最新财务档案管理制度47558

第一章总则第一条为加强财政部财务档案管理，确保财务档案的完整、准确、安全和有效利用，根据《中华人民共和国档案法》及相关法律法规，结合财政部实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于财政部各级单位、各部门及其所属事业单位的财务档案管理工作。

第三条财务档案管理工作应当遵循以下原则：（一）依法管理，确保档案的完整、准确、安全和有效利用；（二）分类管理，明确档案的保管期限和销毁程序；（三）规范操作，确保档案管理工作的科学性和合理性；（四）资源共享，促进财务档案的合理利用。

第二章档案收集与整理第四条财务档案的收集应当遵循真实性、完整性和连续性原则，确保档案的完整性和准确性。

第五条财务档案的收集范围包括：（一）财政预算、决算、执行情况及有关报表；（二）财政资金拨付、使用、监督情况及有关文件；（三）财政政策、法规、制度、办法及有关文件；（四）其他与财政工作相关的文件、资料。

第六条财务档案的整理应当遵循分类、编码、编号、归档的原则，确保档案的有序管理和方便查询。

第七条财务档案的整理工作应当包括以下内容：（一）编制档案目录；（二）编制档案索引；（三）编制档案卡片；（四）编制档案卷内目录。

第三章档案保管与利用第八条财务档案的保管应当遵循安全、保密、方便利用的原则，确保档案的完整、准确、安全和有效利用。

第九条财务档案的保管工作应当包括以下内容：（一）建立健全档案库房，确保档案的通风、防潮、防尘、防虫、防鼠、防火、防盗等设施；（二）对档案进行分类、编目、归档，确保档案的有序管理和方便查询；（三）定期对档案进行检查、清理，确保档案的完整、准确、安全和有效利用；（四）建立档案借阅制度，确保档案的合理利用。

第十条财务档案的利用应当遵循合法、合规、合理、便民的原则，确保档案的合理利用。

第十一条财务档案的利用方式包括：（一）查阅、复制；（二）咨询、解答；（三）编研、出版；（四）其他利用方式。

第四章档案销毁与销毁后的处理第十二条财务档案的销毁应当遵循合法、合规、合理、便民的原则，确保档案的销毁安全。

第一章总则第一条为加强我单位财务档案的管理，确保财务档案的完整、安全、有序，提高财务档案的利用效率，根据《中华人民共和国档案法》及相关法律法规，结合我单位实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于我单位所有财务档案的管理工作，包括财务凭证、财务报告、财务报表、财务计划、财务分析等。

第三条财务档案管理应遵循以下原则：（一）集中统一管理原则；（二）保密原则；（三）真实性原则；（四）完整性原则；（五）准确性原则；（六）可追溯性原则。

第二章管理职责第四条单位负责人对本单位财务档案管理工作负总责，分管财务工作的领导负责具体实施。

第五条财务部门负责财务档案的收集、整理、归档、保管、借阅、销毁等工作。

第六条财务档案管理人员应具备以下条件：（一）遵守国家法律法规，具有良好的职业道德；（二）熟悉财务档案管理业务，具备一定的财务管理知识；（三）责任心强，具备较强的保密意识。

第三章财务档案的收集与整理第七条财务档案的收集应做到全面、及时、准确，确保财务档案的完整性。

第八条财务档案的收集范围包括：（一）财务凭证：包括原始凭证、记账凭证、结算凭证等；（二）财务报告：包括月度、季度、年度财务报告；（三）财务报表：包括资产负债表、利润表、现金流量表等；（四）财务计划：包括年度财务计划、月度财务计划等；（五）财务分析：包括财务状况分析、经营成果分析等。

第九条财务档案的整理应遵循以下要求：（一）分类整理：按照财务档案的性质、内容、时间等进行分类整理；（二）编号归档：对每份财务档案进行编号，并按照编号顺序归档；（三）编制目录：编制财务档案目录，方便查阅；（四）装订成册：将整理好的财务档案装订成册，方便保管。

第四章财务档案的保管与利用第十条财务档案的保管应遵循以下要求：（一）安全保管：确保财务档案的实体安全，防止丢失、损坏、霉变、虫蛀等；（二）保密保管：严格执行财务档案保密制度，防止泄露国家秘密、商业秘密等；（三）定期检查：定期对财务档案进行盘点、检查，确保档案的完整、安全。

第一章总则第一条为加强财务档案管理，确保财务档案的完整、准确、安全和有效利用，依据《中华人民共和国档案法》、《中华人民共和国会计法》及相关法律法规，结合我单位实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于我单位所有财务档案的管理工作。

第三条财务档案管理应遵循以下原则：（一）集中统一管理原则：财务档案实行集中统一管理，由财务部门负责归档、保管、利用等工作。

（二）依法管理原则：严格按照国家有关法律法规和政策要求，规范财务档案管理工作。

（三）安全保密原则：确保财务档案的机密性、完整性和安全性。

（四）便捷利用原则：简化手续，提高效率，确保财务档案的便捷利用。

第二章财务档案的范围和内容第四条财务档案包括以下内容：（一）会计凭证：包括原始凭证、记账凭证、汇总凭证等。

（二）会计账簿：包括总账、明细账、日记账、辅助账等。

（三）财务报告：包括年度财务报告、季度财务报告、月度财务报告等。

（四）财务计划：包括年度财务计划、季度财务计划、月度财务计划等。

（五）其他财务资料：包括合同、协议、借款合同、投资协议、税务登记证、审计报告等。

第三章财务档案的归档第五条财务档案的归档工作由财务部门负责，按照以下程序进行：（一）整理：对已完成的财务凭证、账簿、报告等资料进行分类整理，确保其完整、准确。

（二）编目：编制财务档案目录，包括档案名称、编号、数量、形成时间、保管期限等。

（三）装订：按照规定格式装订财务档案，确保其整齐、牢固。

（四）编号：对装订后的财务档案进行编号，方便查询和管理。

（五）移交：将整理好的财务档案移交至档案管理部门。

第四章财务档案的保管第六条财务档案的保管工作由档案管理部门负责，按照以下要求进行：（一）存放：按照档案管理部门的规定，将财务档案存放于适宜的档案柜中，确保档案的整洁、有序。

