类别编码+部门编码+序号”自动编码：卡片序号长度为： 3 ；
当（月初已计提月份=可使用月份-1 ）时，要求将剩余折旧全部提足。
要求与帐账系统进行对帐，固定资产对帐科目：1501，固定资产；累计折旧对帐科目：1502,累计折旧;
在对帐不平情况下不允许月末结账；业务发生后不需要立即制单，月末结账前一定要完成制单登帐业务；
固定资产默认入账科目：1501;累计折旧默认入账科目：1502。
2、资产类别（2分）
3、部门及对应折旧科目（1分）
4、增减方式设置（1分）
六、日常业务处理
2015年9月份发生以下经济业务
1、 1号，从龙达实业采购塑粒 2.1吨，每吨单价9000元，收到专用发票（票号:CG101），会计确认该笔应付账款。同时收到长江运输公司开来的运费发票300元（按数量分摊，票号:YF101），确认应付账款。材料已入库。
2、 1号，从天津发电采购 500 Q电阻10000只，单价1.1元，8#导线5000米，单价4.5，二级管0.2万只，单价2.6 元，200卩F电容18000只，单价0.3元，薄铜片500平方，单价1200元，6V微控开关8000个，单价6元，收到专用发票（票号:CG102），会计确认该笔应付账款。同时收到长江运输公司开来的运费发票1300元（按数量分摊，票号:YF102 ），确认应付账款。材料已入库。
3、 1日，财务部赵丽从工行提取现金10000元（附单据1张，现金支票号 XJ001）。
4、 2号，从天津发电购入微控开关2000个，单价11元，入库存商品库，收到普通发票一张（CG103），现金支付。
5、 3日，总经理办公室李斌出差归来，报销差旅费3600元，交回现金200元（附单据1张）。
6、 5日，销售部王欣收到广东燃气还全部货款105000元的转帐支票一张（票号： ZZ101）。
7、 6日，总经理办公室支付业务招待费1200元。
8、 9日，采购部裴丽向龙达实业采购鼠标1300只，单价12元，商品直接入库，收到专用发票（票号:CG108），会计确认该笔应付账款。
9、 12日，向银河科技销售凭鼠标1150只，销售报价55元。开具专用发票（票号:XS104）。
10.13号，从天津发电采购 500 Q电阻10000只，单价1.1元，8#导线5000米，单价4.5，二级管0.2万只，单价2.6 元，200
卩F电容18000只，单价0.3元，薄铜片500平方，单价1200元，6V微控开关8000个，单价6元，货品已验收入库，发票尚未收到。
11、全部业务生成凭证。
12、31日对所有凭证进行记账与结账
八、报表与账簿
1. 制作9月份资产负债表
2. 制作9月份利润表
5、备份账套，检查各账簿是否正确，账套文件夹以姓名命名。
九、10月正常业务。
1. 1号，收到上月13号天津发电采购货物时的发票一张，发票号：CG10001,据此确认应付款。
2.2号，经公司领导同意支付以银行存款工行存款账户支付上述款项。
3. 全部业务生成凭证。
4. 对所有凭证进行记账与结账。
5. 制作10月资产负债表及利润表。
6. 备份账套。
