集团资金支付管理制度

资金支付管理制度为进一步加强集团及子公司资金管理，加强经营管理中各类资金支付流程的规范，提高内控管理水平，降低资金损失风险，因地制宜，特制订本制度。

第一部分总则第一条本制度适用于公司经营中与资金类资产相关的管理活动。

第二条本制度适用集团总部、各子公司及其下属部门。

第三条资金支付前的资产、商品或服务采购等流程规范，遵循集团相关固定资产管理、采购管理等流程制度规定。

第二部分现金管理制度第四条公司经营活动中所发生的资金收支需求，应通过银行账户收付款，尽量避免现金结算方式。

第五条公司日常备用现金不得超过人民币2万元，须存放于指定的保险箱。

库存现金超过规定限额时，须及时存入公司银行账户。

第六条现金收入要及时入账，不得坐支、挪用；严禁设账外小金库。

第七条每日现金收支，出纳须及时准确登记现金日记账，确保每日库存现金余额与现金日记账面余额账实相符。

第八条月末出纳须对现金进行盘点，主管会计须进行监盘，双方在现金盘点表签字确认。

若存在与账面不符事项，须核查原因；经核查存在异常情形的，须及时向财务总监汇报、处理。

第九条日常管理中发生现金收支情形时，出纳和经办人须在“收款单、报销单、借款单”等单据上，签字确认已收到相应款项，并标注“已收到现金”。

第十条公司现金的资金安全，出纳为直接责任人，财务总监负管理责任。

第三部分银行资金管理制度第十一条公司在银行开立账户、注销账户、印鉴变更、人员变更等，影响公司银行账户资产安全的，须由经办人报经财务总监、总经理审批同意方可施行。

第十二条银行账户预留印鉴，即公司的公章、财务专用章、法人章（或其他预留个人印鉴），须由专人保管，且一人最多保管一类印鉴。

第十三条银行账户网上银行支付的操作流程，经办、复核环节须至少设置两人完成；不得由一人处理网银支付的所有环节。

第十四条银行账户网上银行的口令、密码、U盾等，相关责任人须妥善保管，并定期更新。

第十五条银行现金支票、转账支票由出纳申领并保管。

出纳须建立银行票据台账，及时、准确记录相关银行票据入库、使用。

集团资金管理制度一、总则为了加强集团资金管理，提高资金使用效率，保障资金安全，根据国家有关法律法规和企业实际情况，特制定本制度。

本制度适用于集团总部及所属各子公司、分公司（以下统称“各单位”）的资金管理活动。

二、资金管理的目标和原则（一）资金管理的目标1、确保资金的安全、完整，防范资金风险。

2、合理筹集和使用资金，降低资金成本。

3、提高资金使用效率，满足集团生产经营和发展的资金需求。

（二）资金管理的原则1、集中管理原则：集团对资金实行集中管理，统一调配，确保资金的合理配置和有效使用。

2、预算管理原则：各单位的资金收支必须纳入预算管理，严格按照预算安排资金。

3、效益优先原则：在保证资金安全的前提下，优先安排效益好、回报高的项目和业务的资金需求。

4、风险控制原则：建立健全资金风险防范机制，加强对资金风险的监测和控制。

三、资金预算管理（一）预算编制1、各单位应根据本单位的生产经营计划和发展规划，编制年度资金预算。

2、资金预算包括资金收入预算和资金支出预算，应详细列示各项收入和支出的金额、时间和用途。

（二）预算审批1、各单位的资金预算经本单位负责人审核后，报集团财务部汇总。

2、集团财务部对各单位的资金预算进行审核和平衡，编制集团年度资金预算草案，报集团管理层审批。

（三）预算执行1、各单位应严格按照批准的资金预算执行，不得随意调整。

2、如因特殊情况需要调整资金预算，应按照规定的程序报集团审批。

（四）预算监控1、集团财务部对各单位的资金预算执行情况进行监控和分析，及时发现问题并采取措施加以解决。

2、各单位应定期向集团财务部报送资金预算执行情况报告。

四、资金筹集管理（一）筹资渠道1、集团的资金筹集渠道包括内部筹资和外部筹资。

内部筹资主要是通过留存收益、内部资金调拨等方式筹集资金；外部筹资主要是通过银行借款、发行债券、股票等方式筹集资金。

（二）筹资决策1、集团在进行筹资决策时，应综合考虑资金成本、筹资风险、资金使用期限等因素，选择最优的筹资方案。

集团公司财务部管理制度资金管理制度一、引言财务部作为企业的核心部门之一，对于资金的管理至关重要。

为了规范资金的运作，提高资金的利用效率，制定一套有效的资金管理制度是必要的。

