XX银行保函业务实施细则

银行保函业务管理办法银行保函业务管理办法（修订）第一章总则第一条为加强我行保函业务的管理，根据《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国担保法》及其他有关法律、法规的规定，特制定本办法。

第二条本办法所称保函是指我行根据客户申请，以出具保函的形式向受益人承诺，当客户不履行合同约定的义务或承诺时，由我行按照保函约定履行债务或承担责任的信贷业务。

第三条我行保函业务应按照《xx银行公司类客户统一授信管理办法》的相关规定纳入客户统一授信额度管理。

第四条我行开办下列保函业务：（一）投标保函。

我行接受投标方（申请人）的请求，向招标方（受益人）保证，如投标方中标后擅自修改报价、撤销投标书或者在规定时间内不签订招投标项下的合同，我行将根据招标方的索赔，按照保函约定承担保证责任；（二）履约保函。

我行接受申请客户（申请人）的请求，向受益人保证，如申请人不履行合同约定的义务，我行将根据受益人的索赔，按照保函约定承担保证责任；（三）预收（付）款退款保函。

我行接受预收款人（申请人）的请求，向预付款人（受益人）保证，如预收款人没有履行合同或未按合同约定使用预付款，我行将根据预付款人的退款要求，按照保函约定承担保证责任；（四）质量保函。

我行接受卖方（申请人）请求，向买方（受益人）保证，如货物质量不符合合同约定而卖方又不能更换或维修时，我行将根据买方的索赔，按照保函约定承担保证责任；（五）租赁保函。

我行接受承租方（申请人）请求，向出租方（受益人）保证，如承租方不按期支付租金，我行将根据出租方的索赔，按照保函约定承担保证责任。

第二章保函业务的办理条件第五条办理保函业务的对象：经国家工商行政管理机关或主管机关核准登记的企业、事业单位、社会团体、其他经济组织和自然人。

第六条保函业务申请人应具备的条件：（一）在xx银行开立结算账户；（二）有真实的商品交易合同、工程建设合同或协议、标书等；（三）资信状况良好，具备履行合同、偿还债务的能力；（四）能够提供符合要求的保证金和反担保。

银行保函管理制度第一章总则第一条为规范银行对保函业务的管理，规范业务操作流程和风险管理要求，保证保函业务的稳健发展，充分发挥保函业务的作用，制定本制度。

第二条本制度适用于我行保函业务的管理，包括保函业务的申请、审核、发放、管理和风险防控等各个环节。

第三条我行保函业务应遵循合法合规、审慎经营、风险可控、诚实守信的原则，确保保函业务符合法律法规的规定，健康稳健地开展。

第四条银行保函是指银行为委托人（申请人）为了履行合同、承诺或完成某项交易而开具的书面承诺，保证在约定期限内按照规定的条件履行约定的责任的一种银行信用工具。

第二章保函的种类和用途第五条保函的种类包括履约保函、投标保函、交易保函、担保保函等。

1. 履约保函是指在合同缔结后甲方或乙方要求增加商业信用认可时向甲方或乙方发出的以履行合同为目的并在约定期限内支付约定数额的信用证明、担保信用工具。

2. 投标保函是指申请人按照招标文件规定向招标人提交的，证明其具备参与招标活动的资格、拥有技术能力、财务实力、信誉等能力的保函。

3. 交易保函是指申请人在购销合同缔结后甲方或乙方要求增加商业信用认可时向甲方或乙方发出的以推进合同履行为目的并在约定期限内支付约定数额的信用证明、担保信用工具。

4. 担保保函是指银行代委托人对受益人所提出的对委托人的债务负以担保责任的一种担保信用工具。

第六条保函的用途是指银行开具保函应遵循法律法规的规定，保函应符合委托人的申请目的，且权利义务明确。

第七条保函用途包括履行合同、参与招标、购销交易、债权债务担保等。

第八条保函业务操作应遵循委托人的申请目的，应保证保函的使用符合法律法规的规定，不得违背公序良俗，不得违背合同约定和道德。

第三章保函业务的审查与发放第九条银行应当根据委托人的申请，对保函业务进行审查与发放。

第十条保函业务的审查与发放应符合银行的相关规定，审查与发放程序应完善，程序应明确。

第十一条委托人向银行提出保函申请，应提供真实的资料和材料，包括但不限于：保函申请书、项目合同、招标文件、购销合同、担保协议等。

XX农村商业银行保函业务实施细则第一章总则第一条为促进保函业务发展，规范我行保函业务操作，加强保函业务风险控制，制定本细则。

第二条本细则所称保函业务是指我行作为担保人，应申请人要求，向受益人出具保证在一定期限内当申请人对其不能按照合同规定履行确定的责任或义务时，由我行在一定期限内承担一定金额支付责任或经济补偿责任的书面付款保证函的业务。

