公司收支管理制度(新)

公司资金收支及账户管理制度范例第一条总则根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》等法律、法规的规定，为规范公司的资金收支和账户管理，维护公司财务安全，制定本制度。

第二条责任部门和职责1. 财务部门负责公司的资金收支和账户管理，包括资金的筹集、使用、监管、结算等工作。

2. 财务部门应按照相关法律、法规和公司的财务制度执行工作，确保资金收支合规、合理、准确。

第三条资金收支原则1. 资金的收支应符合公司业务运作的需要，以及法律、法规的要求。

2. 资金的收入来源包括但不限于：销售收入、投资收益、贷款、补贴等。

3. 资金的支出用途包括但不限于：采购、薪资福利、税费、物业费用、债务偿还、投资等。

4. 资金的收入和支出应及时、准确地记录在公司的账簿中，遵循会计核算原则。

第四条账户管理原则1. 公司应设立需要的银行账户，用于资金收支的结算和管理。

2. 财务部门负责管理公司的银行账户，包括开户、销户、资金划拨、查询等操作。

3. 公司的银行账户应采取安全防护措施，防范资金风险和信息泄露。

4. 财务部门应定期对公司的银行账户进行核对、调账，确保账户余额和实际资金收支一致。

第五条资金收支程序1. 资金的收支应按照预算和审批程序进行，确保合规性和合理性。

2. 收入的确认应按照收入确认准则进行，支出的确认应按照支出确认准则进行。

3. 财务部门应及时对收入和支出进行登记、统计、报表等工作，提供准确的财务信息。

第六条账簿管理1. 公司应设立完备的账簿，包括总账、明细账、日记账等，记录公司的资金收支情况。

2. 财务部门应按照会计制度和会计政策，及时、准确地记录、核对、调账账簿，并定期进行结账。

3. 账簿应采取防火、防水、防腐蚀、防盗等措施，确保账簿的安全和保存有效性。

第七条监督检查1. 公司应设立独立的财务审计部门或聘请第三方机构进行财务审计，对公司的资金收支和账户管理进行监督和检查。

2. 财务部门应配合财务审计工作，提供必要的财务资料和证据。

收支管理制度范文第一章总则第一条为了规范和统一公司内部的收支管理行为，提高资金利用效率，制定本制度。

第二条本制度适用于公司内部所有涉及收支管理的部门和人员。

第三条收支管理制度包括预算编制、财务审批、费用报销、款项支付等内容。

第二章预算编制第四条每年度初，公司各部门负责人根据公司经营计划和年度目标，制定相应的预算，并提交给财务部门审核。

第五条预算编制要合理科学，确保公司资金利用的合理性和效益性。

第六条预算编制要与公司战略和年度目标保持一致，确保资源分配的协调和平衡。

第七条预算编制要综合考虑公司内外部环境变化，及时进行调整和修订。

第三章财务审批第八条公司财务部门负责对各项费用进行审批和核销。

第九条财务审批要严格按照预算和相关政策规定进行，确保审核过程公正透明。

第十条需要超出预算的费用支出，必须经过相关部门负责人和财务部门的批准。

第四章费用报销第十一条员工发生费用支出时，必须填写相应的报销单据，并按规定流程进行审核和报销。

第十二条报销单据必须真实、准确，附有相应的原始票据和发票。

第十三条费用报销需要经过相关部门负责人和财务部门的审核和核销。

第五章款项支付第十四条公司财务部门负责款项支付的相关管理工作。

第十五条款项支付必须经过财务部门的审核和批准，确保支付的准确性和安全性。

第十六条款项支付时需要核对相应的合同和协议，确保支付的合法性和合规性。

第六章监督与追责第十七条公司内部设立相应的监督机构，负责对收支管理行为进行监督和检查。

第十八条违反收支管理制度的行为将受到相应的纪律处分和追责。

第十九条员工有权举报和揭发违反收支管理制度的行为，并享受相应的保护。

第七章附则第二十条本制度由公司财务部门负责解释和修订。

第二十一条本制度自颁布之日起执行。

收支管理制度范文（二）一、目的和适用范围为了规范和管理组织内部的收支事项，确保资金的合理使用，并做到透明、公正、规范、高效，特制定本收支管理制度。

本制度适用于所有的组织成员，并在组织内部得到广泛的宣传和推行。

公司资金收支及账户管理制度例文一、目的与范围本制度的目的是确保公司资金收支合法、透明、准确，并规范公司账户的管理，保护公司利益。

适用范围为公司的所有账户管理及资金收支活动。

二、资金收支管理1. 收款管理：1.1 建立完善的收款登记制度，包括收款人姓名、金额、收款时间等详细信息。

1.2 所有收款操作应由授权人员进行，并及时向财务部门报告。

1.3 每日或每周对已收到的款项进行核对，并及时进行账务处理。

2. 付款管理：2.1 严格按照授权权限和流程进行付款操作，确保付款的合法性和准确性。

2.2 付款人员必须核对付款对象的准确信息，并在付款前获得授权。

2.3 付款人员必须将付款事项及时记录，并及时将付款相关信息提交给财务部门进行核对。

3. 资金预算与审批：3.1 公司应根据业务需求制定年度、季度或月度的资金预算，并报备总经理或董事会审批。

3.2 资金预算的编制应考虑公司的发展目标和经营状况，并与各部门进行沟通和协商。