（二）保护：采取有效措施，防止档案受潮、受霉、虫蛀、鼠咬等损坏。

（三）保密：严格执行国家保密规定，确保财务档案的机密性。

（四）检查：定期对财务档案进行检查，发现问题及时整改。

2024年财务档案管理制度____年财务档案管理制度第一章: 总则第一条: 根据国家有关法律法规，财务档案管理制度是指组织和实施财务档案工作的基本要求和程序。

第二条: 财务档案管理制度的目的是规范财务档案管理工作，确保财务档案的完整、准确和安全，为组织的决策、审计和法律调查等提供支持。

第三条: 财务档案指的是组织的财务会计、财务管理和财务审计等活动中形成的有关账簿、凭证、报表、会计档案等文件和资料。

第四条: 财务档案管理工作应当遵循合法、准确、完整、安全和便于检索的原则。

第五条: 财务档案管理工作应当实行质量检查和定期备份，确保档案的完整和安全。

第二章: 财务档案管理的职责和权限第六条: 组织的财务工作由财务部门负责管理和实施。

第七条: 财务档案管理员具有财务专业知识和档案管理经验。

第八条: 财务档案管理员负责编制和实施财务档案管理制度，组织档案整理和归档工作，并保障财务档案的安全。

第九条: 财务部门应当配备足够数量的档案保管人员，并定期进行培训和考核。

第十条: 财务档案管理员有权审核和控制档案的流转和使用，对违反档案管理制度的行为进行查处。

第三章: 财务档案的建立和整理第十一条: 所有财务活动都应当建立相应的财务档案，并按照规定的要求进行整理和归档。

第十二条: 财务档案包括会计凭证、账簿、报表、审计资料等。

第十三条: 财务档案的整理应当按照事项和时间顺序进行，并进行完整记录和编号。

第十四条: 财务档案应当按照规定的保管期限进行归档，并标注归档年限。

第十五条: 财务档案管理员应当根据档案管理制度的要求，对财务档案进行定期的检查和清点。

第四章: 财务档案的保存和销毁第十六条: 财务档案应当在保管期限内保存完好，并妥善保管。

第十七条: 财务档案保管期限按照国家有关规定确定。

第十八条: 财务档案管理员应当在财务档案保管期满后，及时按照规定程序进行销毁。

第十九条: 财务档案的销毁应当采取安全、可靠的方式，确保档案的完全销毁和保密。

最新财务档案管理制度办法最新财务档案管理制度篇1第一条为了加强会计档案管理,有效保护和利用会计档案,根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国档案法》的规定，制定本办法。

第二条会计档案是指学校在进行会计核算等过程中接收和形成的，记录和反映学校经济业务事项的，具有保存价值的文字、图表等各种形式的会计资料,包括通过计算机等电子设备形成、传输和存储的电子会计档案。

第三条学校应当加强会计档案管理工作,建立和完善会计档案的收集、整理、保管、利用和鉴定销毁等管理制度,采取可靠的安全防护技术和措施,保证会计档案的真实、完整、可用、安全。

会计档案是单位档案的重要组成部分，会计档案管理工作应做到科学化、标准化和规范化。

第四条财务部门应设档案室专门存放会计档案，档案室设档案专柜，指定专人负责保管。

会计凭证、会计账簿、会计报表每年会计年度终了，暂由财务部门临时保管，临时保管期限不得超过三年，期满后移交学校档案管理部门保管。

移交时应当编制会计档案移交清册，并按照国家档案管理的有关规定办理移交手续。

其他会计档案由财务部门自行保管，出纳人员不得兼管档案。

第五条下列会计资料应当进行归档，并由财务部门按照归档的要求负责整理立卷或装订成册，编制会计档案保管清册。

(一)会计凭证,包括原始凭证、记账凭证;(二)会计账簿,包括总账、明细账、日记账、其他辅助性账簿等;(三)财务会计报告,包括月度、季度、半年度、年度财务会计报告;(四)基建工程合同、工程预算、审计报告、验收单等;(五)其他会计资料,包括银行存款余额调节表、银行对账单、纳税申报表、收据存根、会计档案移交清册、会计档案保管清册、会计档案销毁清册、会计档案鉴定意见书及其他具有保存价值的会计资料。

第六条学校可以利用计算机、网络通信等信息技术手段管理会计档案。

属于归档范围的电子会计资料可仅以电子形式保存,形成电子会计档案:(一)形成的电子会计资料________真实有效,由计算机等电子设备形成和传输;(二)使用的会计核算系统能够准确、完整、有效接收和读取电子会计资料,能够输出符合标准归档格式的会计凭证、会计账簿、财务会计报表等会计资料,设定了经办、审核、审批等必要的审签程序;(三)使用的电子档案管理系统能够有效接收、管理、利用电子会计档案,符合电子档案的长期保管要求,并建立了电子会计档案与相关联的其他纸质会计档案的检索关系;(四)采取有效措施,防止电子会计档案被篡改;(五)建立电子会计档案备份制度,能够有效防范自然灾害、意外事故和人为破坏的影响;(六)形成的电子会计资料不属于具有永久保存价值或者其他重要保存价值的会计档案。

