工程竣工接算审计管理制度
为规范工程竣工决算审计的工作程序，确保工程竣工决算审计的有效性、可执行性，使该项工作纳入常态管理，特制定本制度。
一、工程决算审计报审资料收集。
1、工程招、投标资料（投标文件、工程量清单、投标报价书）；
2、施工合同或协议（经建设局或招管办备案后的）；
3、工程决算（报审稿、报审单位签字、盖章）；
4、变更签证单（原件四份、符合我公司签字管理制度相关规定
要求的方可有效）；
5、竣工图（竣工图应反映竣工真实状态，加施工单位竣工图章）；
6、工程竣工验收证明及相关监理资料（经各方签字、单位法人
盖章认可的，有关部门验收合格并备案）；
7、文明施工措施费的核定、规费缴纳证明。
二、公司备案。资料收集完毕后，各项目部应将资料上报公司工程部（审计部）审核、备案。
三、项目初审。资料审核后，由公司工程部（审计部）向分管领导汇报，确定初审单位（中介机构）。
四、为保持报审结算书的准确性及减轻审计成本，要求施工单位在报审的同时应签署承诺：报审结算书总额不得高于最终核定额的10%（审计费，由我公司承担），按最终核减额为衡量原则；如超出10%，，超出部分带来的审计费用由施工单位承担，可以在付款时直接从余款价
中扣除。上述审计单位，可以是审计局，也可以是我公司委托的初审单位，但最终以审计局审计结果为准！
五、初审结果出具后，由公司工程部（审计部）向分管领导汇报审计情况及结果，确定是否有县审计局进行终审。初审结果可作为预付工程款依据。
六、县审计局复审结果报告出具后，公司财务部、工程部（档案室）各执一份，作为结算工程价款依据。
淮安新港建设有限公司
二〇一二年十二月十七日
承诺书
致：淮安新港建设有限公司
我单位承建的_____________项目_________工程，已竣工验收，现需与贵单位进行结算审计，我单位承诺所报结算书，核减幅度不超过5%，如超过5%但在10%以内的，由我单位承担50%的审计费用；如核减幅度超过10%，则审计费用全部由我单位承担，贵单位可以在付款时直接从余款价中扣除。
特此承诺。
承建单位（公章）：
时间：年月日
淮安新港建设有限公司项目结算资料交接清单
备注：公司接收施工单位结算资料时，必须当面验清所收资料，并签署收件回执，审计单位接收时必须签署资料回执。
