2016部门决算报表软件参数调整

一、问题数据录入时提示：“无法识别的数据来源文件C:\RepTasks2016\2016年部门决算报表.TSK\DATA\YSZ01.DBF”时应怎么样处理？二、解决方法：第1步：首先记录出错的路径，举例如问题中的路径：“C:\RepTasks2016\2016年部门决算报表.TSK\DATA\YSZ01.DBF”，记好后将软件关闭。

第2步：找到2016年部门决算软件下的Dbf表编辑工具，如果您是默认路径安装的，则路径为“C:\Program Files (x86)\JoinCheer\2016年度部门决算报表软件\DBFEditor.exe”或者：“C:\Program Files \JoinCheer\2016年度部门决算报表软件\DBFEditor.exe” (因操作系统而异)，总之找到这个“DBFEditor.exe” Dbf表编辑工具。

第3步：点击“DBFEditor.exe”，弹出Dbf表编辑工具界面，单击文件名右侧文件夹的按钮，如下图：第4步：按照第1步中记录下的路径在弹出的“打开”界面中找到报错的文件，并单击打开的按钮，如图1至2：点击此处选择路径，选中出错的文件，如图1：图1点击打开按钮，如图2：图2第5步：在弹出的Dbf表编辑工具窗口中会显示出该文件包含的数据。

鼠标双击第二行任意单元格，将该单元格中的数据剪切，（快捷键为ctrl+x 或者选中数据右键单击剪贴）然后将剪切的数据重新粘贴到该单元格内。

（快捷键为ctrl+v 或者单击鼠标右键，在弹出的下拉菜单中，选择粘贴）以上操作是说明对任一单元格的数据进行修改，并且最终改回原数值。

如下图：图3第6步：第5步操作完成之后，单击Dbf表编辑工具中的“对勾”按钮（即保存记录），单击该按钮后，其按钮的颜色变为灰色，说明数据保存成功，最后单击退出。

单击“对勾”按钮保存记录，如图4：图4“对勾”按钮变成灰色后，说明数据修改成功，如图5：图5数据保存后，点击退出按钮。

一、问题数据录入时提示：“无法识别的数据来源文件C:\RepTasks2016\2016年部门决算报表.TSK\DATA\YSZ01.DBF”时应怎么样处理？二、解决方法：第1步：首先记录出错的路径，举例如问题中的路径：“C:\RepTasks2016\2016年部门决算报表.TSK\DATA\YSZ01.DBF”，记好后将软件关闭。

第2步：找到2016年部门决算软件下的Dbf表编辑工具，如果您是默认路径安装的，则路径为“C:\Program Files (x86)\JoinCheer\2016年度部门决算报表软件\DBFEditor.exe”或者：“C:\Program Files \JoinCheer\2016年度部门决算报表软件\DBFEditor.exe” (因操作系统而异)，总之找到这个“DBFEditor.exe” Dbf表编辑工具。

第3步：点击“DBFEditor.exe”，弹出Dbf表编辑工具界面，单击文件名右侧文件夹的按钮，如下图：第4步：按照第1步中记录下的路径在弹出的“打开”界面中找到报错的文件，并单击打开的按钮，如图1至2：点击此处选择路径，选中出错的文件，如图1：图1点击打开按钮，如图2：图2第5步：在弹出的Dbf表编辑工具窗口中会显示出该文件包含的数据。