3.3 对超出预算的支出必须提前向有关部门进行申请，并获得批准。

4. 资金管理与监控：4.1 公司应建立资金管理制度，确保资金安全和有效运作。

4.2 财务部门应定期更新资金情况，并向管理层提供相关报告。

4.3 对大额资金的流动和使用，应进行定期检查和审计。

三、账户管理1. 开户管理：1.1 所有公司账户的开户申请必须经过财务部门审核，并获得授权批准。

1.2 开户人员必须核对开户行的准确信息，并确保所需的文件和资料齐全。

1.3 开户人员必须及时向财务部门汇报账户开户的情况。

2. 账户使用与权限控制：2.1 账户的使用必须严格遵循授权权限和流程，确保账户的安全和准确性。

2.2 账户权限应根据岗位需求和工作职责进行分配，务必确保权限的合理性和准确性。

2.3 账户权限的变更必须经过相关部门或岗位的批准，并及时进行更新。

3. 账户监控与审计：3.1 对所有账户进行定期监控，确保账户的安全和准确性。

3.2 定期进行账户使用情况的审计，及时发现并纠正账务异常情况。

公司资金收支及账户管理制度范文第一章总则为规范公司财务管理，保障公司资金的安全和合理利用，制定本制度。

第二章资金收支管理1. 公司财务收支计划应在每年年底制定，明确年度预算和财务目标。

2. 公司所有资金必须进入指定的公司银行账户，禁止私自开设其他账户或私人账户。

3. 资金收入应按照公司相关规定进行汇入，不得私自留存、拆借、挪用或用于非法用途。

4. 资金支出应按照公司相关规定进行支付，凭借规定的单据或审批程序办理。

5. 公司内部财务收支记录必须真实、准确地记录资金流动情况，确保财务数据的完整性和可追溯性。

第三章账户管理1. 公司必须在合法金融机构开设指定的银行账户，确保资金安全和合规运作。

2. 公司账户必须由授权人员管理，确保账户信息的保密和安全。

3. 公司账户的资金余额必须经常进行审核和核对，及时发现和解决资金问题。

4. 公司必须定期向银行提交资金账户使用的相关证明材料，并及时办理账户交易限额调整等手续。

第四章资金审批和控制1. 公司资金的支出必须经过相应部门或岗位的审批，按照财务管理程序执行。

2. 资金支出必须按照预算计划或合同约定，严禁超支、私自借款或挪用资金。

3. 公司资金的使用应严格控制，确保符合公司运作需要，杜绝资源浪费。

4. 公司应建立相应的资金风险防控机制，及时发现和解决潜在的资金问题。

第五章财务报表和审计1. 公司必须按照相关会计准则编制财务报表，确保财务数据真实、准确、完整。

2. 公司财务报表必须定期向有关部门报送，并接受内外部审计。

3. 财务报表和审计结果必须及时通报公司高层管理，及时采取相应措施。

第六章处罚与奖励1. 对于违反本制度的行为，公司将按照公司规定进行处罚。

2. 对于认真执行本制度的人员，公司将给予相应奖励和荣誉。

3. 公司将建立健全的激励机制，提高员工对本制度的执行度和认可度。

第七章附则1. 本制度的解释权归公司所有。

2. 本制度自发布之日起生效，并逐日执行。

3. 本制度需要修订时，应经公司高层审批和公示后方可实施。

第1篇第一章总则第一条为加强公司现金管理，确保公司资金安全，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国公司法》、《企业会计准则》等法律法规，结合公司实际情况，特制定本规定。

第二条本规定适用于公司所有涉及现金收支的部门和人员。

第三条公司现金收支管理应遵循以下原则：1. 安全性原则：确保现金安全，防止现金被盗、遗失、损毁等风险；2. 规范性原则：严格按照国家法律法规和公司内部规定进行现金收支；3. 及时性原则：及时办理现金收支业务，确保资金流转顺畅；4. 透明性原则：现金收支业务应当公开透明，便于监督和检查。

第二章现金收支范围第四条公司现金收支范围包括：1. 薪酬发放：员工工资、奖金、津贴等；2. 费用报销：办公费用、差旅费用、招待费用等；3. 日常开支：办公用品、低值易耗品等；4. 应收账款：客户预付款、退货款等；5. 应付账款：供应商货款、服务费等；6. 其他现金收支业务。

第三章现金收支审批第五条公司现金收支实行分级审批制度，具体审批权限如下：1. 1000元以下现金支出，由部门负责人审批；2. 1000元（含）至5000元现金支出，由部门负责人审批后报财务总监审批；3. 5000元（含）至10000元现金支出，由财务总监审批；4. 10000元（含）以上现金支出，由总经理审批。

第六条现金收支审批流程：1. 部门负责人根据实际需要提出现金支出申请；2. 经审批后，由部门负责人填写《现金支出申请单》；3. 《现金支出申请单》经审批后，由财务部门办理现金支付手续；4. 现金支付完成后，由财务部门将《现金支出申请单》存档备查。

第四章现金收支核算第七条公司设立现金日记账，由出纳人员负责登记，每日核对现金实有数，确保账实相符。

第八条现金收支核算应遵循以下规定：1. 现金收入应当及时入账，不得隐瞒；2. 现金支出应当有合法凭证，不得虚列支出；3. 现金收支核算应当准确、完整、及时；4. 现金收支核算应当符合国家税收政策和会计准则。