财务档案管理制度（精选6篇）财务档案管理制度篇1第一条为加强会计管理，特制定本管理办法。

第二条企业的会计档案包括:会计凭证、会计账簿、会计报告、查账报告、验资报告、财务会计制度以及与经营管理和投资者权益有关的其它重要文件，如、章程、董事会计等各种会计资料。

第三条会计档案的保存。

财务部应有专人负责保存会计档案，定期将财务部归档的会计资料，按顺序立卷登记有效。

会计档案的保管期限为永久保存和定期保存两类，具体和保管年限详见附表。

会计档案保管期满需要销毁时，由会计档案管理人员提出销毁意见，经部门经理审查，总经理批准，报上级有关部门批准后执行。

由会计档案管理人员编制会计档案销毁清册，销毁时应由审计部和财务部有关人员共同参加，并在销毁单上签名或盖章。

第四条会计档案的借用。

财务人员因工作需要查阅会计档案时，必须按规定顺序及时归还原处，若要查阅入库档案，必须办理有关借用手续。

集团内各单位若因公需要查阅会计档案时，必须经本单位领导批准证明，经财务经理同意，方能由档案管理人员接待查阅。

外单位人员因公需要查阅会计档案时，应持有单位，经财务经理同意后，方能由档案管理人员接待查阅，并由档案管理人员详细登记查阅会计档人的工作单位、查阅日期、会计档案名称及查阅理由。

会计档案一般不得带出室外，如有特殊情况，需带出室外复制时，必须经财务部经理批准，并限期归还。

第五条由于会计人员的变动或会计机构的改变等，会计档案需要转交时，须办理交接手续，并由监交人、移交人、接收人签字或盖章。

第六条本办法适用于公司总部、下属全资及控股企业。

会计档案保管期限档案名称(一)会计凭证类1、原始凭证、记账凭证20xx年其中:涉及外来和对私改造的会计凭证永久2、银行存款余额调节表3年(二)会计账簿类:1、日记账20xx年其中:现金和银行存款日记账20xx年2、明细账、总账、辅助账20xx年3、涉及外来和对私改造的会计账簿永久(三)会计报表类:1、主要财务指标报表3年2、月、季度会报表20xx年3、年度会计报表永久(四)其它类:1、会计档案保管清册及销毁清册20xx年2、财务成本计划3年3、主要财务会计文件、合同、协议永久财务档案管理制度篇2会计档案包括:会计凭证、会计帐簿和会计报表等会计核算专业资料。

第一章总则第一条为加强财务处档案管理，确保档案安全、完整、准确、高效地服务于财务工作，根据《中华人民共和国档案法》及有关法律法规，结合我单位实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于财务处所有档案的管理工作，包括纸质档案、电子档案、声像档案等。

第三条财务处档案管理工作应遵循以下原则：（一）依法管理：严格遵守国家档案法律法规，确保档案管理合法、合规。

（二）安全保密：确保档案安全，防止档案遗失、损坏、泄密。

（三）科学管理：运用现代科技手段，提高档案管理效率。

（四）服务至上：为财务工作提供高效、便捷的档案服务。

第二章档案分类与归档第四条财务处档案分为以下类别：（一）会计凭证类：包括原始凭证、记账凭证、汇总凭证等。

（二）会计账簿类：包括总账、明细账、日记账、固定资产卡片等。

（三）财务报告类：包括月度、季度、年度财务报告，会计报表、附表、附注及文字说明等。

（四）其他类：包括预算、计划、制度、合同、会议记录、文件材料等。

第五条财务档案归档程序：（一）归档范围：财务处所有业务活动中形成的、具有保存价值的文件、资料。

（二）归档时间：按年度或项目归档，具体归档时间由财务处负责人确定。

（三）归档要求：档案资料应完整、真实、准确，符合国家档案管理要求。

（四）归档手续：归档资料需经审核、整理、编号、装订，并由归档人签字确认。

第三章档案保管与使用第六条财务档案保管：（一）设立专门的档案室，配备必要的档案保管设施。

（二）档案室应保持通风、干燥、防火、防盗、防虫、防潮、防尘。

（三）档案存放应分类、有序，便于查阅。

（四）档案保管期限按照国家档案法律法规执行。

第七条财务档案使用：（一）查阅档案需填写《档案查阅登记表》，经财务处负责人批准后方可查阅。

（二）查阅档案应遵守保密规定，不得泄露档案内容。

（三）查阅档案应爱护档案，不得涂改、损坏、遗失档案。

第四章档案销毁第八条财务档案销毁：（一）销毁档案需经财务处负责人批准，并报上级主管部门备案。

财务档案管理制度及职责一、总则第一条为加强财务档案管理，保障财务档案的完整性、准确性和及时性，根据《中华人民共和国档案法》、《企业财务会计报告条例》等法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司财务部门及其他相关部门的财务档案管理工作。

第三条财务档案管理工作遵循完整性、准确性、及时性、安全性、保密性的原则。

第四条公司应当设立专门的财务档案管理部门，负责财务档案的收集、整理、归档、保管、利用和销毁等工作。

二、财务档案管理职责第五条财务档案管理部门的职责：（一）负责制定财务档案管理制度，并监督实施；（二）负责财务档案的收集、整理、归档、保管、利用和销毁等工作；（三）负责财务档案的查询、借阅、复制等工作；（四）负责财务档案的安全、保密工作；（五）负责财务档案的信息化建设及管理工作；（六）负责对财务档案管理人员进行培训、考核及监督。