申请人是指向我行提出开立保函的企事业法人、其他经济组织、个体工商户及自然人，受益人是指有权按保函的规定出具索款通知或连同其他单据向我行索取款项的人。

第三条我行对保函业务实行统一授信管理，授信管理部门要科学核定客户保函业务敞口授信规模并开立保函。

第四条保函业务应以合法、有效的相关合同（协议）为基础，我行不受理境外客户申请的保函业务。

第二章部门职责第五条为加强保函业务的管理，制定各部门职责如下：（一）公司金融部1.负责协同授信审批部共同制定保函业务实施细则；2.对全行保函业务进行拓展和营销指导；3.指导和帮助一级支行开展好保函敞口授信业务的贷前调查；4.负责协同授信审批部开展好保函业务相关培训。

（二）授信审批部1.负责协同公司金融部共同制定保函业务实施细则；2.负责审查、审批差额保函授信业务，指导、帮助支行授信审批部做好保函业务的审查；3.负责将保函业务统一纳入授信管理；4.健全、完善保函业务规章制度、操作流程；5.负责协同公司金融部开展好保函业务相关培训；6.负责保函业务的出函前审查并出具保函；7.负责保函的注销、挂失、换开等工作。

（三）风险管理部1.负责全行保函业务的统计、分析、风险预警工作；2.负责指导、帮助支行做好保函业务的贷后检查及管理工作，定期或不定期对支行贷后管理情况进行检查；3.保函发生赔付形成不良的，指导、协助支行开展催收及资产保全工作；4.负责指导支行保管好授信审批档案及对应办理保函的档案，定期或不定期对其保管情况进行检查；5.负责保函案件的诉讼管理工作，协助做好保函赔付的追索工作。

农村商业银行银行保函业务管理办法第一章总则第一条目的和依据为规范农村商业银行银行保函业务，保障银行和客户的利益，根据《中华人民共和国商业银行法》及相关法律法规，特制定本管理办法。

第二条适用范围本办法适用于农村商业银行及其分支机构开展的各类银行保函业务。

第三条定义银行保函是指农村商业银行应客户要求，向第三方出具的书面保证，承诺在客户未履行合同义务时，由银行代为履行或赔偿的金融产品。

第二章业务流程第四条业务申请客户需向农村商业银行提交书面申请，并提供相关合同、资质证明等材料。

第五条审核与评估银行对客户的信用状况、合同执行能力等进行综合评估，并决定是否出具保函。

第六条签订合同经审核通过后，银行与客户签订保函合同，明确双方的权利和义务。

第七条保函出具银行根据合同约定出具保函，并及时通知客户和第三方。

第八条保函管理银行对保函进行跟踪管理，确保保函的执行与合同相符。

第三章风险控制第九条风险评估银行应建立风险评估机制，对每笔保函业务进行风险评估。

第十条风险防范银行应采取有效措施，包括但不限于信用审查、保证金收取、反担保等，以防范风险。

第十一条风险监控银行应建立风险监控机制，对保函业务实施动态监控。

第四章法律责任第十二条违约责任客户未履行合同义务，导致银行代为履行或赔偿的，客户应承担相应的法律责任。

第十三条银行责任银行未按照合同约定出具保函，或保函内容与合同不符的，银行应承担相应的法律责任。

第五章附则第十四条办法解释本办法由农村商业银行负责解释。

第十五条办法生效本办法自发布之日起生效，原有相关规定与本办法不一致的，以本办法为准。

第十六条修订本办法可根据业务发展和法律法规的变化进行修订。

ⅩⅩ银行人民币保函业务操作管理办法第一章总则第一条为规范我行保函业务操作，加强保函业务风险控制，促进保函业务发展，根据我国《担保法》及我行信贷管理有关规定，制定本办法。

第二条本办法所称保函业务是指委托人与我行约定，在一定期限内当委托人对其债权人或受益人不能按照合同规定履行某种义务时，由我行承担保函项下付款责任的业务。

第三条保函业务纳入我行信贷授权、授信制度管理，各级行必须严格执行信贷管理制度和总行授权制度，在授权权限范围内办理保函业务。

第四条各分行办理保函业务，原则上应使用总行统一规定的保函文本。

对于总行尚未制定统一保函文本的，经法律审核、确认后，可使用非格式保函文本。

第五条本办法仅适用于境内对公授信客户的人民币保函业务。

境外人民币保函业务参照境外授信的有关管理规定执行。

第二章保函种类第六条从功能上分，保函可分为债务类保函、预付类保函和履约类保函三大类（债务类保函亦称为融资类保函，预付类、履约类保函则合称为非债务类或非融资类保函）。