本文将就集团公司财务部资金管理制度进行介绍和论述。

二、资金管理目标资金管理的目标是确保企业资金的安全性、流动性和盈利性，并最大限度地实现资金的增值。

为了实现这一目标，财务部需要制定相应的管理制度。

三、资金管理职责与权限1. 资金管理职责：财务部负责企业资金的筹措、分配和监督，确保资金在企业内部的合理配置。

2. 资金管理权限：财务部拥有对企业内部所有资金的决策权和监控权限，包括资金的收付、调配、投资和融资等。

四、资金预算与控制1. 资金预算：每年财务部根据企业的发展目标和经营计划，编制资金预算，明确资金的来源和用途，并进行逐月、逐季、逐年的详细分解。

2. 资金控制：财务部根据资金预算进行日常的资金控制，及时监控资金的使用情况，确保资金的有效利用，并做出相应的调整。

五、资金筹措与融资1. 资金筹措：财务部负责企业内部资金的筹措工作，包括资金的收款、存款、融资等，并根据企业的实际情况选择合适的筹资方式。

2. 融资管理：财务部负责与银行、金融机构等进行融资洽谈，并根据企业的融资需求选择合适的融资方式，并负责融资合同的签订与履行。

六、资金支付与收款1. 资金支付：财务部负责企业内部的资金支付工作，包括发放工资、支付供应商款项、支付税费等，并建立支付控制制度，确保资金支付的安全和准确性。

2. 资金收款：财务部负责企业内部资金的收款，确保收款的安全和及时性，并与相关部门密切配合，核对款项的准确性。

七、资金投资管理1. 资金投资策略：财务部负责制定企业的资金投资策略，根据市场条件和企业的风险承受能力，选择适当的投资产品和渠道。

2. 投资风险管理：财务部负责对企业投资项目进行风险评估和管理，并建立风险防范机制，降低投资风险。

八、资金监督与审核1. 资金监督：财务部负责对企业内部资金的使用情况进行监督，确保资金的合规性和安全性，防止资金的滥用和浪费。

集团资金支付管理制度是指集团内部对资金支付进行管理的规定和流程。

其目的是确保资金的合理使用和风险控制，保障资金的安全性和效率。

一、资金支付权限划分：1.设立资金支付权限的职责主体，明确各级别和部门的资金支付权限，包括支付金额的上限、资金支付的类型和方式等。

二、资金支付流程：1.提交支付申请：资金支付需要经过申请，申请人应提供相应的支付凭证和审核材料。

2.支付审批：支付申请会经过相关部门或人员的审批，审批的要求包括支付金额的合理性、支付过程的合规性等。

3.支付执行：审批通过后，根据支付申请的信息进行支付操作，确保支付到指定账户，并保存支付凭证。

4.支付确认：支付完成后，确认支付是否成功，对支付过程进行核对和记录。

三、资金支付的风险控制机制：1.资金支付风险评估：对资金支付的风险进行评估，制定相应的风险控制措施。

2.支付授权机制：确保支付申请的合法性和真实性，设立支付授权机制，要求多人授权或者层层审批，避免单一人员滥用资金支付权限。

3.支付审核机制：设立支付审核机制，对支付申请进行审核，确保支付过程合规。

4.支付风险监控：建立支付风险监控体系，及时监测支付过程中的异常情况，如异常支付金额、频繁支付等，并及时采取相应措施。

四、资金支付的记录和报告：1.支付记录：对每一笔支付进行记录，并保存支付凭证。

2.支付报告：定期汇总和报告支付情况，包括支付金额、支付对象、支付方式等。

五、违规处理和责任追究：1.对违反资金支付管理制度的行为进行处理，包括警告、罚款、取消支付权限等。

2.对造成损失的责任人进行追究，并承担相应的法律责任。

六、资金支付管理制度的修订和完善：1.根据实际情况，及时修订和完善资金支付管理制度，提高资金支付管理水平。

以上是一般的集团资金支付管理制度的主要内容，具体的制度可以根据集团的实际情况进行调整和完善。

集团资金支付管理制度模版总则1、为加强集团资金管理，合理调度资金，减少资金浪费，在确保集团公司经营活动正常进行的前提下，最大限度的提高资金使用效率和效益，特制定本制度。

2、集团资金实行“集中管理、统一调度、有偿使用”原则，以确保资金供需平衡。

2.1、“集中管理”是由集团财务中心资金运营部统一管理资金的收入、支出。

2.2、“统一调度”是由集团财务中心资金运营部根据各公司资金收支计划及集团资金总体平衡计划，实行资金审批原则，对资金需求进行总体、时间上平衡，协调公司各方面，保证公司经营资金的需要。