第六条财务部门的职责：（一）负责本部门产生的财务档案的收集、整理、归档工作；（二）负责向财务档案管理部门移交归档的财务档案；（三）负责配合财务档案管理部门进行财务档案的利用和销毁工作；（四）负责本部门财务档案的安全、保密工作。

第七条财务档案管理人员的职责：（一）负责财务档案的收集、整理、归档、保管、利用和销毁等工作；（二）负责财务档案的查询、借阅、复制等工作；（三）负责财务档案的安全、保密工作；（四）负责财务档案的信息化建设及管理工作；（五）接受财务档案管理部门的培训、考核及监督。

三、财务档案管理流程第八条财务档案的收集：（一）财务部门应当在财务会计报告编制完成后，及时收集与财务会计报告相关的原始凭证、账簿、报表等资料；（二）财务部门应当在财务收支活动中，及时收集有关的合同、协议、发票、收据等资料。

第九条财务档案的整理：（一）财务档案管理部门应当对收集的财务档案进行分类、整理，确保财务档案的完整性和准确性；（二）财务档案管理部门应当编制财务档案目录，便于查询、借阅、复制等工作；（三）财务档案管理部门应当对财务档案进行编号，便于管理和利用。

第一章总则第一条为加强财务部门档案管理，确保档案的完整、准确、安全，提高财务管理水平，根据《中华人民共和国档案法》、《中华人民共和国档案法实施办法》及相关法律法规，结合本部门实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于财务部门所有档案的收集、整理、保管、利用和销毁等工作。

第三条财务部门档案管理工作应遵循以下原则：1. 完整性原则：确保档案的完整、准确、系统；2. 安全性原则：确保档案的保密性和安全性；3. 有效性原则：确保档案的及时、准确、高效利用；4. 规范性原则：按照国家档案管理的有关法规和标准，建立健全档案管理制度。

第二章档案分类与编号第四条财务部门档案分为以下类别：1. 会计档案：包括会计凭证、账簿、报表等；2. 财务管理档案：包括财务计划、预算、财务分析报告等；3. 财务报告档案：包括年度财务报告、中期财务报告等；4. 财务合同档案：包括合同、协议等；5. 其他财务档案：包括财务制度、财务会议记录、财务培训资料等。

第五条财务部门档案编号采用统一编号制度，编号格式为：“档案类别编号-年度-流水号”。

第三章档案收集与整理第六条财务部门档案收集应遵循以下要求：1. 完整性：收集的档案应包括档案的各个组成部分，不得遗漏；2. 准确性：收集的档案应准确反映实际情况，不得篡改；3. 及时性：收集的档案应在第一时间完成，确保档案的时效性。

第七条财务部门档案整理应遵循以下要求：1. 分类整理：按照档案类别进行分类整理，确保档案的有序性；2. 编号整理：按照档案编号顺序进行整理，方便查阅；3. 简化整理：简化档案整理程序，提高工作效率。

第四章档案保管与利用第八条财务部门档案保管应遵循以下要求：1. 安全保管：确保档案的物理安全，防止档案损坏、丢失；2. 保密保管：严格执行档案保密制度，防止档案信息泄露；3. 定期检查：定期对档案进行检查，确保档案的完整性和安全性。

第九条财务部门档案利用应遵循以下要求：1. 依法利用：按照国家档案管理的有关法规和标准，依法提供档案服务；2. 规范利用：规范档案利用程序，确保档案的准确性；3. 保密利用：对涉及国家秘密、商业秘密和个人隐私的档案，应严格控制利用范围。

2024年公司财务档案的管理规章制度2024年公司财务档案的管理规章制度范文一一、目的：为了加强公司财务档案的科学管理，建立、健全会计档案的管理制度，完善财务档案管理工作，使其规范化、系统化，特制定本制度。