公司现金收支管理制度一、总则为了规范公司的现金收支管理，保障公司资金的安全和有效利用，提高公司的财务管理水平，特制定本制度。

二、收入管理1. 公司的收入主要来源为产品销售、服务收入、投资收益等，所有收入均需经过财务部门核对确认后方可入账。

2. 公司收入应当及时、准确地登记在公司财务系统中。

3. 负责收款的员工应当严格按照公司规定的收款流程进行操作，确保收款的准确性和完整性。

4. 对于现金收入，应当立即存入公司指定的银行账户，不得私自保留或挪用。

三、支出管理1. 公司支出主要包括日常经营支出、员工薪酬、采购支出等，所有支出需经过相关部门审批后方可支付。

2. 公司支出应当合理、合规，符合公司的财务预算和规划。

3. 负责支付的员工应当严格按照公司规定的支付流程进行操作，确保支付的准确性和安全性。

4. 支付方式应当优先选择电子支付，减少现金支付的比例，确保资金安全。

四、现金管理1. 公司应当设立专门的现金管理岗位，负责公司现金的收支管理和监督。

2. 公司现金应当妥善保管，避免损失或被盗。

3. 现金支出应当通过公司制定的报销流程进行，严格审批和备案。

4. 公司应当定期进行现金盘点，确保现金账面和实际现金数额一致。

五、银行账户管理1. 公司应当在正规的银行开立资金账户，用于公司收支活动。

2. 银行账户的使用范围和权限应当明确规定，严格控制账户的资金流动。

3. 银行账户的密码应定期更换，避免被盗用或泄露。

4. 银行账户的资金余额应当随时监控，确保公司的资金安全。

六、财务报告1. 公司应当定期编制财务报告，并及时向公司高管和股东公布。

2. 财务报告应当真实、准确地反映公司的财务状况和经营成果。

3. 公司财务报告应当由内部审计部门或外部审计机构进行审计，确保报告的可靠性和公正性。

七、违规处理1. 对于未按规定操作的员工，公司将给予相应的处罚，包括口头警告、书面警告、停职等处理。

2. 对于故意挪用公司资金的行为，公司将追究相关人员的法律责任，保护公司的利益和资产安全。

公司资金收支及账户管理制度为加强公司银行账户网络支付业务的管理，适应新时期财务管理需要，特制定本办法。

第一章网银功能开通因公司业务经营需要开通银行账户网银和专用借记卡，便于库存资金查询、支付、转账，由公司财务部提出书面申请，经公司法人代表授权，董事长批准由法人代表在公司指定银行结算账户进行办理。

第二章网银相关密匙、口令的保管一、公司账户和专用借记卡账户，原则上一律要求同时具备登录口令、数字证书(加密u盘)及短信提示三重安全防护功能，确保账户资金安全。

二、网银密匙三级管理。

本着高效和强化资金安全审核的原则，资金支付线下审批手续办理完结后，需要网上银行进行支付的必须按二级权限监督，即出纳制单、会计复核、主管批准模式。

(一)具有基本权限的网银密匙。

出纳。

配备具有基本权限的网银密匙(设置____)。

持有此网银密匙可随时上网查询账户状况，包括当日及历史交易明细、时点余额等详细信息，可以提交办理银行支付指令。

(二)具有复核权限的网银密匙。

会计。

在审核支付单据上，明确注明公司账户或者法人代表借记卡支付资金。

账户配备具有复核权限的网银密匙(设置____)，必须对网上银行支付指令进行复核，查询网上银行支付记录，做到有效复核和监督。

(三)具有审批权限的网银短信。

财务主管人。

随时掌握接收公司账户和专用借记卡资金变动情况，通过审核和批准两级监督的方式，达到公司资金实时监督的动态管理目的。

三、登录口令，数字证书(加密u盘)由公司财务部出纳员和会计分别保管；短信提示必须预留公司法人代表或者其授权的负责人____号码。

四、不得在除公司财务内部电脑以外其他任何电脑下载证书、使用公司网银办理业务。

第三章网银支付业务的办理流程一、财务部利用网银办理资金支付业务，一律按公司资金支付审批程序规定，由经办人办妥付款申请审批手续，方可转交财务部出纳员进行办理。

二、出纳员对支付款的原始票据，要认真核对确认无误；会计按照拨付单据对收款单位、帐号、开户行及付款金额大小写等进行审核，并且对网上银行业务进行复核指令授权。

第1篇第一章总则第一条为加强公司现金管理，确保资金安全，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本规定。