我行目前办理的保函业务种类具体有：（一）债务类保函：包括借款保函、租赁保函和海关税费保函1、借款保函：我行接受借款方的请求，向贷款方出具保函，如借款方不按期向贷款方偿还借款本息，我行将根据贷款方的索赔，按照保函约定承担付款责任。

2、租赁保函：我行接受承租方请求，向出租方出具保函，如承租方不按期支付租金，我将根据出租方的索赔，按照保函约定承担付款责任。

3、海关税费保函：我行应申请人的要求，向海关出具保函，如申请人不按期缴纳海关税费，将受理海关索赔，按照保函约定承担付款责任。

（二）预付类保函：包括预付款保函、分期付款保函1、预付款保函：我行接受预收款人请求，向预付款人出具保函，如预收款人没有履行合同或未按合同约定使用预付款，我行将根据预付款人的退款要求，按照保函约定承担付款责任。

2、分期付款保函：我行接受买方或付款方请求，向卖方或收款方出具保函，当买方或付款方不按期支付货款时，我行将根据卖方或收款方的付款要求，按照保函约定承担付款责任。

XX银行国内保函业务管理办法第一章总则第一条为规范国内保函业务管理，防范业务风险，根据《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国担保法》、《贷款通则》等法律法规和相关制度规定，结合本行实际，制定本办法。

第二条本办法所称开具国内保函（以下简称“保函”）系指本行作为担保人，应申请人（以下简称被“担保人”）的申请，以保函形式向受益人承诺，当被担保人未按其与受益人签订的合同约定偿还债务或履行义务时，由本行代为按约定承担赔偿责任或履行义务的法律行为。

第三条保函业务按照本行授信业务授权管理相关规定执行。

第四条保函业务纳入本行统一授信管理。

第五条本办法适用于本行国内人民币担保业务。

第二章保函种类第六条本行办理的保函分为融资类保函和非融资类保函。

第七条融资类保函系指本行根据被担保人申请向受益人开具的，保证被担保人履行与受益人签订的融资类交易项下的责任和义务的书面承诺。

主要包括：借款保函、延期付款保函、融资租赁保函及其他融资类保函。

（一）借款保函。

借款保函是本行应被担保人申请向贷款方开具的，保证被担保人到期归还贷款本息，否则由保证人进行赔付的书面承诺。

（二）延期付款保函。

通常称为期付款保函。

归是本行应买方或业主方申请，向卖方或承包方开具的，保证在卖方完成发货义务的若干时日后，或在承包方完成工程建设或基本完成其工程项目的若干时日后，按照合同中所约定的延付到期时间，分期分批向卖方或承包方支付本金及利息的付款承诺。

（三）融资租赁保函。

融资租赁保函是本行应承租人申请向出租人出具的，保证承租人按期支付租金的书面承诺。

第八条融资类保函的有效期应根据对应融资期限合理确定，原则上不得超过贷款人的贷款期限，不得办理无明确到期日或含有自动延展条款性质的融资类担保业务。

第九条非融资类保函系指本行根据被担保人申请向受益人开具的，保证被担保人履行与受益人签订的非融资性交易项下的责任或义务的书面承诺。

主要包括：投标保函、履约保函、付款保函、预付款保函、工程维修保函、质量保函和其它非融资类保函。

江苏省小额贷款公司应付款保函项下综合授信业务实施细则（试行）第一章总则第一条为规范江苏省小额贷款公司应付款保函项下综合授信业务管理，促进业务健康发展，有效防范风险，根据《中华人民共和国票据法》、《票据管理实施办法》、《支付结算办法》、《中华人民共和国担保法》，和《XX银行小额信用贷款管理办法》、《XX银行小微企业银行承兑汇票业务操作规程（试行）》、《XX银行小微企业商业承兑汇票贴现业务操作规程（试行）》，以及《江苏省小额贷款公司应付款保函业务管理暂行办法》等其他相关制度，特制定本实施细则。

第二条江苏省小额贷款公司应付款保函项下综合授信业务是指XX银行对江苏省小额贷款公司（以下简称“小贷公司”）核定的包括应付款保函项下的保兑业务、应付款保函项下的票据置换业务在内的综合授信业务。