二、适用范围本制度用于财务部档案的管理。

三、档案管理职责财务部负责档案的整理、编号、调阅、借阅等，对财务会计档案的安全、完整、保密负责，对于应当入库保管的资料应及时入库纳入管理。

四、财务档案定义会计档案是指会计凭证、会计账簿和会计报表以及其他会计核算的资料，它是记录和反映经济业务的重要历史资料和证据。

五、会计档案范围包含会计凭证、会计账簿、会计报表以及其他会计核算资料等四个部分。

(一)会计凭证会计凭证是记录经济业务，明确经济责任的书面证明。

它包括自制原始凭证、外来原始凭证、原始凭证汇总表、记账凭证、记账凭证汇总表、银行存款(借款)对账单、银行存款余额调节表等。

(二)会计账簿、会计账簿是一定格式、相互联结的账页组成，以会计凭证为依据，全面、连续、系统地记录各项经济业务的簿籍。

它包括按会计科目设置的总分类账、各类明细分类账、现金日记账、银行存款日记账以及辅助记备查簿等。

(三)会计报表会计报表是反映企业财务状况和经营成果的总结性书面文件，有主要财务反映指标快报，月、季度会计报表、中期会计报表、年度会计报表。

包括资产负债表、损益表、现金流量表、会计报表附表、附注、财务情况说明书等。

(四) 其他会计核算资料其他会计核算资料属于经济业务范畴，与会计核算、会计监督紧密相关的，由财务部门负责办理的有关数据资料。

如：经济合同、财务数据统计资料、财务清查汇总资料、核定资金定额的数据资料、会计档案移交清册、会计档案保管清册、会计档案销毁清册等。

会计电算化存贮在磁盘上的会计数据、程序文件及其他会计资料均应视同会计档案管理。

六、会计档案的装订和保管会计档案的装订：会计档案的装订主要包括会计凭证、会计账簿、会计报表及其他文字资料的装订。

财务档案管理制度1.目的为加强财务管理水平，规范财务档案管理工作，提高财务部工作效率，配合公司整体经营运作，特制定本制度。

2.适用范围本制度适用于公司总部。

3.术语和定义3.1财务档案：财务档案是专业档案的一种，它是经济活动的历史记录和经济效果的综合反映，也是开展经济活动、进行经济分析研究的重要依据和参考资料。

3.2原始凭证：原始凭证是在经济业务发生时，由业务经办人员直接取得或者填制，用以表明某项经济业务已经发生或其完成情况并明确有关经济责任的一种凭证。

3.3记账凭证;记账凭证是对经济业务按其性质加以归类，确定会计分录，并据以登记会计账薄的凭证。

3.4会计账簿：是指以会计凭证为依据，全面、连续地记录一个单位的经济业务，对大量分散的数据或资料进行归类整理，逐步加工成有用会计信息的簿籍。

3.5财务报告：指用来反映会计实体的财务状况和经营成果的总结性书面文件。

4.职责无5.工作要求5.1财务档案的分类。

分为会计核算档案、财务管理档案及其他档案资料。

5.1.1会计核算档案5.1.1.1会计凭证：包括原始凭证、记账凭证、其他会计凭证。

5.1.1.2会计帐簿：包括日记帐、明细帐、总帐、各种辅助帐。

5.1.1.3财务报告：包括会计报表、附表以及财务情况说明书等，会计报表包括月、季、年度会计报表及附注。

5.1.1.4会计电算化资料：包括历年财务帐簿的刻录光盘和磁带等。

5.1.2财务管理档案5.1.2.1预算资料：包括公司总部及下属公司编制和上报的季度、半年度、年度预算及预算执行情况表以及公司各职能部门年度费用预算表。

5.1.2.2财务分析报告：包括公司总部及下属公司编制和上报的季度、半年度、年度财务分析报告。

5.1.2.3投资分析报告：是指由公司财务部编制并经过相关领导审核认可的项目投资分析报告。

5.1.2.4财务制度文本：包括由公司财务部制订并经由公司董事会或行政办公会议通过的各类财务制度文本以及由下属公司根据公司财务部指导要求制订并经由下属公司董事会通过的各类财务制度文本。

2023年财务档案管理制度（通用16篇）财务档案管理制度篇1一、有事写请假条，请假1天由股长批准，请假2天报主管局长审批，请假3天以上者报局长审批后，方可离开。

二、请假期满后，应当日销假，否则按旷工论处。

三、不能无故旷工。

旷工1天扣3天的基本工资，旷工2天扣十天的基本工资，旷工3天扣当月的全部工资，旷工4天以上者按下岗论处。

财务档案管理制度篇2一、库存现金管理1、公司财务部库存现金控制在核定限额内（限额__元），不得超限额存放现金。

2、严格执行现金盘点制度，做到日清月结，保证现金的安全。

现金遇有短款，财务人员应及时查明原因，报告总经理，并要追究责任人的责任。

3、不准用“白条”入帐。

4、不准私人挪用、占用和借用公款现金。

5、到公司以外金融机构提取或送存现金（限额__元以上）时，需由两名人员乘坐__前往。

6、现金出纳员必须严格和妥善保管金库密码和钥匙。

7、现金出纳员要妥善保管金库内存放的现金和有价证券；私人财物不得存放入内。

8、现金出纳员必须随时接受开户银行和公司领导的检查监督。

二、银行存款管理1、公司必须遵守中国人民银行的规定，办理银行基本帐户和辅助帐户的开户和公司各种银行结算业务。

2、公司必须认真贯彻执行《中国人民银行法》、《中华人民共和国票据法》等相关的结算管理制度。

3、作废的银行支票由出纳员加盖作废戳记，妥善保存。

4、银行结算方式根据公司实际情况采取如下几种方式：支票（现金支票、转帐支票）、银行汇票、电汇、信汇、银行承兑汇票、委托收款（仅限于水费、电费、电话费结算），除上述结算方式外，其他不予使用。

5、财会人员从银行取回的各种结算凭证，要及时入帐。

6、公司应按每个银行开户帐号建立一本银行存款明细帐，出纳员应及时将公司银行存款明细帐与银行对帐单逐笔进行核对，并于每季度末做出银行核对余额调节明细表。

7、空白银行支票与预留印鉴必须实行分管。

由出纳员逐笔登记，记录所签发支票的用途、使用单位、金额、支票号码等。

第一章总则第一条为加强我单位财务部会计档案管理，确保会计档案的完整、安全和有效利用，依据《中华人民共和国会计法》、《会计档案管理办法》等法律法规，结合我单位实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于我单位财务部所有会计档案的管理工作。