2.3、“有偿使用”是指集团下属公司、控股公司使用集团资金，需要支付资金使用费。

3、集团公司、集团子公司及控股公司在资金管理上必须遵守本制度，同时对本制度的制定、修改和解释由集团财务中心负责。

资金运营部职责1、保证集团资金安全和资金充足供应。

2、适时进行低成本融资。

3、对集团及所属各单位的资金收、支、存情况、贷款还款情况，做到日清日结。

4、每月对集团公司的资金运作情况、资金占用情况、现金流量情况进行分析并报告。

5、对各所属单位的资金运用情况进行监督、管理和考核。

6、合理进行____，提高资金运用效率。

库存现金管理1、库存现金是指库存的人民币及外币，现金由公司财务部指派专人保管。

2、现金收入除从银行提取现金外，所有的现金收入都必须由出纳开具收据(销售回款在高达开具收款单)后收款，超过库存备用金额度必须当日送存银行。

3、公司“收据”由各公司会计主管保管，并进行编号;出纳领用，开具收据后，将收据存根联交会计保管。

集团总部由财务经理保管。

4、现金支出必须以手续齐全的合法凭证为依据，从备用金中支付。

出纳付款时应____手续是否齐全完整，对手续不齐全的，不得付款。

5、现金收入、付出后，须在有关单据上加盖“现金收讫”、“现金付讫“章。

6、现金日记帐由出纳逐日逐笔记载，并编制“资金日报表”;出纳应对每日的库存现金进行自盘，会计定期或不定期实行监盘，保证帐款相符。

集团公司资金管理制度一、总则1、为了加强集团公司资金管理，提高资金使用效率，保障资金安全，根据国家有关法律法规和财务制度，结合本集团公司的实际情况，制定本制度。

2、本制度适用于集团公司及所属各子公司、分公司（以下统称“各单位”）。

3、资金管理的基本原则是：统筹规划、集中管理、合理安排、安全高效。

二、资金预算管理1、各单位应根据年度经营计划和业务发展需要，编制年度资金预算，并分解到月度和季度。

2、资金预算包括资金收入预算和资金支出预算。

资金收入预算应准确预测各项收入的来源和时间；资金支出预算应按照业务性质和用途进行分类，详细列出各项支出的金额和时间。

3、集团公司财务部门负责汇总、审核各单位的资金预算，并报集团公司管理层审批。

经批准的资金预算是各单位资金使用的依据，各单位应严格执行。

4、如因特殊情况需要调整资金预算，应按照规定的程序进行申请和审批。

三、资金筹集管理1、集团公司根据发展战略和资金需求，合理选择资金筹集方式，包括银行借款、发行债券、股权融资等。

2、资金筹集方案应经过充分的论证和风险评估，并报集团公司管理层审批。

3、财务部门负责与金融机构等相关方进行沟通和协调，办理资金筹集的相关手续。

4、筹集的资金应按照规定的用途使用，不得挪作他用。

四、资金使用管理1、各单位的资金使用应严格按照资金预算和审批权限进行。

2、资金支出的审批程序应明确、规范，一般应经过经办人申请、部门负责人审核、财务部门复核、分管领导审批等环节。

对于重大资金支出，还需报集团公司总经理或董事会审批。

3、资金支付应采用安全、便捷的方式，如银行转账、支票等。

严禁现金支付大额资金。

4、各单位应加强对资金使用的监督和检查，确保资金使用合法、合规、合理。

五、资金结算管理1、集团公司应建立统一的资金结算平台，实现资金的集中结算和管理。

2、各单位应按照规定的时间和流程，将收入资金及时缴存到集团公司指定的账户，不得坐支现金。

3、财务部门负责对各单位的资金结算进行监控和管理，及时发现和解决结算过程中的问题。

集团资金管理制度集团资金管理制度一、制定目的集团资金管理制度的制定旨在规范集团内各部门资金的使用，保障资金使用的合理性、合法性和高效性，提高资金利用效率，确保资金安全，同时达到风险控制的目的。

二、适用范围本资金管理制度适用于集团公司及其下属各子公司、部门、项目组等所有单位。

三、资金调配和使用1. 资金调配集团财务部门负责制定年度资金预算，各部门根据需求向财务部门提出申请。

财务部门根据集团整体经营情况和各部门需求，对资金进行调配，确保资金合理配置。

2. 资金使用各部门使用资金需提前申请，并进行审批。

使用资金必须符合预算计划，不得擅自挪用、套取或挪作他用。

四、资金流动监控1. 资金监控财务部门负责对集团资金流动情况进行监控，定期报告给高层管理层。

集团领导对资金流动情况进行监督和指导，发现问题及时处理。

2. 风险控制财务部门要建立健全风险控制机制，制定相应的风险管理政策和措施，确保资金安全。

五、资金使用规范1. 支付方式资金支付需经过财务部门审批，采用指定的支付方式，并确保支付安全。

2. 凭证管理各部门应及时做好资金相关凭证管理工作，确保账目清晰、准确。

六、违规处理1. 违规行为对于擅自挪用、套取资金，或者违反资金使用规定的行为，一经发现将追究相关人员的责任。

2. 处罚措施针对资金管理违规行为，集团公司将根据情节轻重进行相应的处理，包括警告、记过、降级、辞退等处罚措施。

七、其他事项1. 修订和解释集团公司财务部门具有对本资金管理制度的修订和解释权。

集团各部门负责人要积极配合财务部门做好制度的宣传和执行工作。

2. 生效日期本资金管理制度自颁布之日起生效。

以上是集团资金管理制度的主要内容，各部门负责人要认真执行，确保资金管理工作规范有序进行。

资金支付管理制度的职责一、制度目的资金支付是企业日常经营管理中一个重要的环节，合理的资金支付管理可以有效地提高企业运营效率，降低运营成本，保障企业的正常经营。

为了规范和规范企业的资金支付行为，减少支付风险，降低支付成本，保护企业利益，本制度旨在明确资金支付管理的职责和权限，规范资金支付流程，推动企业资金支付管理工作的规范化和标准化。