第二条本规定适用于公司所有部门、子公司及员工，涉及公司现金收支活动的各项业务。

第三条公司现金收支管理应遵循以下原则：1. 合法合规原则：严格遵守国家法律法规，确保现金收支活动合法合规。

2. 安全性原则：确保现金安全，防止现金遗失、被盗、损坏。

3. 效率性原则：提高资金使用效率，确保资金合理流动。

4. 透明性原则：现金收支活动应公开透明，便于监督。

第二章现金收支范围第四条公司现金收支范围包括以下内容：1. 支付小额零星费用，如小额办公用品、差旅费、餐饮费等。

2. 现金支付给个人，如奖金、津贴、福利等。

3. 预付款项，如预付水电费、物业费等。

4. 现金收付款项，如客户预付款、押金等。

5. 现金支付给供应商的小额货款。

6. 其他经公司财务部门认可的现金收支活动。

第三章现金收支流程第五条现金收支流程如下：一、申请审批1. 部门或个人需支付现金时，应填写《现金支付申请单》，详细列明支付事由、金额、收款人等信息。

2. 《现金支付申请单》经部门负责人审批后，报送财务部门审核。

二、支付执行1. 财务部门审核《现金支付申请单》无误后，办理现金支付手续。

2. 财务部门开具现金支付凭证，并登记《现金支付登记簿》。

三、现金收取1. 部门或个人收取现金时，应填写《现金收款申请单》，详细列明收款事由、金额、付款人等信息。

2. 《现金收款申请单》经部门负责人审批后，报送财务部门审核。

3. 财务部门审核《现金收款申请单》无误后，办理现金收取手续。

4. 财务部门开具现金收款凭证，并登记《现金收款登记簿》。

第四章现金管理第六条公司设立现金出纳，负责现金的收付、保管和核算工作。

第七条现金出纳职责：1. 严格按照本规定和财务制度进行现金收支活动。

2. 保管好现金，确保现金安全。

3. 定期盘点现金，做到账实相符。

4. 及时登记《现金日记账》，确保账目清晰。

单位收支管理制度一、总则为了规范单位的财务收支，加强财务监管，确保单位资金的合理使用和经济效益的最大化，特制定本制度。

二、收入管理1.单位的收入主要来源包括：财政拨款、资产处置收益、经营收入、捐赠收入等。

2.单位收入的使用应当遵循合理、规范、公开、透明的原则，依法使用，并不得挪用、截留或私分。

3.单位各项收入应当入账专户，进行分类管理，并及时提取、使用。

4.财政拨款收入的划拨、使用，应当依法进行，不得超过规定的支出范围。

5.资产处置收益的使用应当按照相关规定进行，不得违反国家法律法规。

6.各项收入的使用应当有明确的用途和流向，不得随意挪用。

三、支出管理1.单位支出主要包括：人员工资、福利待遇、办公费、差旅费、业务招待费、设备购置费、维修费等。

2.单位支出应当依法、合规、合理使用，不得超过预算范围。

3.单位支出的审批、报销、结算应当严格按照相关管理制度进行。

4.单位各项支出应当明确用途和责任人，不得滥用或虚报。

5.人员工资、福利待遇的发放应当及时、准确，不得拖欠或少发。

6.设备购置费、维修费的使用应当按照规定程序进行，不得私自变更用途或挪用。

7.差旅费、业务招待费的使用应当符合相关规定，不得超标超额。

四、财务监管1.单位应当建立健全财务管理制度，明确财务管理的责任、程序和制度。

2.单位应当配备专业的财务人员，负责财务核算、监督审计等工作。

3.财务人员应当遵守国家法律法规，坚守职业操守，不得有违法违规行为。

4.单位应当定期对财务情况进行公开，接受社会监督。

五、违规处理1.对于违反本制度的单位成员，将依法依规进行处理，违规行为将受到相应的处罚。

2.对于挪用公款、贪污受贿等严重违法行为，将追究刑事责任。

3.对于影响单位形象和声誉的违规行为，将给予相应的纪律处分。

六、附则1.本制度由单位财务部门负责制定、修改和发布，并定期对各单位成员进行培训和督导。

2.本制度自颁布之日起生效，对以前的财务管理制度或规定产生替代。

公司资金收支及账户管理制度参考以下是一个公司资金收支及账户管理制度的参考：1. 经费申请和批准：- 所有对公司资金的使用都需要提前申请和获得批准。

- 经费申请表必须包含详细的费用预算和使用说明，并由相关部门经理或负责人签字批准。

2. 银行账户管理：- 公司应在可靠的银行开设多个账户，以分别管理不同类型的资金。

- 资金账户的开设和关闭必须经过授权人员的严格审核和批准。

3. 资金收支记录：- 公司应建立完善的资金收支记录系统，确保每一笔资金的流动都能够被记录下来。

- 所有收入应及时录入系统，并进行核对和审查。

- 所有支出必须有相关的付款凭证和发票，并存档备查。

4. 资金支付：- 所有资金支付都必须通过公司指定的支付渠道进行，例如银行转账或支票支付。

- 所有支付必须经过授权人员的审批，并由相关部门经理或负责人签字确认。

- 支付金额超过一定数额的必须经过高级管理层的批准。

5. 账户监管：- 公司应定期对所有的资金账户进行检查和监管，确保账户余额的准确性。

- 公司应与银行保持及时的通信，确保账户信息的安全和正确性。

- 对于账户异常情况，公司应立即采取措施进行调查和解决。

6. 财务报告：- 公司应定期编制和提交财务报告，包括资金收支情况、账户余额、费用预算和实际支出等。

- 财务报告应由专业的财务人员进行审计和核实，并提供给高级管理层和相关部门进行评估和决策。

以上制度仅供参考，具体的公司资金收支及账户管理制度可根据公司的情况和需求进行定制和调整。

公司资金收支及账户管理制度参考（二）公司资金收支及账户管理制度第一章总则第一条为了规范公司资金收支及账户管理，保证公司资金使用的合法性、合规性和安全性，提高公司资金管理效率，特制定本制度。