第三条财务部会计档案管理应遵循以下原则：1. 完整性原则：会计档案必须真实、完整、连续、系统地反映经济业务的全过程。

2. 安全性原则：会计档案必须采取有效措施，确保其物理和信息安全。

3. 保密性原则：会计档案涉及国家秘密、商业秘密和个人隐私的，必须严格保密。

4. 可利用性原则：会计档案应便于查阅、检索和利用。

第二章会计档案的收集与整理第四条会计档案的收集范围包括：1. 会计凭证：包括原始凭证、记账凭证、银行对账单、收据、发票等。

2. 会计账簿：包括总账、明细账、日记账、辅助账等。

3. 财务报告：包括资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益变动表等。

4. 其他会计资料：包括会计政策、会计估计变更、会计差错更正、税务申报表、审计报告等。

第五条会计档案的收集应按照以下程序进行：1. 形成档案：会计凭证、账簿、报告等会计资料在形成过程中，应按照规定程序进行归档。

2. 验收档案：档案管理人员在接收档案时，应进行验收，确保档案的完整、准确和合规。

3. 分类归档：根据档案的性质、内容和形式，将档案分为不同的类别，分别进行归档。

第六条会计档案的整理应按照以下要求进行：1. 按年度、按类别、按顺序进行整理。

2. 每份档案应标明档号、名称、页数、起止日期等信息。

3. 档案装订应牢固、整齐，便于查阅。

第三章会计档案的保管与利用第七条会计档案的保管应按照以下要求进行：1. 设立专门的档案室，配备必要的档案保管设施。

2. 会计档案应分类存放，便于查阅和管理。

3. 档案室应保持整洁、通风、防潮、防尘、防盗、防火、防虫蛀。

4. 会计档案的查阅、复制和借阅应按规定程序办理。

第八条会计档案的利用应遵循以下原则：1. 依法利用：按照国家法律法规和单位内部规定，合理利用会计档案。

第一章总则第一条为了加强财务部档案管理工作，确保档案的完整、准确、安全和有效利用，根据《中华人民共和国档案法》及国家有关档案管理的法律法规，结合我单位实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于财务部所有档案的管理，包括财务凭证、财务报表、合同、协议、文件、资料等。

第三条财务部档案管理应遵循以下原则：1. 完整性原则：确保档案的全面、系统、连续，不得遗漏、损毁。

2. 准确性原则：档案内容真实、准确，不得篡改、伪造。

3. 安全性原则：确保档案实体和信息安全，防止丢失、泄密。

4. 利用性原则：提高档案利用率，为财务工作提供有力支持。

第二章职责分工第四条财务部档案管理由财务部档案管理员负责，其主要职责如下：1. 负责制定和实施财务部档案管理制度；2. 负责财务部档案的收集、整理、归档、保管、鉴定、销毁等工作；3. 负责档案的查询、提供、利用工作；4. 负责档案室的安全管理，确保档案实体和信息安全；5. 负责档案的统计、分析、报告等工作。

第五条财务部其他工作人员应积极配合档案管理员的工作，共同做好档案管理工作。

第三章档案收集与整理第六条财务部档案收集应遵循以下要求：1. 及时性：档案收集要及时，确保档案的完整性和连续性；2. 全面性：档案收集要全面，涵盖财务工作的各个方面；3. 真实性：档案收集要真实，不得篡改、伪造；4. 保密性：涉及保密的档案收集要严格按照保密规定进行。

第七条财务部档案整理应遵循以下要求：1. 分类：根据档案内容、形式、来源等特征，对档案进行分类；2. 编号：对档案进行统一编号，便于管理和查询；3. 标题：为档案拟定准确、简洁的标题；4. 摘要：对档案内容进行简要概括；5. 归档：将整理好的档案按分类、编号、标题、摘要等要求进行归档。

第四章档案保管与利用第八条财务部档案保管应遵循以下要求：1. 室内保管：档案应存放在通风、干燥、防潮、防尘、防盗、防虫蛀的专用档案室；2. 外部保管：重要档案应采取异地保管、电子备份等措施；3. 环境控制：档案室应保持适宜的温度和湿度，确保档案的长期保存；4. 保密措施：对涉密档案采取严格的保密措施，防止泄密。

财务档案管理制度第一章总则第一条为了加强财务档案管理，规范财务档案工作，根据《中华人民共和国档案法》、《中华人民共和国会计法》和《企业会计制度》等法律法规，制定本制度。

第二条本制度适用于公司财务部门在进行会计核算、财务管理过程中产生的各类财务档案。

第三条财务档案管理应遵循完整性、准确性、及时性、保密性原则，确保财务档案的真实、完整、准确和有效。

第四条财务档案管理工作由财务部门负责，财务部门应设立专门的档案管理岗位，配备相应的档案管理人员。

第二章财务档案的收集与整理第五条财务档案收集范围包括：会计凭证、会计账簿、财务报表、财务报告、审计报告、税务申报资料、经济合同、项目成本资料、资产评估报告、借款合同及抵押登记合同、验资报告等。

第六条财务档案的收集应按照以下程序进行：（一）财务人员在完成会计核算工作后，应对相关财务资料进行整理、归档；（二）财务部门负责人应对归档的财务资料进行审核，确保资料的完整性、准确性；（三）财务档案管理人员应对审核通过的财务资料进行编号、登记，并纳入档案管理系统。

第七条财务档案的整理应按照以下要求进行：（一）财务档案应按照年度、类别、保管期限进行分类；（二）财务档案应采用统一的档案盒、档案夹等存储设备；（三）财务档案应标注清晰的档案名称、年度、类别、保管期限等信息；（四）财务档案应按照编号顺序摆放，便于查阅。

第三章财务档案的保管与维护第八条财务档案应存放在安全、干燥、通风、防盗、防火、防虫、防潮、防霉、防磁的环境中。

第九条财务档案的保管应遵守以下规定：（一）财务档案应实行分级保管，重要财务档案应由财务部门负责人负责保管；（二）财务档案管理人员应定期对档案进行检查、维护，确保档案的完好无损；（三）财务档案应定期进行复制，以防原始档案损坏；（四）财务档案的保管期限应按照国家和企业的相关规定执行。