二、管理范围本制度适用于公司内部各部门的资金支付管理工作，包括但不限于货款支付、工资支付、税金支付、经营费用支付等。

同时，也包括对外支付，如供应商、客户等的资金支付管理。

三、管理原则1. 合法合规原则：资金支付必须遵循国家法律法规和公司内部规章制度，不得违反相关法律法规进行支付；2. 审批权限原则：资金支付必须严格执行公司内部的审批权限制度，未经授权的支付行为将被追究责任；3. 安全高效原则：资金支付必须保障资金的安全和支付的高效性，采取有效措施防范支付风险；4. 独立公正原则：资金支付管理部门必须独立公正地执行支付任务，不得受到其他部门或个人的干扰和影响。

四、管理职责1. 财务部门a. 负责制定公司资金支付管理相关制度和流程，并进行及时修订和调整；b. 负责审核资金支付的合法合规性，包括发票真实性、合同合规性等；c. 负责建立资金支付的档案和记录，并对支付流程进行监督和检查；d. 负责与银行、税务机关等相关部门进行协调和对接。

2. 审计部门a. 负责对公司内部资金支付管理制度的执行情况进行监督和审计；b. 负责发现资金支付中的违规行为并及时通报，并督促相关部门整改；c. 负责对公司的资金支付风险状况进行评估和预警，提出改进建议。

3. 经营部门a. 负责提供资金支付的支持文件，如采购单、合同等，并确保文件的真实性和合规性；b. 负责与财务部门进行沟通和协调，确保资金支付的及时性和准确性。

4. 风险管理部门a. 负责对资金支付可能存在的风险进行评估和控制，并提出风险防范措施；b. 负责对资金支付流程进行风险审查和优化，防范支付风险的发生。

资金支付业务管理制度一、总则1.1 为加强公司资金支付业务管理，规范资金支付行为，确保资金安全，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国合同法》等相关法律法规，制定本制度。

1.2 本制度适用于公司所有资金支付业务活动。

1.3 资金支付业务管理遵循以下原则：（1）合法性原则：严格遵守国家法律法规，确保资金支付行为的合法性；（2）安全性原则：确保资金安全，防范支付风险；（3）效率性原则：提高资金使用效率，降低支付成本；（4）透明度原则：资金支付过程公开透明，便于监督。

二、资金支付范围及标准2.1 资金支付范围包括：（1）生产经营性支出；（2）投资性支出；（3）筹资性支出；（4）其他经批准的支出。

2.2 资金支付标准：（1）符合国家法律法规及公司内部管理制度；（2）具有真实、合法、有效的支付依据；（3）支付金额准确无误；（4）支付对象符合合同约定。

三、资金支付审批流程3.1 资金支付审批流程分为以下阶段：（1）申请阶段：支付申请人按照支付事项提交支付申请；（2）审批阶段：审批人按照权限进行审批；（3）执行阶段：财务部门根据审批意见执行支付；（4）反馈阶段：支付完成后，支付申请人及审批人对支付结果进行确认。

3.2 资金支付审批权限：（1）单笔支付金额在公司规定范围内的，由财务部门负责人审批；（2）单笔支付金额超过公司规定范围的，报公司总经理审批；（3）特殊事项，需提交公司董事会或股东大会审批。

四、资金支付方式及要求4.1 资金支付方式：（1）转账支付：通过银行转账、网银支付等方式进行；（2）现金支付：在法律法规允许的范围内，且具备安全条件的情况下进行；（3）支票支付：按照国家及公司相关规定使用。

4.2 资金支付要求：（1）支付金额准确无误；（2）支付对象与合同约定一致；（3）支付依据齐全；（4）支付行为符合法律法规及公司内部管理制度。

五、资金支付风险控制5.1 加强支付审批流程管理，防范越权审批、违规支付等风险；5.2 建立健全内部审计制度，定期对资金支付业务进行检查；5.3 强化财务部门职责，确保支付行为的合规性、准确性和及时性；5.4 建立资金支付风险预警机制，对异常支付行为进行监控。

集团资金管理制度范文一、目的：①规范政府机构投资的财政专项资金管理，保障政府投资项目按批准的规划实施到位；②合规、有效、节约地使用财政专项资金，保障并提升项目的经济效益，达到项目验收标准并通过项目的验收和审计。

根据《中华人民共和国预算法》、财政部《基本建设财务管理规定》以及《青岛市政府投资项目管理暂行办法》等有关规定，结合集团的实际，特制定本制度，请各部门及分子公司遵照执行。

二、适用范围：本文件适用于集团各公司（含全资子公司、控股公司）；本文件主要针对财政专项资金，非财政专项资金的新项目建设可参考执行。

三、财政专项资金的定义和分类：财政专项资金指公司向国家、省、市相关职能管理部门进行具有特定用途的专项申请，并获得批复或批准，来源于政府及其有关部门的财政补助、补贴、贷款贴息；且该专项资金形成的成果需要验收和审计。