第二条公司的资金收支及账户管理，应遵循合法、规范、公开、透明的原则，严格执行国家相关法律法规和公司内部规章制度。

第三条公司的资金收支及账户管理，应注重资金的安全性和流动性，合理配置资金，最大限度提高资金的利用效益。

公司资金收支及账户管理制度范例第一章总则第一条为规范公司的资金收支及账户管理，加强财务风险管理，提高资金运作效率，根据公司实际情况，制定本制度。

第二条公司资金收支及账户管理应遵循合法、规范的原则，确保资金安全、正常流转和高效运作。

第三条公司内部不得有私自银行账户、影子账户的行为，一切资金收支应当统一纳入公司财务管理体系中。

第四条公司资金收支及账户管理应当通过完善的内控制度、风险控制措施及专门的财务人员来保障。

第五条在制定公司资金收支及账户管理制度时，应参照公司的规模、业务特点等因素进行合理订立。

第六条公司高级管理人员应具备良好的财务管理知识和能力，并且要带头遵守公司的资金管理制度。

第二章资金收支管理第七条公司资金收支应当遵循预算管理和合理支出的原则，确保资金的有效利用和达到公司经营目标。

第八条公司应当建立财务预算制度，通过财务预算编制、审批和执行来规范资金的支出。

第九条公司财务预算应根据公司经营计划、业务发展需求和风险控制等因素确定，预算额度由公司高级管理人员进行审批。

第十条公司财务预算应定期进行动态调整，根据实际经营情况适时修订。

第十一条公司应建立资金支付审批流程，确保各项支出经过合法审批，避免闲置和挪用资金。

第十二条公司资金支付审批流程应包括申请、审批、支付和报销等环节，并由专人负责跟踪和监督。

第十三条公司应建立严格的收付款管理制度，确保支付和收款手续合规、完整。

第十四条公司收款应按照合同约定和财务管理规定进行，不得违反合同约定或拖欠支付。

第十五条公司支付和收款应当及时入账，并及时核验银行对账单，确保资金的准确性和流转。

第十六条公司内部不得有挪用、虚假报销资金的行为，一经发现，将严肃处理并追究责任。

第三章账户管理第十七条公司应建立完善的账户管理制度，确保资金安全和正常流转。

第十八条公司应根据实际需要开立相应的银行账户，统一进行资金收支管理。

第十九条公司应对银行账户进行定期监管，及时核实银行存款余额与财务记录的一致性。

收支业务管理制度范文一、现金收入管理制度1.各经营部门的经营收入，必须当天交公司财务；公司当天收入要当天存入保险柜或尽早进银行(最迟不得超过三天)，任何部门或个人不得挪用营业收入款；2、经营收入必须坚持制单(票)、收款、缴款相分离，并相互制约的原则，不得单独经手；3、小卖部售货员当天出售的商品，必须填写商品零售登记台帐；领取商品出售，填写领料单，并注明零售单价，月底填报零售报表；当天营业收入缴款以零售台帐为据。

二、经费支出管理制度1.对于发给员工的工资、津贴、补贴、福利补助等必须根据实有人数和实发金额，取得本人签收的凭证列为经费支出，不得以编制定额、预算计划数字列支；2.购入山庄办公用品和材料，直接列为经费支出，但单位较大，数量大宗的应通过库存材料核算；3.拨给的补助费、周转金应按实际拨补数，以批准的预算和银行支付凭证列为经费支出；4.拨给所属部门的经费，应按批准的报销数列为经费开支；5.拨给的各项补助款和无偿慈善投资，应依据受补助和受支援单位开来的收据准确性列为经费支出；6.员工福利费按照规定标准计算提存，直接列入经费支出，并同时将提存从经费存款户转入其他存款户，以后开支时，在其他存款中支付；7.购入的固定资产，经验收后列为经费支出，同时废固定资产和固定资金科目；8.其他各项费用，均以实际报销的数定列为经费支出。

一、单据传递规范要求(一)持单据人在交票据时就进行台帐登记，登记后的票据交接收人。

(二)接收人根据台帐登记簿上的数量、金额等进行票据核查，核查后签字确认。

(三)确认后的票据由接收人交财务，并由财务部门审核后开据发票。

接收人将财务开据的发票交持单据人并签字确认。

收支业务管理制度范文（2）第一章总则第一条为加强政府机关事业单位的财务管理和会计核算工作，合理组织收入、节约费用开支、防止国有资产流失、提高资金使用效益、强化财务监督，使各项财务收支符合现行财务会计制度的要求，促进我站经济及社会各项事业和谐发展，结合我站实际，制定本制度。

公司资金收支及账户管理制度关于资金收支管理的暂行办法为明确工作职责，方便公司日常管理工作，提高公司资金的使用效率，根据现行会计制度和公司的实际情况，并本着科学、合理、简化的原则，对资金收支管理做如下规定：一、资金回收(一)生产经营部等业务部门按年度制订承揽业务计划，加强生产____和调度，缩短印制周期，按期交货，及时回收社会业务加工费，并协助财务审计部对集团业务加工费的回收，增加企业主营资金流入。

(二)物业管理部按照已签租房协议及纸边等废品销售合同收款，及时足额收缴房租、废品收入和公司代垫职工宿舍水电暖费及北院水电暖等款项，密切配合财务审计部，各尽职责，严格把关，依照公司相关制度的要求，增加其他业务收入，自觉接受财务审计部对业务的监督和检查。

