商业银行资产负债管理的原则

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第二节
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商业银行资产负债管理的理论与方法
一、商业银行资产负债管理理论的发展 （一）资产管理理论 1.商业贷款理论 积极作用 保证了银行的流动性和安全性。 能适应商品交易对银行信贷的需要。 缺陷 忽视了国民经济的发展对贷款需求的扩大和贷款 多样化的要求。 忽视了银行存款的相对稳定性。 忽视了贷款自我清偿的外部条件。 可能助长经济波动。
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第一节 商业银行资产负债管理概述
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二、 商业银行资产负债管理的原则 （一）总量平衡原则 指商业银行的负债总量必须同资产总量相平衡。 （二）结构对称原则 指银行资产与负债在以资金为表现形式的运动中 要保持对称状态。 （三）目标相互替代原则 指商业银行在安全性、流动性、盈利性三个经营 目标之间进行合理选择相组合，相互替代，而使银 行总效用不变。 （四）资产分散化原则 指银行进行资金分配时，应当尽量将证券和贷款 的种类分散，避免资金集中与某种证券或贷款上。
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第二节
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商业银行资产负债管理的理论与方法
一、商业银行资产负债管理理论的发展 （一）资产管理理论 2.转移理论 内容 为保持流动性应付提存需要，商业银行可将资金 购买可转换的资产即能转让出卖给第三者的资产。 积极作用 扩大了商业银行的资产范围，使其业务经营更加灵 活多样。 局限性 流动性资产能否在不造成银行损失的情况下顺利变 现，主要取决于市场状况。
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第一节 商业银行资产负债管理概述
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三、 商业银行资产负债管理的内容 （一）制定资产负债管理政策 （二）制定资产负债管理指标体系 （三）调节资产负债结构 （四）监控与评价资产负债管理
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第二节 商业银行资产负债 管理的理论与方法
第二节
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商业银行资产负债管理的理论与方法
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商业银行资产负债管理的理论与方法
一、商业银行资产负债管理理论的发展 （四）商业银行经营理论的新发展 资产负债外管理理论 提倡从正统的银行资产、负债业务以外去寻找新 的经营领域，开辟新的盈利源泉。 全方位满意管理理论 强调企业全体与顾客满意的管理概念，即银行通 过塑造独特的文化，提供能令顾客完全满意的产 品或服务，达到与顾客建立长期合作的目标。
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商业银行资产负债管理的理论与方法
一、商业银行资产负债管理理论的发展 （二）负债管理理论 内容 银行要维持其流动性，可以向市场借入资金来 满足这种需要，而且在吸收存款上银行也可以主动 去管理。 意义
为银行经营和保证流动性方面提供了新方法和理论。 为扩大银行的信贷规模、增加贷款投放创造了条件。 增强了银行的经营能力。
一、商业银行资产负债管理理论的发展 （一）资产管理理论 资产管理理论又称流动性管理理论。它在20 世纪60年代以前在商业银行管理理论中占有主导 地位，其发展经历了以下阶段 ： 商业贷款理论 转移理论 预期收入理论
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商业银行资产负债管理的理论与方法
一、商业银行资产负债管理理论的发展 （一）资产管理理论 1.商业贷款理论 内容 银行只应发放与商品周转相联系或与生产物资 储备相适应的自偿性贷款，而不应发放长期贷款或 进行长期投资。
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商业银行资产负债管理的理论与方法
一、商业银行资产负债管理理论的发展 （五）启示 各种理论彼此衔接，互为补充。 资产管理的各种理论在保证银行资产的流动性方面 各有侧重。 负债管理理论为保持银行流动性提供了新的思路。 资产负债管理理论是资产理论和负债理论在较高层 次上的有机结合。 资产负债管理的理论会不断发展，为银行业务扩大 和金融创新指明方向。
缺陷
增加了银行的经营成本。 增加了银行的经营风险。
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Leabharlann Baidu 第二节
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商业银行资产负债管理的理论与方法
一、商业银行资产负债管理理论的发展 （三）资产负债管理理论 3．预期收入理论 内容 商业银行单靠资产管理或负债管理，不能形成 安全性、流动性和盈利性的均衡，只有根据经济情 况的变化，通过资产结构和负债的调整，通过资产、 负债两方面的同一协调管理，才能实现银行经营总 目标的要求。
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商业银行资产负债管理的理论与方法
一、商业银行资产负债管理理论的发展 （一）资产管理理论 3．预期收入理论 内容 只要预计银行的资产能保证到期收回并有收益， 商业银行就不仅可以发放短期商业性贷款，而且也 可以发放中长期贷款和非生产性的消费贷款。 积极作用 为商业银行资产业务的发展提供了新的理论依据， 使商业银行的资产结构发生了巨大变化。 预期收入理论还促使银行增强参与企业经营活动 的意识。 局限性 预期收入状况预测的精确程度难以保证。
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商业银行资产负债管理的理论与方法
一、商业银行资产负债管理理论的发展 （三）资产负债管理理论 3．预期收入理论 积极作用 使得银行能够了解到随着利率的变化银行的资产 负债将会发生什么变化。 对完善和推动银行现代化管理起了积极的作用。 局限性 如果对于利率的变动方向或变动量预期错误，将 会使银行遭受损失。 过分强调利率风险，忽视了信用风险或违约风险， 从而可能产生某种危险。
第 10 章 商业银行资产负债管理
第十章
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商业银行资产负债管理
第三节 商业银行资产证券化
第二节
商业银行资产负债 管理的理论于方法
第一节
商业银行资产 负债管理概述
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第一节
商业银行资产 负债管理概述
第一节 商业银行资产负债管理概述
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一、商业银行资产负债管理的内涵 资产负债管理是商业银行为了在可接受的风险 限额内实现既定经营目标，而对其资产负债组合所 进行的计划、协调和控制的过程，以及前瞻性地选 择业务策略的过程，其内涵如下： （一）资产负债管理是风险限额下的一种协调式管理 （二）资产负债管理是一种前瞻性的策略选择管理