本制度所称财政专项资金（以下简称专项资金），主要包括：①财政等政府机构预算内安排的建设资金；②上级部门专项补助的建设资金；③集团公司承担政府投资项目的融资建设资金；④其他用于项目建设的财政性资金。

四、专项资金的管理原则：①专户管理原则。

按专项资金划拨部门、资金来源部门的要求在银行开立专户，用于接收划拨的专项资金、使用专项资金、调拨专项资金。

新开立账户、注销账户按集团《集团银行账户管理办法》执行。

承担项目的分公司财务经理在落实清楚专项资金划拨部门、资金来源部门不需要专户管理后，可申请非专户管理，且需报请集团财务总监批准，否则一律实行专户管理。

②专款专用原则。

专项资金的使用范围不允许超过被批准（批复）的、已备案的、具体的投资项目预算内。

挪用、超范围使用专项资金需项目负责人申请，分公司财务经理审核，且需报请集团相关领导批准，否则一律实行专款专用原则。

③事前预算原则。

专项资金纳入公司预算管理范围，事前明确支出的具体内容、时间、规模、产出目标，项目预算按资金拨付要求进行评审，设定项目绩效目标。

④绩效管理原则。

集团资金支付管理制度【目录】第1章总则第2章资金支付的分类、流程及审批权限第____条资金支付的审批流程。

第____条资金支付的审批权限第3章各种款项支付规定第____条财务业务款项支付基本原则第____条借款规定第____条部门五项费用报销规定：第____条采购付款第____条固定资产及在建工程付款第____条辅助物资采购付款第____条其他第____条审批事项说明：第4章资金支付审签人的责任规定1【正文】第1章总则第____条为有效执行企业资金管理内部控制制度，规范资金支付审批程序，明确审批权限，提高资金使用效率，控制资金风险，结合本公司实际情况，特制定本制度。

第____条本制度所涉及的对控股企业、附属企业及集团内各职能部门的资金支付项目，均应符合集团公司年度预先批准的范围和额度。

第____条本制度主要用于规范____公司及其分子公司资金支付业务；第____条本制度适用于集团内部调拨、公司固定资产构建、维修、供应商货款、物资采购、借款、费用报销等付款业务。

第____条支付原则为“分级会审、适当授权、分工明确、各司其职”。

第____条资金支付的依据是国家法规、公司章程、公司相关制度、批准的采购计划文件、授权相关人员的签字、必要的合同和验收手续、合法的内外部凭证等。

第____条出纳是付款业务的唯一执行者，只有相关人员按各自职权签字完毕后，才可付款。

第2章资金支付的分类、流程及审批权限第____条根据公司资金支付的性质，将资金支付分为以下两大类：经营性支付和非经营性支付。

经营性支出包括：(一)采购支出：包括采购设备、材料、辅助材料过程中发生的买价、运杂费、保险费、装卸费、租赁费及其他杂费等；2(二)日常经营管理费：包括办公费、交通费、差旅费、招待费、通讯费、车辆费、水电费、会议费、修理费、咨询服务费、低值易耗品、其他；(三)日常销售费用：包括广告费、宣传费、销售佣金、赠送礼品等；(四)工薪支出：包括工资、奖金、津贴、补贴、福利费等；(五)税费支出：包括公司应上交的各项税款、附加费、管理费等；(六)应付账款：主要指已签订合同尚未付清款项的公司对外欠款。