(三)人力资源部负责原印刷物资公司及其他有关借调人员等工资、奖金及相关养老保险、失业保险、公积金、医疗保险等代垫费用的收回。

(四)设备动力部负责省书店及新华苑使用公司水电暖费用的及时收缴。

(五)财务审计部负责公司的清欠____工作及省书店占用公司土地使用税的及时收缴。

二、资金使用计划(一)物资管理部制定原材料、辅助材料、燃料、生产用低值易耗品等的采购计划，及时取得合法票据并办理物资出入库手续，定期核定资金使用限额。

(二)物业管理部负责制定保洁用低值易耗品的采购计划及资金使用计划，合理核定资金使用金额；负责保洁费、卫生费、绿化费、垃圾清运费、清理粪池费、土地管理费的使用及计划确定；负责防暑降温用品使用计划制定和实施；负责制定药品的采购及核定____干部医药费报销计划；负责制定医疗保险费的使用计划；负责公司房屋、建筑物的建设、维修、改造、出售、拆除等计划、预算和管理，按照国家有关房改政策的规定负责职工宿舍修缮，详见公司《基建维修项目结算管理办法》。

(三)设备动力部负责制定设备的购置、设备大中修理和公司水、电、暖设施的管理维修计划，核定资金使用数额。

(四)生产经营部、物资管理部分别负责制定各自使用的叉车等大、中修理计划；办公室负责面包车、轿车等大、中修理计划。

公司资金收支及账户管理制度范本一、总则本制度为公司内部管理规范的一部分，旨在规范公司资金收支和账户管理，确保公司资金安全、合规运作。

所有公司员工必须遵守本制度，并承担相应的责任。

二、资金收入管理1. 所有公司的资金收入必须通过公司指定的账户进行收款，不得私自存入个人账户。

2. 收款人必须核对付款方的银行账号和名称是否与公司提供的一致，如有不符，应立即向财务部门报告并暂停收款。

3. 收款人在收到款项后，必须及时向财务部门提交收款记录，并存档备查。

同时，财务部门将核对收款记录并及时进行账务录入。

三、资金支出管理1. 所有公司的资金支出必须通过公司指定的账户进行支付，不得私自从个人账户中支付款项。

2. 支付人必须核对收款方的银行账号和名称是否与公司提供的一致，如有不符，应立即向财务部门报告并暂停支付。

3. 支付人在支付款项后，必须及时向财务部门提交支付记录，并存档备查。

同时，财务部门将核对支付记录并及时进行账务录入。

四、账户管理1. 公司的资金账户必须由财务部门统一开立和管理，并定期进行账户的巡查和核对。

2. 公司员工不得擅自更改账户密码和授权人，如需更改，必须经过财务部门的书面审批并进行记录。

3. 财务部门将定期对账户余额进行监控和预警，确保账户资金的安全和稳定。

4. 所有资金账户的日常与月度对账工作由财务部门负责，确保账户余额与实际情况一致，并及时发现和处理异常情况。

5. 财务部门将定期进行账户的审计工作，确保账户操作的合规性和准确性。

五、异常情况处理1. 如发现资金收支和账户管理中的异常情况，必须立即向财务部门报告，并采取相应的紧急措施进行处理。

2. 对于账户被盗、资金损失等重大异常情况，应立即报案，并协助警方及时采取措施。

3. 财务部门将对异常情况进行调查，并根据调查结果采取相应的纠正措施，并追究相关责任人的责任。

六、违规处理1. 对于违反本制度的行为，将根据公司的纪律处分规定进行处理，包括但不限于警告、停职、降职、开除等。

2024年公司资金收支及账户管理制度范文第一章总则第一条为强化现金管理，结合公司实际状况，特制定本规章制度。

第二条本制度的执行与监管由财务部及各下属企业财务部负责。

同时，设立专职稽核员，专项负责现金收支计划及审核管理工作。

第二章现金收入与支出范围第三条现金收入涵盖公司经济业务范围内的所有现金流入，以及退还的支用款项等。

第四条现金支出范围包括：1. 职工工资及各类工资性补贴。

2. 个人劳务报酬，如稿费、讲课费及其他专业服务报酬。

3. 发放给个人的各类奖金，如科技、艺术、体育等国家规定的奖金。

4. 各类劳保、福利费及国家规定的对个人的其他支出。

5. 出差人员随身携带的差旅费。

6. 单位间转账结算起点以下的零星支出。

第三章库存现金管理第五条库存现金实施限额管理，公司将按照国家规定设定一定数额的库存现金限额，一般为满足日常零星开支约__天的需求。

第六条库存现金不得超过规定限额，超出部分需于当日存入银行。

每日下班前，剩余现金应存入保险箱。

库存限额不足时，可从银行存款账户提取。

第四章现金收付业务日常管理第七条公司现金收付由专职出纳人员负责。

所有收付需基于合法凭证，由出纳人员仔细核对后办理。

第八条出纳人员对违反规定的收支有权拒绝办理。

第九条对于内容不详、手续不全或数字错误的凭证，应退回并要求补充手续或更正错误。

发现伪造、涂改凭证等行为，应及时上报管理层。

第十条出纳人员应在原始凭证上加盖“现金收讫”或“现金付讫”戳记。

第十一条现金收入应于当日存入银行，如有困难，需按银行规定时间存入。

第十二条公司支付现金，只能从库存现金限额中支付或从银行提取，不得直接从现金收入中支付。

第十三条提取现金需注明用途，经有效审批后，出纳人员方可提取。

第十四条对于外地采购，应通过银行签发汇票或汇款至采购专户。

第十五条严禁挪用现金、利用银行账户代存代支、白条抵库、套取库存现金、保留账外公款或私设小金库。

第十六条出纳人员根据会计人员编制并经稽核员审核的有效记账凭证办理收付款，逐日逐笔登记现金日记账，每日结束时盘点现金并与现金日记账余额核对，确保日清月结，账款相符。