第十条财务档案的维护应包括以下工作：（一）定期对财务档案进行清理、整理，去除无效、重复、过时的档案；（二）对受损、污损的财务档案进行修复；（三）对重要财务档案进行备份，确保档案的安全。

第一章总则第一条为加强公司财务档案管理，确保财务档案的完整、准确、安全和有效利用，根据《中华人民共和国档案法》及相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有财务档案的管理工作，包括但不限于会计凭证、会计账簿、财务报表、审计报告、税务申报材料等。

第三条财务档案管理应遵循以下原则：1. 完整性原则：确保财务档案的完整、连续，不得遗失、损毁或擅自销毁。

2. 准确性原则：财务档案内容应真实、准确、完整，不得有虚假、伪造、篡改等情况。

3. 安全性原则：采取有效措施，确保财务档案的安全，防止失密、泄密。

4. 有效性原则：财务档案应便于查阅、利用，提高工作效率。

第二章财务档案的收集与整理第四条财务档案的收集1. 公司各部门应按照规定及时收集财务档案，确保档案的完整性和及时性。

2. 收集的财务档案应包括纸质档案和电子档案，并确保电子档案的完整性和安全性。

第五条财务档案的整理1. 财务档案的整理应按照国家档案分类标准和公司内部分类标准进行。

2. 财务档案的整理应包括档案的编号、分类、归档、立卷等工作。

3. 财务档案的整理应定期进行，确保档案的整洁和有序。

第三章财务档案的保管第六条财务档案的保管1. 财务档案应存放在安全、干燥、通风、防潮、防尘、防盗、防火的专用档案室。

2. 档案室应配备必要的档案保管设施，如档案柜、档案架、温湿度控制器等。

3. 财务档案的保管人员应定期检查档案的保存状况，发现问题及时处理。

第七条财务档案的查阅1. 财务档案的查阅应严格按照公司内部查阅制度进行，未经批准，不得擅自查阅。

2. 查阅财务档案应填写查阅登记表，登记查阅人、查阅目的、查阅内容等信息。

3. 查阅财务档案应遵守保密规定，不得泄露公司秘密。

第四章财务档案的利用第八条财务档案的利用1. 财务档案的利用应遵循合法性、必要性、效益性原则。

2. 财务档案的利用应经档案管理部门批准，并办理相应的借阅手续。

3. 财务档案的利用不得影响档案的完整性和安全性。

第一章总则第一条为加强公司财务档案的科学管理，确保财务档案的完整、安全、保密，提高财务管理水平，根据《中华人民共和国会计法》及相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有财务档案的管理，包括会计凭证、会计账簿、财务报表、合同、协议、会议记录等。

第三条财务档案管理应遵循以下原则：（一）真实性：财务档案必须真实反映公司经济业务活动情况。

（二）完整性：财务档案应完整无缺，不得随意销毁或丢弃。

（三）安全性：财务档案应妥善保管，防止丢失、损毁和泄密。

（四）保密性：财务档案内容涉及公司商业秘密，应严格保密。

第二章管理职责第四条公司财务部负责财务档案的管理工作，具体职责如下：（一）制定财务档案管理制度，组织实施并监督检查。

（二）负责财务档案的收集、整理、归档、保管和销毁等工作。

（三）负责财务档案的借阅、查询、复制等工作。

（四）负责财务档案的保密工作。

第五条各部门应积极配合财务部做好财务档案管理工作，具体职责如下：（一）按照规定及时向财务部移交财务档案。

（二）对财务档案进行分类、整理，确保档案的完整性和准确性。

（三）对涉及财务档案的各项工作，应严格履行审批手续。

第三章财务档案管理流程第六条财务档案的收集：（一）各部门应按照规定及时将财务档案送交财务部。

（二）财务部对收集到的财务档案进行审核、分类、整理。

第七条财务档案的整理：（一）按照档案类别、时间顺序进行排列。

（二）对档案进行编号、登记，确保档案的有序管理。

第八条财务档案的归档：（一）财务档案应按照规定期限归档。

（二）归档时，应填写《财务档案归档登记表》。

第九条财务档案的保管：（一）财务档案应存放在通风、干燥、防火、防盗、防虫蛀的环境中。

（二）财务档案的保管期限按照国家有关规定执行。

第十条财务档案的借阅：（一）借阅财务档案应填写《财务档案借阅登记表》。

（二）借阅人应妥善保管借阅的财务档案，不得擅自涂改、损坏或丢失。

第四章财务档案销毁第十一条财务档案的销毁应严格按照国家有关规定执行。

第一章总则第一条为加强公司财务档案的科学管理，保障财务档案的完整、安全和有效利用，依据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国档案法》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司内部所有财务档案的管理工作，包括会计凭证、会计账簿、会计报表以及其他会计核算资料等。

第三条公司财务档案管理应遵循以下原则：（一）真实性原则：财务档案必须真实反映公司的经济活动；（二）完整性原则：财务档案应完整无缺，确保查阅和利用；（三）安全性原则：确保财务档案在存储、传输和使用过程中的安全；（四）规范性原则：财务档案的管理应符合国家相关法律法规和行业标准。

第二章管理职责第四条公司财务部负责财务档案的整理、归档、保管、借阅和销毁等工作。

第五条公司财务部设立档案管理人员，负责财务档案的日常管理工作，包括：（一）制定财务档案管理制度，并组织实施；（二）对财务档案进行分类、整理、编号；（三）建立财务档案查询系统，方便查阅；（四）定期检查财务档案的保管情况，确保档案安全；（五）对财务档案进行销毁处理。

