银行从业资格个人理财课件讲义

P=F•(1+i)-n 式中，(1+i)-n简称“复利现值系数”，记作(P/F，i，n)
现值计算方法应用
第三节 现金规划的内容
重点掌握
根据收入来源进行规划 对支出去向的规划 怎样建立紧急储备金 建立财务比率衡量指标
第三节 现金规划的内容
现金规划的基本思路 现金财务比率衡量指标
现金规划的作用
满足日常现金需要 满足计划外现金消费——紧急备用金 提高资金利用率
持有现金的机会成本
第二节 货币的时间价值
货币的时间价值
所谓货币的时间价值，是指货币经历一定时间的 投资和再投资所增加的价值。也就是说，货币用 于投资并经历一定时间后会增值，其增值部分就 是时间价值。
支票帐户 储蓄帐户 货币市场帐户 其他短期投资工具等
现金规划的概念
现金规划是对家庭或者个人日常的、日复一日的 现金及现金等价物进行管理的一项活动
现金规划的目的在于确保你有足够的资金来支付 计划中和计划外的费用，并且你的消费模式是在 你的预算限制之内的
从内容看主要包括：现金收入预算和现金支出计 划
受雇者（内勤上班族） 自营+受雇（外勤创收族） 一般自营者——小本开店族 专业自营者——医生律师等 小企业雇主 大企业雇主 失业者
对支出去向的规划
生存、享乐、发展
应有收入＝基础收入+购房贷款本息负担+退休金储蓄+教育 金储蓄
基础收入＝期待水准的生活费用需求×家庭人数 退休金储蓄＝（期待水准的生活费用需求×退休后生活年数
S:单利终值；F:复利终值；P: 本金；i:利率；n：利率获取时间的 整数倍
利率的种类
名义利率和实际利率 短期利率与长期利率 年利率、月利率和日利率 固定利率和浮动利率 市场利率和官方利率
现值和终值
终值又称将来值，是现在一定量现金在未来某一时点上 的价值，俗称本利和，通常记作F。
清偿比率＝流动资产/月开支 说明出现紧急状况时可以支付多少个月的生活开支
流动比率＝流动资产/流动债务
高的比率说明有足够的现金支付帐单 储蓄比率＝月储蓄/ 毛收入 债务比率＝负债/ 净资产
越低越好 偿债比率＝月信用支付/ 可用收入
收入中用于偿债的比例，建议不超过30 ％
根据收入来源进行规划
利率
概念：利率是资金的使用价格，是因使用货币而 支付（或挣到）的货币。利率常以百分率（％）
或千分率（‰）和万分率（‱）表示，起计算公
式可以表示为：利率＝利息/ 本金
计算利息有三个基本要素：本金、利率和时期。利息 的多少与这三个要素成正比关系：本金数量越大，利 率越高；存放期越长，则利息越多；反之，利息就越 少。
顺序；内部一致性。
制定并实施理财计划
设想出可能的行动方案 选择出适合自己的方案
评估和修正理财计划
第四节 个人理财的产生和发展
个人理财的起源及发展
萌芽期（20世纪30-60年代） 发展期（20世纪60-80年代） 成熟期（20世纪80年代至今）
我国个人理财的现状和发展
第二章 财务与预算规划 第一节 个人财务记录
第三节 个人预算
个人预算规划的含义 个人预算的意义 编制个人预算的步骤 成功预算的要求
第三章 现金规划 第一节 现金规划的基本知识
现金的概念
现金（狭义）——持有的现金以及可以随时用于 支付的存款
现金等价物——期限短、流动性强、易于转换成 已知金额现金、价值变动风险较小的投资
不同风险偏好的人理财模式建议
设定理财目标
理财目标的分类
按时间长短分：短期目标、中期目标、长期目标 按人生阶段分：单身期、家庭形成期、家庭成长期、子女上大学期间、
家庭成熟期和退休期目标
如何制定理财目标：制定理财目标表 设定理财目标的原则：明确性；量化目标；现实可行性；排列优先
单利与复利
单利——只计算本金在投资期限内的时间价值（利息）， 而不计算利息的利息 复利——是指在每经过一个计息期后，都要将所生利息 加入本金，以计算下期的利息。这样，在每一计息期， 上一个计息期的利息都要成为生息的本金，即以利生利， 也就是俗称的“利滚利”。 计算公式 单利：S＝P（1＋ni） 复利：F=P*(1+i)n(次方)
现
储
消
金
房
保
税
子退遗
金
蓄
费
融
地
险
收
女休产
规
规
信
投
产
规
规
教规规
划
划
贷
资
投
划
划
育划划
规
规
资
金ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
划
划
规
规
划
划
第三节 个人理财的一般步骤
明确个人现在的财务状况
首要任务是收集整理个人相关财务信息 通过个人财务报表，直观了解自己的财务状况
了解个人的投资风险偏好
各种风险偏好仅代表个人的选择，并无优劣高低 之分
现值又称本金，是指未来某一时点上的一定量现金折合 到现在的价值，通常记作P。
单利计息方式下，利息的计算公式为：I=P•i•n 单利计息方式下，终值的计算公式为：F=P•(1+i•n) 单利现值与单利终值互为逆运算，其计算公式为：
P=F/(1+i•n)
复利终值的计算公式为：F=P•(1+i)n 式中，(1+i)n简称“复利终值系数”，记作(F/P，i，n) 复利现值与复利终值互为逆运算，其计算公式为：
个人财务管理活动
记录和保存个人财务记录和文件 对目前的财务状况进行分析，找出健全和不健全的方面
和指标 在已有财务记录和分析的基础上，对自己的未来进行规
划和计划
个人理财记录的作用 个人理财记录的类型和分类 如何进行个人财务记录
第二节 个人财务报表
个人资产负债表 现金流量表 资产负债表和现金流量表的关系和应用
教育储蓄金＝（未成年子女数×期待水准的教育费用）÷离 子女上大学的年数 ×12
建立紧急备用金
以现有资产状况来衡量紧急预备金的应变能力 储存形式——存款和利用贷款额度
银行从业资格个人理财课件 讲义
第一章 财产保险概述 第一节 个人理财的基本知识
个人理财的定义
为了实现个人的人生目标和理想而制定、安排、 实施和管理的一个各方面总体协调的财务计划的 过程，通俗的讲，就是个人如何处理日常的钱财。
细分为生活理财和投资理财
个人理财的基本内容
理 财 规 划