第三条江苏省小额贷款公司的应付款保函项下综合授信业务必须以真实、合法的交易和债权债务关系为基础，遵循平等自愿、互惠互利、公平诚信的原则。

第二章业务办理模式第四条应付款保函项下综合授信业务办理模式：1、应付款保函项下的保兑业务应付款保函项下的保兑业务是指XX银行对指定的小贷公司核定应付款保函专项授信额度，在相应额度内，对于小贷公司承兑的、符合《江苏省小贷公司应付款保函业务管理暂行办法》相关规定的应付款保函的收款人或持函人，直接发放相同金额贷款，由承兑小贷公司为该笔业务提供担保。

同时XX银行为小贷公司的客户提供全方位的金融服务。

原应付款保函项下的保证金移存到XX银行指定的保证金专户。

2、应付款保函项下的票据置换业务应付款保函项下的票据置换业务是XX银行对指定的小贷公司核定应付款保函专项授信额度（授信模式包括商业承兑汇票保贴和银行承兑汇票）在相应额度内，对于小贷公司承兑的、符合《江苏省小贷公司应付款保函业务管理暂行办法》相关规定的应付款保函的收款人或持函人，将相应的应付款保函直接置换成由XX 银行保贴的商业承兑汇票或者由XX银行承兑的银行承兑汇票，并由承兑小贷公司为该笔业务提供担保。

XX银行涉外保函业务管理办法XX银行涉外保函业务操作规程第一章总则第一条为加强本行涉外保函业务管理，规范并推动本行涉外保函业务发展，根据《中华人民共和国担保法》、《中华人民共和国外汇管理条例》、《境内机构对外担保管理办法》、《境内机构对外担保管理办法实施细则》等相关法律、外汇管理政策和国际惯例，结合涉外保函的业务特点，制定本管理办法。

第二条本办法所称涉外保函（以下简称“保函”）是指跨境交易背景下，本行（担保人）根据申请人（一般为债务人）书面申请，为其或第三方债务向受益人（债权人）出具本外币保函、备用信用证等形式的涉外保证。

保函是指开立保函的银行对于保函被担保人的违约按照保函的约定不可撤销地对保函受益人支付保函金额的一种承诺。

备用信用证是开立备用信用证的银行对受益人做出的一种不可撤销的独立的承诺，保证受益人只要按照备用信用证的规定向开证行出具被担保人违约的相符单据即可得到开证行的偿付。

第三条本办法适用于保函当事人中至少有一方在境外的本外币保函业务和反担保业务。

备用信用证视同保函业务处理。

申请人和受益人均在境内的外汇保函业务可参照本办法执行。

第四条本办法所规定的保函业务纳入本行企业统一授信管理。

有关授信方面管理办法和操作规程请参见《XX银行股份有限公司一般授信业务管理办法》和《XX银行股份有限公司对公授信业务操作规程》第二章职责分工第五条总行国际业务部是本行涉外保函业务的日常管理机构，负责对全行涉外保函业务进行检查、指导、监督、业务操作、单证处理和管理。

第六条总行风险管理部、授信管理部、法律合规部、会计运营管理部、同业资金部等相关部门按照其职责范围，相应负责保函业务有关的各项支持性工作，包括风险管理、授权管理、授信审批、法律合规、代理行管理、支付结算和会计核算等工作。

第七条各经营机构负责辖内保函业务管理、营销拓展、业务操作以及业务台帐和数据统计等相关工作。

第三章保函的当事人、种类、要素和条款掌握第八条保函的当事人保函业务的当事人包括申请人、受益人、担保人和反担保人等。

保函业务操作管理办法第一章总则第一条为进一步促进＊**农村商业银行股份有限公司（以下简称“我行”）保函业务发展，规范保函业务风险管理，依据有关《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国民法典》、《贷款通则》、《商业银行表外业务风险管理指引》等法律法规,并结合我行的实际情形,特拟定本办法。

第二条本办法所称保函业务（以下称“保函”),是指我行开展的应保函申请人的要求向受益人出具的，同意在保函申请人不履行基础协议项下的责任或义务时,按约定金额履行担保责任的书面承诺的业务。