集团资金支付管理制度范本【标题】：集团资金支付管理制度范本【引言】：资金支付管理是企业集团管理的重要环节之一，关系着企业的财务稳定和效率。

为了规范集团资金支付活动，提高支付效率，保障资金安全，制定一套科学的资金支付管理制度是至关重要的。

本文以某集团资金支付管理制度为范本，旨在为其他企业提供参考，以优化财务管理流程，提高工作效率。

【正文】一、总则1. 本制度是根据国家有关法律法规、政策以及企业的实际情况制定的，旨在规范集团的资金支付活动，健全资金支付流程，保障资金安全，提高资金使用效率。

2. 本制度适用于集团内所有部门、单位及员工的资金支付活动。

3. 资金支付活动应当遵守集团的财务制度和相关规定，确保支付的准确性和及时性。

二、资金支付流程1. 资金支付申请：（1）支付申请人应填写《资金支付申请表》，明确支付事由、金额及支付方式等必要信息，并附上相关凭证。

（2）支付申请应经费用审批人核准，并签字确认。

2. 资金支付核准：（1）费用审批人收到支付申请后，经核对资金是否符合相关预算和规定，核准支付。

（2）核准支付的费用审批人需在《资金支付申请表》上签字确认并注明日期。

3. 资金支付操作：（1）资金支付操作人员应按照支付申请单上的支付方式和账户信息进行支付操作。

（2）资金支付应在规定的时间内完成，并及时将支付凭证归档。

4. 资金支付审查：（1）支付审查人员定期对资金支付流程进行审查，确保支付程序符合规范。

（2）支付审查人员应当将审查结果书面报告给公司领导，发现问题及时提出整改建议。

5. 资金支付记录：（1）集团应建立完善的资金支付记录系统，对每一笔资金支付进行准确记录，包括支付凭证、支付申请、核准记录等。

（2）支付记录应当按照时间序进行归档保存，并定期进行备份。

三、资金支付控制1. 内部控制：（1）资金支付活动应建立明确的职责分工和权限制度，确保资金支付的安全性和准确性。

（2）支付操作人员应严格遵守操作规程，不得擅自改变支付方式、账户信息等。

集团资金支付管理制度范本一、背景集团公司作为一个大型企业集团，拥有众多子公司和关联企业，涉及资金支付的种类繁多、金额巨大。

为了保证资金支付的安全、有效、合规，制定集团资金支付管理制度十分必要。

二、目的1. 确保资金支付的合规性，遵守国家相关法律法规和财务会计准则。

2. 提高资金使用效率，优化资金运营管理。

3. 加强内部控制，防范和减少资金支付风险。

4. 提高支付流程的透明度和规范性。

三、适用范围本制度适用于集团公司及其下属子公司和关联企业的所有资金支付活动。

四、资金支付程序1. 资金支付的申请：各子公司和关联企业在需要进行资金支付时，应填写《资金支付申请表》，并由相关部门负责人审批。

2. 资金支付的审批：资金支付申请表须提交财务部门进行审批，审批流程一般为：部门负责人审批→财务部门审批→集团董事会或董事长审批。

3. 资金支付的执行：经审批通过的资金支付申请将由财务部门负责人下达支付指令，并通过银行系统进行资金划转或支票、转账等形式进行支付。

4. 资金支付的记录：财务部门应及时记录和归档资金支付的相关凭证和文件，并建立相应的账户和账务台账，确保支付记录的完整和准确。

5. 资金支付的监督：集团公司设立独立的审计部门，对资金支付过程进行监督和检查，定期进行内部审计，并定期向董事会和监事会汇报。

五、风险控制1. 严格遵守集团公司的财务授权制度，确保资金支付的合法性和合规性。

2. 加强对资金支付的安全控制，建立资金支付授权管理制度和风险评估机制，防范支付风险。

3. 建立支付信息和账户管理制度，确保支付信息的真实性和准确性，定期对账和核对账户余额。

4. 对资金支付的关键环节和岗位进行人员控制，建立内部审批和监督机制，防止支付操作的滥用和失误。

5. 定期开展风险培训和控制意识教育，提高员工的支付风险意识和安全意识。

六、违规处理对于违反资金支付管理制度的行为，将采取相应的纪律处分措施，并依法追究法律责任。

如情节严重，将向有关部门报案，依法追究刑事责任。

集团资金支付管理制度范本第一章总则第一条为规范集团资金支付管理，确保资金支付的合规、高效和透明，提高资金使用效益，根据国家法律法规和集团实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于集团内所有涉及资金支付的业务、项目或活动。

第三条集团资金支付应依法、科学、规范，并充分发挥资金的使用效益和风险管理功能。

第四条集团应建立资金支付管理信息系统，实现资金支付的统一管理和监控。

第五条集团内各单位及相关人员在资金支付过程中，应严格遵守本制度，并承担相应的责任。

第六条本制度的具体解释权归集团财务部门。

第二章资金支付程序第七条集团资金支付包括预算支付和财务支付两类。

第八条预算支付是指按照集团年度预算计划进行的资金支付，由各单位财务部门按照预算执行程序进行。

第九条财务支付是指不在预算计划范围内的资金支付，包括一次性支付、非预算资金支付、紧急支付等。

财务支付需经集团财务部门审批。

第十条资金支付程序如下：（一）申请支付：各单位负责人或资金支付申请人向财务部门提出资金支付申请，明确支付金额、支付对象、用途等。

（二）审核审批：财务部门对资金支付申请进行审核，包括申请的合法性、合规性、项目的必要性等。

审核通过后，提交给集团领导审批。

（三）支付准备：财务部门进行资金支付准备工作，包括核对支付申请材料、核对支付对象信息、与银行对账等。

（四）支付执行：财务部门按照支付申请指令，完成资金支付操作，包括填写支付单据、转账或支票支付等。

（五）支付确认：财务部门将支付凭证及时反馈给支付申请人，并核对资金到账情况。

（六）归档管理：财务部门按照文件管理规定进行归档管理，保留相关支付凭证和资金支付记录。

第三章资金支付授权和限额第十一条集团内资金支付授权应明确，不得擅自超越授权范围。

第十二条资金支付授权按照委托和限额管理原则进行。

第十三条集团领导或财务部门可以授权单位负责人或特定职能部门负责人进行资金支付申请和审批，但金额限额不得超过其权限。

第十四条财务部门应将集团资金支付授权人员和授权金额清单定期更新，并向相关人员进行通知。

集团资金支付管理制度一、制度目的：集团资金支付管理制度的目的是规范集团内各单位的资金支付行为，确保资金的合理使用和安全流转，避免资金的浪费和滥用，提高资金使用效率，提升企业整体财务管理水平。