公司资金收支及账户管理制度样本一、目的为规范公司的资金收支和账户管理，保证公司资金的安全、合理和有效使用，制定本制度。

二、适用范围本制度适用于公司所有部门和员工。

三、资金收支管理1. 所有费用支付必须经过预算核准，并获得相应的批准文件。

2. 资金收入必须及时记录到公司账务系统，并进行核对。

3. 所有公司开立的银行账户必须在公司名下，由授权的财务人员进行管理和操作。

4. 资金收入和支出必须按照相关法律法规和公司制度执行，不得违规操作。

5. 公司的资金收入和支出必须进行有记录的核算和审计，确保资金流向的清晰和透明。

四、账户管理1. 公司必须建立完善的账户管理制度，包括账户开立、授权管理和账户使用等方面。

2. 账户开立必须经过公司领导的批准，并由授权的财务人员进行操作。

3. 账户使用必须符合资金使用计划，不得超出预算范围。

4. 所有账户的余额必须及时进行监控和调整，以确保账户资金的充足和安全。

5. 账户查询和使用记录必须进行备查和备份，以备必要的审计和核对。

五、违规处理1. 对于违反本制度的行为，公司将依法依规进行处理，包括但不限于罚款、追究法律责任和解除劳动合同等。

2. 对于严重违反本制度的行为，公司将报请有关部门处理，并保留追究经济责任的权利。

六、其它1. 公司必须定期对资金收支和账户管理进行内部审计，确保制度的实施效果。

2. 公司必须及时修订和完善本制度，以适应公司发展和外部环境的变化。

本公司资金收支及账户管理制度自制订之日起执行，如有违背请依据本制度进行处理。

公司资金收支及账户管理制度样本（2）公司资金收支及账户管理制度一、概述公司资金收支及账户管理制度是为了规范公司的财务管理，确保公司资金的正确使用与安全运转而制定的。

本制度涵盖了公司资金收支的一般原则、相关流程和账户管理规定等内容。

通过建立健全的资金管理制度，提高财务运营的透明度和效率，保证公司财务的稳健性和健康发展。

二、资金收支原则1. 充分合法性：公司所有资金收入需符合中国相关法律法规，并且需要有相应合同、票据等正规凭证。

一、制度背景为加强公司财务管理，规范收支行为，提高资金使用效率，保障公司资金安全，根据国家相关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。