第三条我行的保函业务原则上须支付保函金额一定比例的保证金,我行可办理全额保证金保函业务和非全额保证金保函业务。

第四条我行出具的保函为有条件不可撤销保证,即在完全满足保函规定的付款条件时，我行才向受益人付款。

第五条我行出具保函必须有真实交易的背景，真实交易是指真实的贸易、履约及投标等行为。

第六条办理保函业务应当遵循:“依法合规、真实交易、防范风险、确保收益”的原则。

第七条各一级支行营业部为保函业务的指定办理机构。

第二章职责与权限第八条为规范保函业务操作，对各个部门及相应岗位的职责明晰如下：(一)一级支行营业部1、负责保函业务的受理、差错处理、档案管理等，对申请资料文件资料进行真实性、有效性、完整性核实。

2、负责办理保函业务保证金的缴存、退还和扣划手续。

3、负责收取保函业务手续费。

4、负责录入、修改和注销保函业务信息。

5、负责协助申请人及受益人查询保函状态及信息。

6、负责保函业务各科目数据的核实,确保账实相符。

(二)一级支行客户经理1、负责保函额度的受理、调查分析、呈批报告的撰写、授信的执行贯彻及贷后管理。

2、负责保函授信额度项下单笔保函业务的日常管理,包括保函的开立、保证金缴存、退还、扣划等的申请。

(三)一级支行公司业务部门1、负责权限内单笔保函业务(包括保函的开立、保证金缴存、退还、扣划等）的审查／审批并出具。

2、负责保函业务保证金计息和手续费减免的审查。

XX银行保函业务操作规程第一节保函业务基本要求第一条保函业务总体要求一、本操作规程所涉及的保函仅限于以我行名义出具的外汇及人民币保函、备用信用证（下称“保函”）。

二、保函业务实行总行授权制，未经总行授权，任何分支机构不得以自身名义对外办理保函业务。

未经总行授权的分支机构不得出具任何类型的保函。

三、各类保函业务均应纳入统一授信管理，区分反担保的不同落实情况，按照总行风险管理部的有关规定办理。

四、办理保函业务时，应遵循《中华人民共和国担保法》及其司法解释、其它相关法律法规、遵守人民银行和国家外汇管理局及其它管理部门的相关政策和管理规定；如在保函中注明依据国际惯例，应注意严格遵守惯例规则的相关要求。

五、根据对保函业务的管理需要，我行保函分为融资类保函和非融资类保函两大类：融资类保函主要包括借款保函、有价证券保付保函、融资租赁保函、延期付款保函、以现汇偿还的补偿贸易保函、授信额度保函及其它为客户融资行为承担担保责任的保函。

非融资类保函主要包括投标保函、履约保函、预付款保函、即期付款保函、关税保付保函、诉讼保函（为清收我行不良资产出具的诉讼保函除外）、海事保函、经营租赁保函及其它保函等。

被授权行的国际结算部门应遵循不同种类保函的管理要求，分别采取事先报上级行主管部门及/或国家有关管理部门审批，或自行审批处理的方式。

第二条保函开立前的审查一、保函申请人应提交的文件（一）开立保函申请书。

（二）保函业务基础交易资料。

如：招标书、中标通知书及/或合同、银行保证金台账开设联系单等；如属代理业务，还需提交代理协议。

（三）保函格式。

（四）有关政府部门的批文（如需）。

如：进出口许可证、自动登记证、外债登记证或技术引进批文等。

（五）如系参加境外工程的投标，且报价金额超过500万美元，应提供商务部签发的《对外承包工程项目投（议）标许可证》。

（六）如系参加亚洲开发银行出资（不论出资比例大小）的国际招标项目，国内投标公司（包括中外联合投标体）委托开立或转开投标、履约、预付款等各类保函，必须提供由商务部国外经济合作司签发的《投标许可》。

商业银行保函业务管理办法
第一章总则
第一条为规范商业银行（以下简称本行）保函业务，防范信贷风险，根据《商业银行法》《担保法》、《贷款通则》等有关法律、法规，制定本办法。

第二条本办法所称保函业务指本行根据主合同债务人（即保函申请人）的申请，以保函的形式为主合同项下义务向受益人出具的，承诺当保函申请人未按主合同约定履行义务时，本行代为履行义务或按约定承担赔偿责任的书面保证。

第三条本行的保函业务仅限于非融资性的人民币保函业务。

第二章保函的种类
第四条根据保函申请人与受益人签订的有关合同，本行可提供下列保函：
（一）投标保函。

是指本行应招投标合同投标人的申请，为投标人向招标人担保，保证投标人履行标书中所规定的义务，并约定在一定期限内如投标人不履行标书中规定的义务，则由本行向招标人承担一定额度的支付责任或经济赔偿责任的书面保证。