二、适用范围：本制度适用于集团内所有单位的资金支付管理。

三、资金支付流程：1. 资金支付申请：各单位通常由申请人填写资金支付申请单，并附上相关证据，如合同、发票、收据等。

2. 资金支付审批：资金支付申请要经过主管部门的审批，确保资金支付的合法性、合规性和合理性。

3. 资金支付执行：经过审批的资金支付申请，由财务部门根据相关规定进行支付操作，并及时记录相关信息。

4. 资金支付复核：财务部门应定期对资金支付情况进行复核，确保支付的准确性和完整性。

5. 资金支付报备：财务部门应将资金支付情况定期报备集团领导层，以便对资金使用情况进行监督和评估。

6. 资金支付记录归档：财务部门应对资金支付记录进行分类归档，便于查阅和审计。

四、资金支付控制：1. 资金安全控制：财务部门应建立内部控制制度，确保资金支付的安全性和准确性，防止资金的失窃和挪用。

2. 支付限额控制：集团应制定相应的资金支付限额，超过限额的支付需经过额外的审批程序。

3. 资金支付审计：定期对资金支付情况进行内部审计，检查资金支付的合规性和规范性。

4. 资金支付追踪：财务部门应建立完善的资金支付追踪机制，及时掌握支付情况，防止支付错误或滞后。

五、责任与追责：对于违反资金支付管理制度或造成经济损失的个人或单位，将依据相应规定进行追责，包括纪律处分、经济处罚等。

六、制度解释与修改：本制度解释权归集团财务部门所有，并保留对本制度的修改、补充和解释权。

以上制度仅为参考，具体制定时应根据企业实际情况进行调整和完善。

集团资金支付管理制度第一章总则第一条为规范和加强集团内资金支付管理，提高集团内部支付效率，确保资金支付的合法性、合规性和安全性，制定本制度。

第二条本制度适用于集团及其下属子公司的资金支付活动。

第三条资金支付活动包括但不限于企业间的货款支付、劳务费用支付、税费支付、债务支付、投资支付、提款支付等。

第四条资金支付应当按照公平、公正、公开、真实、准确、时效的原则进行。

第五条资金支付管理应当遵守国家法律法规、集团及子公司的内部规章制度以及相关政策。

第六条集团应当建立健全资金支付管理制度，明确各层级的责任和权限，确保资金支付的合规性和安全性。

第二章资金支付管理基本要求第七条资金支付管理应当确保支付活动的真实性和准确性。

第八条资金支付管理应当确保支付活动的合法性和合规性。

第九条资金支付管理应当确保支付活动的内控性和风险防范性。

第十条资金支付管理应当确保支付活动的公平性和公开性。

第三章资金支付管理流程第十一条资金支付管理流程包括资金支付申请、资金支付审批、资金支付执行和资金支付核对。

第十二条资金支付申请应当由支付申请人填写相关支付信息，包括支付金额、收款单位、付款账户等。

第十三条资金支付审批应当由相应的负责人进行审批，确保支付活动的真实性和准确性。

第十四条资金支付执行应当由财务部门负责进行，确保支付活动的合法性和合规性。

第十五条资金支付核对应当由财务部门和相关部门共同进行，确保支付活动的准确性和完整性。

第四章资金支付权限第十六条集团应当根据职责和岗位设置不同层级的资金支付权限。

第十七条资金支付权限分为初级支付权限、中级支付权限和高级支付权限。

第十八条初级支付权限仅限于日常资金支付操作，具体权限由财务部门负责确定。

第十九条中级支付权限包括日常资金支付操作以及中小额支付操作，具体权限由予以授权的负责人负责确定。

第二十条高级支付权限包括日常资金支付操作、中小额支付操作以及大额支付操作，具体权限由高级管理人员或经授权的领导决定。

集团资金支付管理制度第一章总则第一条为规范集团资金支付管理行为，提高资金使用效率，降低资金支付风险，制定本制度。

第二条本制度适用于集团内各单位的资金支付管理工作。

第三条集团内各单位应当建立健全资金支付管理制度，并根据本制度的要求进行落实和执行。

第四条资金支付管理应当遵循公开、公平、合理、合法的原则，保证资金的安全和使用。

第五条集团资金支付管理应当纳入内部控制体系，并接受内部和外部审计。

第二章资金支付管理流程第六条集团资金支付管理应当设立专门的职能部门负责资金支付管理工作，明确责任。

第七条集团资金支付管理流程包括：资金支付申请、资金支付审批、资金支付执行、资金支付确认、资金支付归档等环节。

第八条资金支付申请应当由申请单位填写支付申请单，明确支付事由、支付对象、支付金额、支付时间等内容，对于特殊支付事项应当提供相关的证明材料。

第九条资金支付审批应当由财务部门或者经过授权的领导人员进行，审批人员应当审查支付申请单的真实性和合规性，并做出审批决定。

第十条资金支付执行应当由财务部门或者经过授权的人员进行，执行人员应当严格按照支付申请单的内容进行支付操作，并确保支付的准确性和及时性。