第六条公司各部门、各岗位应按照职责分工，配合财务部做好财务档案管理工作。

第三章财务档案管理内容第七条财务档案管理内容主要包括以下四个方面：（一）会计凭证类：包括原始凭证、记账凭证、汇总凭证等；（二）会计账簿类：包括总账、明细账、日记账、固定资产卡片等；（三）会计报表类：包括月度、季度、年度财务报告、会计报表、附表、附注及文字说明等；（四）其他类：包括银行存款余额调节表、银行对账单、合同、章程、董事会计等各种会计资料。

第八条财务档案的归档应按照以下程序进行：（一）整理：将财务档案按照类别、时间顺序进行整理；（二）编号：对整理好的财务档案进行编号；（三）归档：将编号后的财务档案按照规定时间、地点进行归档；（四）保管：对归档的财务档案进行妥善保管，确保档案安全。

第四章财务档案的借阅与销毁第九条财务档案的借阅应遵循以下规定：（一）借阅人应向财务部提出借阅申请，说明借阅目的和用途；（二）财务部审核借阅申请，同意后办理借阅手续；（三）借阅人应妥善保管借阅的财务档案，不得擅自复制、涂改、损坏；（四）借阅期满，借阅人应及时归还财务档案。

最新财务档案管理制度一、总则为规范公司财务档案管理工作，加强财务档案的档案安全、保密、使用管理，提高公司财务档案管理水平，确保公司财务档案的完整性、可靠性和及时性，制定本制度。

二、适用范围本制度适用于公司所有部门的财务人员和涉及公司财务档案管理的全体员工。

三、档案种类本公司财务档案分为一般档案和重要档案两类。

一般档案包括日常业务产生的财务凭证、账簿、报表、会计凭证、票据等；重要档案包括公司财务年度报表、审计报告、资金往来凭证、重要合同等。

四、财务档案的归档原则1. 按照归档期限分类归档。

根据文件的保存期限，将财务档案分为永久档案、长期档案和短期档案，分别进行分类归档。

2. 按照相同性质的文件分类归档。

将同一类别的文件分门别类，归档时应遵循按文件类别、时限和机构的原则。

3. 按照电子化归档原则分类。

将电子化的财务档案进行分类归档，确保财务档案的安全性和完整性。

五、档案的存放、保管和借阅1. 档案存放：公司各部门应当将各类财务档案存放在专门的档案室中，保证其安全、完整、整齐，规范存放。

2. 档案保管：公司应当严格按照相关规定保管财务档案，对于涉及涉密性的档案要采取相应的安全保密措施，确保档案不丢失、不损坏。

3. 借阅管理：凡需要查阅财务档案的工作人员，应当提出书面申请，并由部门负责人审批同意后方可查阅。

查阅完毕后，应当及时将档案归还，并填写借阅记录。

严格禁止私自借阅、私自取阅或私自带出财务档案。

六、财务档案的整理、更新和销毁1. 档案整理：公司每年定期对财务档案进行整理，检查档案的完整性和时效性，确保财务档案存档整齐、清晰、准确。

2. 档案更新：公司定期对存档档案进行更新，将已经过期的档案进行归档或销毁处理，确保档案的时效性。

3. 档案销毁：根据文件保存期限的规定，对于已经过期的财务档案，公司应当及时进行销毁。

销毁时应当有相关部门的审批，并进行书面记录，以备查验。

七、财务档案的安全保密工作1. 严格保密：公司全体员工都要严格遵守财务档案保密规定，不得私自翻阅、将档案外传、泄露档案内容。

2023年财务档案管理制度财务档案管理是企业日常经营管理中至关重要的一环，良好的财务档案管理制度可以帮助企业管理好自身的财务资产，有效提升企业的经营效率和监管合规性。

本文将全面介绍2023年财务档案管理制度，主要包括档案管理的概述、档案分类和归档原则、档案的存储和保管、档案的检索和利用、以及档案管理的流程和责任。

一、概述：财务档案是企业生产、经营和财务活动中产生的各类原始图片、文字和电子资料的集合，是企业财务经营活动的重要依据和证明。

财务档案管理制度是指企业对财务档案的收集、整理、归档、保管、利用和销毁等管理过程中的各项规定和制度。

二、档案分类和归档原则：1. 档案分类：根据财务活动的性质和用途，将财务档案分为基础档案、业务档案、会计档案和审计档案四类。

- 基础档案：包括企业营业执照、税务登记证、组织机构代码证等企业基本信息和登记证照等。

- 业务档案：包括货款凭证、发票、结算凭证等企业日常经营活动中产生的各类财务凭证和原始票据。

- 会计档案：包括会计账簿、财务报表、财务分析报告等反映企业财务状况和经营成果的会计档案材料。

- 审计档案：包括审计委托书、审计报告、审计函等与企业审计相关的档案材料。

2. 归档原则：- 完整原则：要求档案资料必须完整，不得遗漏或损毁。

- 有序原则：要求档案资料必须按照一定的顺序整理和存放，便于查找和利用。

- 及时原则：要求档案资料必须及时归档，避免拖延和堆积。

三、档案的存储和保管：1. 存储设施：应建立专门的档案室或档案库，保证存储设施的安全、防火、防潮等环境条件，并配备合适的保管设施和设备。

2. 保管措施：按照档案的密级和重要性，采取合理的保管措施，包括密级管理、完整性保护、定期整理、备份和电子加密等。

3. 存期规定：根据法律法规的规定和财务档案的实际需要，制定档案的存期规定，并定期进行鉴定和淘汰，避免长期保留无用的档案。

四、档案的检索和利用：1. 检索方式：建立并规范档案的编号和索引体系，确保档案的检索和查找的准确性和便捷性。