（二）履约保函。

是指本行应买卖合同的卖方或工程承包合同承包方的申请，向合约关系的另一方担保，保证卖方或承包方履行基础交易合同所规定的义务，并约定在一定期限内如卖方或承包方不履行义务，则由本行在一定的额度内向买方或发包方承担一定的支付责任或经济赔偿责任的书面保证。

（三）预付款保函。

是指本行应买卖合同的卖方或工程承包合
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XX银行保函业务管理办法第一章总则第一条为加强我行保函业务管理，规范保函业务操作，防范风险，促进保函业务健康发展，根据《中华人民共和国商业银行法》、《商业银行授信工作尽职指引》、《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国担保法》、《贷款通则》等法律法规的要求，结合我行实际，制定本办法。

第二条本办法所称保函是指银行应申请人的要求，以出具保函的形式向受益人承诺，当申请人不履行合同约定的义务或承诺的事项时，由我行按照保函约定履行债务或承担责任的书面保证承诺。

保函业务纳入客户统一授信管理。

第三条本办法适用于各经营行办理的本外币境内保函业务。

境内保函指保函受益人为境内企业（事业）法人或其他组织的保函（境内外资金融机构除外）。

第二章保函业务种类第四条我行可以办理的保函种类主要包括：（一）工程项下的保函：投标保函、履约保函、预付款保函、工资付款保函。

1.投标保函：指银行应投标人的请求，向招标方出具的保证承诺，保证在投标人报价的有效期限内，如投标方中标后撤销投标书、擅自修改报价或者在规定时间内不签订招投标项下的合同，银行将根据招标文件条款按照书面约定向招标方承担索赔责任的保证金额。

适用范围：所有公开招标、邀请招标、询价采购、竞争性谈判和单一来源采购时，发标方要求投标人缴纳投标保证金或投标保函的情况。

多用于公路项目、桥梁项目、电力项目、水利项目、石化项目、铁路项目；2.履约保函：指为了保证交易双方商务合同的切实履行，银行应申请人请求，向其交易对手出具的，承诺如申请人不履行商务合同约定义务，银行将根据其交易对手书面索赔要求，赔偿保函规定金额款项的书面保证。

适用范围：可用于任何项目中对当事人履行合同义务提供担保的情况，常见用于工程承包、物资采购等经济活动中。

比如公路、桥梁、电力设备供应、货运行业等；3.预付款保函：指银行应施工方请求，向业主方出具的，承诺如施工方没有履行合同或未能全部按照合同约定使用预付款，银行将根据业主方的退款要求，负责返还保函规定金额预付款的一种书面保证。

银行保函业务管理办法第一章总则第一条为促进保函业务正常开展，加强保函业务管理，控制保函业务风险，根据《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国担保法》、《中华人民共和国合同法》、《贷款通则》等有关法律法规和《银行授信管理办法》等我行业务管理制度，结合我行实际，特制定本办法。

第二条本办法所称的保函业务是指非融资类国内人民币保函业务（以下简称保函），是指依某种合约关系一方（以下简称申请人）与我行约定，在一定期限内当申请人对合约关系另一方（以下简称受益人）不能按照合同规定履行某种义务时，由我行承担保函项下一定金额支付责任或经济赔偿责任的业务。

第三条保函业务纳入授权管理。

分、支行在授权范围内可办理保函业务。

总行及分、支行的内部职能机构不得以自身名义对外出具保函。

违规出具保函的，将严格追究当事人责任。

第四条保函业务视同授信业务管理。

第五条以全额保证金以及我行存单质押提供反担保的保函，我行认定为低风险保函业务，可简化业务办理流程。

第二章保函种类第六条保函业务根据性质、作用不同，包括投标保函、履约保函、预付款保函、工程质量及维修保函、质量保函、付款保函、预留金保函。

（一）投标保函是指根据投标方（申请人）的委托，向招标方（受益人）保证，在其中标后，投标人将遵守其承诺，不撤标、不改标、不更改原报价条件，或者在规定时间内签订招标项下的合同。

如投标人违约，我行将在收到招标方提出的索赔后，将按照保函约定承担保证责任。

（二）履约保函是指我行接受合同一方当事人（申请人）的委托，向合同另一方当事人（受益人）所作出的一种履约保证承诺。

倘若债务人未能履行或者不完全履行基础合同约定的义务，我行将向受益人支付不超过担保金额的款项。

（三）预付款保函又称还款保函，是指根据预收款人（申请人）委托，向预付款人（受益人）开立的保函，如预收款人未能履约或未能全部按基础合同的约定使用预付款时，银行将在收到预付款人提出的索赔后，我行将按照保函约定承担保证责任。