二、制度目标1. 规范公司收支管理，实现收支两条线，确保资金安全、合规、高效。

2. 提高公司财务管理水平，降低财务风险，增强公司盈利能力。

3. 促进公司各部门、各项目之间的协调与合作，提高公司整体运营效率。

三、制度内容1. 收入管理（1）公司所有收入均应纳入统一收入账户，不得设立任何形式的账外资金。

（2）收入资金应按照规定及时、足额上缴国库或公司指定账户。

（3）公司内部各部门、各项目收入应分别核算，不得混淆。

（4）收入资金使用需经公司财务部门审批，严格按照预算执行。

2. 支出管理（1）公司支出应严格按照预算执行，不得超出预算范围。

（2）支出资金使用需经公司财务部门审批，按照规定的程序办理报销手续。

（3）公司内部各部门、各项目支出应分别核算，不得混淆。

（4）支出资金应专款专用，不得挪用、侵占。

3. 资金管理（1）公司设立统一资金管理部门，负责公司资金的管理、调度和使用。

（2）公司资金管理部门应建立健全资金管理制度，明确资金管理职责和权限。

（3）公司资金管理部门应定期对资金使用情况进行检查、分析，确保资金安全、合规、高效。

（4）公司资金管理部门应加强与其他部门的沟通与协作，确保资金使用的合理性和有效性。

四、制度执行1. 公司各部门、各项目应严格按照本制度执行，不得违反。

2. 公司财务部门应加强对本制度的监督和检查，确保制度有效执行。

3. 对违反本制度的行为，公司将依法依规进行处理。

五、附则1. 本制度由公司财务部门负责解释。

2. 本制度自发布之日起施行，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。

3. 本制度如有未尽事宜，由公司董事会负责解释和修订。

公司资金收支及账户管理制度是为了规范公司财务管理，确保资金的合理使用和安全性，从而提高公司的财务运作效率和风险控制能力。

一、资金收支管理制度：1. 预算管理：制定年度预算，按照预算进行资金筹措、支出和监控。

2. 收款管理：建立合理的收款流程，明确收款人、收款方式和时间，并及时核对和入账。

3. 付款管理：建立严格的付款流程和审批制度，确保付款符合内部规定和合同约定，核对付款人和付款账户。

4. 报销管理：规定报销事项、报销金额、报销流程和审批权限，并要求提供合规的发票和凭证。

5. 借款管理：明确借款事由、借款金额、借款期限和利息，并进行严格审批和备案。

6. 收益管理：建立合理的收益确认和核算制度，及时入账并进行核对和审计。

二、账户管理制度：1. 开户管理：对公司在各个银行开立的账户进行清点和备案，并由财务部门进行统一管理。

2. 账户权限：根据岗位职责和工作需要，设定账户操作权限，并进行定期审查和权限调整。

3. 账户监控：建立账户余额监控制度，避免账户资金过度滞留或临时透支，及时调整资金配置。

4. 账户核对：对月底银行账户余额与财务系统余额进行对账，并及时核实和调整差异。

5. 账户安全：保障账户信息的机密性和完整性，定期更换账户密码，并建立灾备措施和数据备份机制。

6. 账户使用：严格限制账户使用范围和用途，禁止私自挪用和转移账户资金。

以上只是一些常见的公司资金收支及账户管理制度，企业可以根据自身情况和需要进行具体的制定和完善。

同时，财务部门应加强内部培训和沟通，确保员工对制度的理解和遵守。

公司资金收支及账户管理制度（二）1. 目的：制定公司资金收支及账户管理制度，旨在规范资金管理流程，确保资金安全及合规运作。

2. 适用范围：该制度适用于公司所有部门及员工。

3. 资金收支管理：3.1. 资金收入：3.1.1. 一切资金收入必须通过公司指定的收款渠道进行，不得私自接受现金或他人转账。

3.1.2. 资金收入应及时记录并核对，确保准确无误。

第一章总则第一条为了规范国资公司的财务收支行为，加强资金管理，提高资金使用效益，确保国有资产保值增值，根据国家有关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于国资公司及其所属子公司、分支机构的财务收支活动。

第三条本制度遵循以下原则：（一）合法性原则：财务收支活动必须遵守国家法律法规，符合国家财经政策。

（二）安全性原则：确保资金安全，防范风险，防止国有资产流失。

（三）效益性原则：提高资金使用效益，实现国有资产保值增值。

（四）透明度原则：财务收支活动公开透明，接受监督。

第二章收入管理制度第四条公司收入包括但不限于以下来源：（一）主营业务收入；（二）投资收益；（三）其他收入。

第五条公司收入应当依法确认，及时、准确地入账。

收入确认应符合国家相关税收政策和会计准则。

第六条公司收入应当纳入统一管理，不得设立账外账，确保收入真实、完整。

第三章支出管理制度第七条公司支出应当严格按照预算执行，遵循以下原则：（一）必要性原则：支出项目必须符合公司经营发展需要；（二）合理性原则：支出标准合理，不得超出预算；（三）节约性原则：厉行节约，反对浪费。

第八条公司支出分为以下类别：（一）基本支出：包括人员工资、办公费、水电费等；（二）项目支出：包括项目实施过程中的各项费用；（三）其他支出：包括捐赠、赞助、广告宣传等。

第九条公司支出应当严格执行审批程序，确保资金使用安全、合规。

第四章预决算管理制度第十条公司应当建立健全预决算管理制度，按照国家相关规定编制年度预决算。

第十一条公司预算编制应当遵循以下原则：（一）统筹兼顾原则：合理安排各项资金，确保公司生产经营和项目实施；（二）量入为出原则：根据公司收入情况，合理安排支出预算；（三）科学合理原则：预算编制科学、合理，具有可操作性。

第十二条公司决算编制应当真实、准确反映公司全年财务状况和经营成果。

第五章内部控制制度第十三条公司应当建立健全内部控制制度，确保财务收支活动规范、有序。

第一章总则第一条为加强本企业财务收支管理，规范收支行为，确保资金安全，提高资金使用效益，根据国家有关法律法规及财务管理制度，结合本企业实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于本企业所有收支活动，包括现金、银行存款、其他货币资金等。

第三条企业财务部门负责建立健全收支管理制度，对收支活动进行监督、检查和考核。

第二章收入管理第四条收入来源包括但不限于销售、租赁、投资收益、政府补贴等。

第五条各部门收入必须按照规定程序及时入账，确保收入真实、准确、完整。

第六条销售收入应开具正规发票，及时进行税务申报。

第七条租赁收入应签订租赁合同，明确租赁期限、租金标准、支付方式等。

第八条投资收益应定期进行核算，及时入账。

第九条政府补贴应按照相关政策要求，及时办理申请、审批、拨付手续。

第三章支出管理第十条支出包括但不限于工资、福利、办公费、差旅费、业务招待费等。

第十一条支出必须按照预算执行，不得超出预算范围。

第十二条支出审批权限如下：（一）小额支出（不超过1000元）由部门负责人审批；（二）一般支出（1000元（含）至50000元）由分管副总经理审批；（三）大额支出（50000元（含）以上）由总经理审批。

第十三条支出报销应提供合法、合规的原始凭证，包括发票、收据、合同等。

第十四条差旅费、业务招待费等特殊支出，应严格按照公司相关规定执行。

第四章资金管理第十五条资金收支应实行日清月结，确保账实相符。

第十六条企业应设立出纳岗位，负责现金和银行存款的收付、保管。

第十七条出纳人员应定期进行库存现金盘点，确保现金安全。

第十八条企业应设立总账会计岗位，负责资金收支的核算、分析和监督。

第五章监督检查第十九条财务部门应定期对收支活动进行监督检查，发现问题及时纠正。

第二十条各部门应配合财务部门进行监督检查，不得隐瞒、谎报、篡改收支情况。

第二十一条对违反本制度的行为，企业将依法依规进行处理。

第六章附则第二十二条本制度由企业财务部门负责解释。

第二十三条本制度自发布之日起施行。