第十一条资金支付确认应当由收款方提供相关的确认文件，并由支付方进行核对。

第十二条资金支付归档应当将所有支付相关的文件、记录进行整理和归档，存档期限不少于5年。

第三章资金支付管理要求第十三条资金支付管理应当实行三重核查制度，确保支付的真实性和合规性。

第十四条资金支付应当采用电子化支付方式，确保支付的准确性和可追溯性。

第十五条资金支付应当严格执行资金计划和预算，不得越权支付或者透支资金。

第十六条资金支付应当对有关的支付人员进行培训和教育，提高其支付管理意识和操作能力。

第十七条资金支付应当加强信息安全和风险管控，确保支付系统的安全性和稳定性。

第十八条资金支付应当加强监督和检查，建立完善的内部控制机制，及时发现和纠正支付管理中的问题和风险。

集团资金支付管理制度范本【标题】集团资金支付管理制度【一、目的】为了规范集团的资金支付管理，提高支付效率和准确性，防范支付风险，制定本制度。

【二、适用范围】本制度适用于集团及其下属子公司的资金支付管理活动。

【三、主要内容】1. 支付授权a. 所有集团资金支付必须获得授权，不得擅自进行支付活动。

b. 支付授权须经过相关部门审批，并按照授权金额和用途进行支付。

c. 支付授权应当注明支付的对象、金额、用途、支付方式等相关信息。

2. 支付准备a. 每月底前，财务部门应编制资金支付计划，并根据计划准备足够的资金。

b. 资金支付计划应经过相关部门审核并获得批准。

3. 支付审核a. 资金支付申请须经过财务部门的审核，确保付款凭证的真实性和准确性。

b. 资金支付申请必须附上相应的支持文件和相关审批文件。

c. 财务部门应在审核后及时反馈审核结果，明确支付时间和方式。

4. 支付执行a. 资金支付应按照支付授权和支付计划进行执行。

b. 资金支付应通过正式的支付渠道进行，确保支付的安全和准确性。

c. 资金支付执行过程中，需注意账务的实时更新和记录。

5. 支付监控a. 财务部门应对资金支付进行监控，确保支付的及时性和准确性。

b. 财务部门应建立支付风险预警机制，防范支付风险的发生。

c. 支付异常情况应及时报告上级主管部门，采取措施妥善处理。

6. 支付记录和归档a. 财务部门应建立完整的资金支付记录和归档制度，确保支付信息的可查性和安全性。

b. 支付记录应包括支付凭证、支持文件、审批文件等相关信息。

c. 支付记录应按照规定的存档期限进行归档，确保资料的长期保存。

7. 法律合规a. 资金支付活动必须符合相关法律法规和内部规定。

b. 财务部门需定期更新相关法律法规和政策，确保支付活动的合规性。

【四、责任与监督】1. 相关部门应按照本制度的规定履行支付管理职责，确保支付活动的顺利进行。

2. 财务部门负责制定和调整本制度，并对支付活动进行监督和管理。

资金支付管理制度第一章总则第一条为进一步做好资金管理工作，有效控制资金支出，加速资金周转，防范财务风险，规范资金支付程序，特制定本管理制度。

第二条本制度所称资金是指公司所拥有的现金、银行存款、银行承兑汇票、支票或本票有价证券及其他货币资金。

第三条本制度适用于集团下属各全资子公司、控股子公司。

各子公司、项目公司可以参照本制度制定具体的操作规范与指引。

第二章各部门职责第五条经办部门对经办业务发生的真实性、合理性负责；第六条财务部根据公司的政策、流程、标准进行审核：经办业务是否符合公司政策，支付单据所附发票的合法性，资金支付方式的合理性，经济合同的有效性，支付金额是否在预算额度，支付金额是否符合政策标准，审批流程是否符合公司规定。

第三章资金支付及审批程序第七条常规款项支付，包括管理费用、财务费用和销售费用及税金支付，零星的、不确定的临时发生的费用及员工借支等常规款项。

第八条常规款项的资金支付及审批流程1、支付申请部门或个人因公需要支付资金时，必须提供注明款项用途、金额、预算、支付方式、收款人、银行账号等内容的支付申请和支付报销依据。

2、支付审批流程2.1部门负责人根据其职责、权限和相应程序，对支付单据的用途、金额、支付方式及所附有效经济合同或相关证明的合法性、真实性进行审核并签字。

2.2业务部门分管领导审核支付款项并签字，对不符合规定的支付单据，应当拒绝批准。

2.3业务部门签完字后应交由财务部门审核，财务根据其职责、权限和公司的政策、标准、流程，进行审核。

2.4 财务审核无误后，支付单据应交由董事长审批或董事长授权人。

各子公司可根据董事长签字执行的授权/分权表执行。

3、支付复核财务部资金负责人负责对经审核批准后的资金支付业务进行复核，复核的内容如下：3.1资金支付申请的批准范围、权限、程序是否正确。

3.2付款手续及相关单证是否齐全，报销单据是否真实、合法、金额计算是否准确。

3.3支付方式、支付单位是否妥当，是否符合公司的有关规定。