ⅩⅩ农村商业银行保函业务管理办法第一章总则第一条为规范ⅩⅩ农村商业银行（以下简称本行）保函业务开展，防范信贷风险，现根据《中华人民共和国商业银行法》《中华人民共和国担保法》、《贷款通则》等有关法律、法规，制定本办法。

第二条本办法所称保函业务指本行根据主合同债务人（即保函申请人）的申请，以保函的形式为主合同项下义务向受益人出具的，承诺当保函申请人未按主合同约定履行义务时，本行代为履行义务或按约定承担赔偿责任的书面保证。

第三条本行的保函业务仅限于非融资性的人民币保函业务。

第二章保函的种类第四条根据保函申请人与受益人签订的有关合同，本行可提供下列保函：（一）投标保函。

是指本行应招投标合同投标人的申请，为投标人向招标人担保，保证投标人履行标书中所规定的义务，并约定在一定期限内如投标人不履行标书中规定的义务，则由本行向招标人承担一定额度的支付责任或经济赔偿责任的书面保证。

（二）履约保函。

是指本行应买卖合同的卖方或工程承包合同承包方的申请，向合约关系的另一方担保，保证卖方或承包方履行基础交易合同所规定的义务，并约定在一定期限内如卖方或承包方不履行义务，则由本行在一定的额度内向买方或发包方承担一定的支付责任或经济赔偿责任的书面保证。

（三）预付款保函。

是指本行应买卖合同的卖方或工程承包合同承包方的申请，向合约关系的另一方提供担保，保证卖方或承包方按照约定使用预付款，否则由本行向买方或发包方退还预付款项的书面保证。

该类保函的金额不应超过申请人收到的预付款总额。

（四）质量或维修保函。

是指本行应买卖合同卖方或工程承包合同承包方的申请，向合约关系的另一方担保，保证卖方所供货物或承包方所交付的工程符合相关合同规定的质量标准，如在规定期限内货物或工程质量与合同规定不符，而卖方和承包方又不能更换、维修或补偿损失，则由本行按一定的金额赔付给受益人的书面保证。

（五）留置金保函，又称保留金保函。

是指本行应买卖合同卖方或工程承包合同承包方的请求，向买方或工程业主担保，在买方发现卖方所提供的货物品质不符、短量，或工程业主确认承包工程存在缺陷，达不到合同规定的质量标准，将由卖方或承包方退还留置金，否则，由本行代为支付的书面保证。

保函业务管理办法某某银行保函业务管理办法（试行）第一章总则第一条为规范我行保函担保业务，促进保函业务稳步健康的发展，完善风险管理，根据《商业银行法》、《担保法》、《商业银行表外业务风险管理指引》及相关规章制度，制定本办法。

第二条本办法所称保函业务是指：本行应申请人请求，向申请人的债权人（或保函受益人）出具的当申请人不履行其债务（或规定的义务）时，由我行按照约定履行债务或承担责任的书面保证文件。

第三条办理外汇保函担保业务时，应同时严格遵从本行外汇担保业务管理办法的有关规定。

第二章保函的种类第四条保函的种类包括融资性保函和非融资性保函。

融资性保函主要包括借款保函、透支保函、融资租赁保函、补偿贸易保函等；非融资性保函主要包括付款保函、投标（投标保证金）保函、履约保函、质量保证金保函、预付款保函等。

(一)借款保函：指我行应借款人要求向贷款发放银行所作出的一种旨在保证借款人按照借贷合约的规定按期向贷款方归还所借款项本息的付款保证。

(二)透支保函：指我行对有关金融机构所给予申请人的透支便利做出的偿还责任担保。

(三)融资租赁保函：指承租人根据租赁协议的规定，请求银行向出租人所出具的一种旨在保证承租人按期向出租人支付租金的付款保证。

(四)补偿贸易保函：指在补偿贸易合同项下，我行应设备或技术的引进方申请，向设备或技术的提供方所作出的一种旨在保证引进方在引进后的一定时期内，以其所生产的产成品或以产成品外销所得款项，来抵偿所引进之设备和技术的价款及利息的保证。

(五)付款保函：指我行应买方或业主申请，向卖方或承包方所出具的一种旨在保证货款支付或按承包工程进度支付的付款保证。

(六)投标保函（投标保证金保函）：是指工程项目进行投标时，我行应投标人（申请人）的请求而向招标人开立的银行保函，保证投标人在开标前不中途撤消投标，中标后不拒绝签约和不拒绝交付履约金，否则，银行负责赔偿招标人的损失或在保函范围内向其支付规定的金额。

(七)履约保函：是指我行应债务人的请求，向债权人出具的当债务人不履行合同约定的义务，承担赔款责任的书面保证法律文书。

附件1：XX农商银行非融资性保函业务管理办法第一章总则第二章管理机构及职责第三章保函申请对象和条件第四章业务操作流程第五章风险管理第六章保函索偿第七章保函注销第八章罚则第九章附则第一章总则第一条为加强我行非融资性保函业务管理，根据《中华人民共和国担保法》、《最高人民法院关于审理独立保函纠纷案件若干问题的规定》等国家有关法律、行政法规的规定，结合我行实际情况，特制定本办法。

第二条本办法所称非融资性保函业务（以下简称“保函”或“保函业务”）是指我行应保函申请人的要求而开立，以书面形式向受益人出具的，同意在受益人请求付款并提交符合保函要求的单据时，向其支付特定款项或在保函最高金额内付款的承诺。

第三条保函业务收费按总行当年《服务项目收费标准手册》中相关规定向申请人收取手续费和相关费用。

第四条保函业务有下列关系人（一）保函申请人：是指在保函基础合同（又称“主债务合同”，以下简称“基础合同”）中付款、履约的义务人，在保函签发后又称被担保人。

（二）保函受益人：是指在保函基础合同中有权要求申请人履行某种责任或义务，并且在申请人未能充分履行该种责任或义务时可根据保函合同约定向银行索偿的权利人。

（三）担保人或称保函签发人：是指应申请人要求，向受益人开立并出具保函的银行，其责任是保证保函的申请人履行有关合约责任，并在申请人违约时，根据受益人提交的符合保函规定的索偿文件，向受益人支付不超过保函担保金额的款项。

具体是指经授权签发保函的总行、总行营业部及分支行。

（四）反担保人：是指向担保人即我行就保函业务提供担保的一方，一旦发生保函项下银行垫款或造成银行损失，银行有权向反担保人追索担保责任。

第五条本办法适用于申请人为境内机构，受益人为境内机构或自然人的非融资性保函业务。

第六条保函的种类包括：（一）付款类保函：指买方向卖方出具的支付货款或业主向承包方支付工程款的书面保证，其主要内容是对尚未结清的款项进行担保，包括付款保函和补偿贸易保函。

保函保证金及保证金账户管理规定1.目的本文件规定了北京银行保函保证金及保证金账户的管理原则及实施细则，旨在规范保函保证金账户的管理，防范和控制业务风险。

2.适用范围本文件适用于北京银行总行及各级分、支行。

本文件适用于北京银行保函保证金及其账户的管理和控制。

3.定义、缩写和分类（1）保函保证金：指企业因在我行申请开立保函（含境内、涉外保函），根据反担保保障原则应存入的保证金。

（2）保函保证金账户：指企业在我行开立的专项用于存放保函保证金的专用账户。

（3）开户行：指我行各分行、支行、营业部。

（4）单证部门：指总行单证中心及异地分行单证部门。

（5）信贷二期保函业务系统：指我行处理境内人民币保函业务的信贷管理系统。

（6）国业系统：指单证部门使用的国际业务操作系统。

（7）境内保函：指信贷二期保函业务系统处理的境内人民币保函业务。

（8）涉外保函：指国业系统处理的境内外币保函和境外保函。

（9）核算科目：境内保函活期保证金核算科目为25121，境内保函定期保证金核算科目为25122，涉外保函活期保证金核算科目为25117，涉外保函定期保证金核算科目为25119。

（10）K3、K5：指国业系统中涉外保函活期保证金账号的账户类型。

K3为国业系统中保证金账户业务子户的代码，与核心系统中25117保证金账户1111111子户相对应；K5为国业系统中保证金账户公共子户代码，与核心系统中25117保证金账户0000000子户相对应。

4.职责4.1总行会计结算部（1）负责制订保证金核算规程。

4.2总行审计部（1）负责对本规定的执行情况进行审计和监督。

4.3单证部门（1）负责涉外保函保证金的监管。

（2）实施对涉外保函保证金账户的监控。

（3）使用国业系统，以每笔业务为单位监控涉外保函保证金的发生情况。

4.4开户行（1）负责境内保函保证金的监管。

（2）使用核心系统与信贷二期保函业务系统，以企业为单位监控保证金账户。

5.基本原则（1）保函保证金账户性质为暂付、待结账户。