鼠标双击第二行任意单元格，将该单元格中的数据剪切，（快捷键为ctrl+x 或者选中数据右键单击剪贴）然后将剪切的数据重新粘贴到该单元格内。

（快捷键为ctrl+v 或者单击鼠标右键，在弹出的下拉菜单中，选择粘贴）以上操作是说明对任一单元格的数据进行修改，并且最终改回原数值。

如下图：图3第6步：第5步操作完成之后，单击Dbf表编辑工具中的“对勾”按钮（即保存记录），单击该按钮后，其按钮的颜色变为灰色，说明数据保存成功，最后单击退出。

单击“对勾”按钮保存记录，如图4：图4“对勾”按钮变成灰色后，说明数据修改成功，如图5：图5数据保存后，点击退出按钮。

决算报表与一体化系统不一致的建议行政事业单位是各级党政机构的职能部门，他们各自承担国家机构改革后确认的职能职责。

贯彻执行国家、地方几级党政机关的政策。

为发展和维护社会公共管理秩序贡献自己的作用。

决算报表是单位财务管理工作的总结，它是单位年度预算执行情况及财务状况的整体反映。

在当下编报行政事业决算报表中存在一般缺陷，值得多方重视并加以改进，能够更好的提高决算报表的质量。

一、决算编报体系中存在以下缺陷之处（一）填报口径、范围不一导致账簿和决算编报数据不符。

编制决算的基础是单位的会计总账和明细账，通过年终决算报表的编制，把单位基本支出和项目支出全部纳入决算报表体系，高质量的决算报表应该是帐表、账实相符的财务目标。

但现有决算报表出现的现象是单位财务状况显示的资产负债表除了财政部门的收支结余情况，还包括债务收入债务支出，及非财政资金结余情况。

而决算编报偏向财政预算资金执行情况。

对于债务形成的支出不做要求，这样，单位各项财务指标在填报决算报表时没有全覆盖。

导致账表不实，会计信息不全的后果。

比如，单位发生借款用于日常公用支出或项目支出，而决算报表体系中无借款指标栏填列。

如实填列会出现单位财务会计支出大于预算会计支出，结余出现负数情况。

决算报表审核不通过，存在无依据人为调整报表的现象。

（二）新会计制度不完善影响账簿信息不一致。

比如项目工程完工后，施工单位全额开具发票，接受财务竣工决算审计，而财政资金当年度未全部付清，财务会计账务处理是全部支出，和工程预付款结算后形成应付账款。

预算会计未付款不作处理，下年度支付时才做支出处理。

而支出时原始单据在上年度记账凭证中，只能以该凭证原始单据复印件和财政直接支付凭证记账。

财务会计与预算会计制度上的分歧影响账簿和决算报表信息不一致。

（三）对预算、执行、决算未并重认识高度不一。

具体体现在单位给予预算执行方面较高的关注，轻视预算和决算的编报工作。

一部分人认为预算执行是财务工作的关键和核心。

决算中存在的问题建议1、软件程序更新太慢，应及时尽早。

2、决算任务参数、公式参数下发时间较晚，看能否提前下发。

3、决算会审时间短、次数少，达不到应有的效果，希望市局进一步增加会审时间、会审时间，至少有2天、2次。

4、应将每年容易出错的地方、修改较多的问题汇集归类，总结成明白纸，决算会审时大家在一起讨论，加快工作效率。

财政部门决算是预算执行情况的综合反映和监督，是政府宏观经济决策的重要参考，也是编制部门预算、实施科学收支管理的基本依据。

财政部门决算管理是财政管理的重要组成部分，做好部门决算的审核与检查工作对提高部门决算信息的质量，加强财政支出监督管理具有至关重要的意义。

因此，财政部门加强决算与支出管理，强化财政部门决算监督检查义不容辞、刻不容缓。

只有加强财政支出管理与监督检查，才能切实提高财政资金使用管理的规范性、安全性和有效性，增强财政资金使用的公平性、公正性和公开性。

一、当前财政部门决算管理中存在的主要问题财政监督是财政管理的一个方面，财政监督是为财政管理服务的。

因此，各级财政部门共同努力，勇于改革，大胆创新，积极探索，财政支出监督管理工作不断加强，成效明显。

但是也要清醒地看到，财政支出管理中仍存在一些突出问题。

尤其是财政部门决算管理工作更为严重，形同虚设，流于形式，根本起不到监督和监管作用。

（一）行政事业单位对决算重视不够、认识不足目前行政事业单位普遍存在对部门决算重视不够、认识不足的现象，决算编制口径随意性大，帐表不符、数据失真。

部门预算是行政事业单位主要的资金来源，因此人们往往会更关心经费是否能保证业务的正常进行，是否能满足事业发展的需要。

而对决算的认识只停留在属于一个年终后整体算账的层次，片面地认为决算只是对财务状况和资金使用的汇总，对于超支、违规支出或违纪问题也控制不了，对财务管理没有太大的意义。

正是由于行政事业单位对部门决算编制的定位不高、对部门决算重要性认识不足，再加上一些财务人员的业务水平问题，在决算编制过程中，部分单位未能按照财务会计法规如实填报，甚至没有认真细致地分析就草率列报，或者不列报。

部门决算功能使用说明针对部门决算部分功能的详细介绍，使用户更好使用软件：一共为5部分（编写时间有限，不足的地方还请大家见谅）（红色框为操作步骤）1、封面的填写2、关联任务的定义3、上年封面代码提取和上年数据的提取4、数据的传出5、数据的装入一，封面的填写1、点新增填写封面代码2、注意组织机构代码，单位预算级次（财政局网上有文档下载，按文档填写），上年代码（组织机构代码+报表类型）其他内容按单位实际情况填写二、关联任务的定义1、点高级下面参数设置后-----点关联任务的定义2、点下图右上角红色框中任务列表选择3、选择08年任务（蓝色为选定）后点确定4、点保存（其他不用填写默认即可）保存后退出即可三、上年封面代码提取和上年数据的提取1、点录入下面的封面代码提取2、选中下图红色框的任务列表选择3、选定选择08年任务（蓝色为选定）后点确定4、确认后点提取，进行代码提取5、进行单位的选择（选择自己用的单位代码打上绿色勾）后点确定6、确定后出现以下提示提示提取成功后点关闭7、进行上年数据的提取，选择单位（上个步骤提取的封面单位）8、勾选要提取数据的单位后点确定9、点下图提取10、出现以下提示，为数据提取成功四、数据传出1、下图点传出2、选传出参数或选择数据及测算分析参数3、点下一步4、选择单位数据和报表参数5、点下一步6、选择存放路径7、修改文件名称（注意：.JIO为后缀名不能修改）8、点下一步完成数据及参数的传出五、数据装入1、点下图装入2、选择文件存放路径3、选择数据文件4、点下一步5、选择是存放到当前任务还是新建任务（只有数据的话选当前任务）6、点确定，建立任务7、点下一步完成参数与数据的装入。

部门决算报表软件操作作决算之前首先检查所需材料是否齐全，所需要的材料具体如下：1、财务报表：资产负债表、收入支出总表、支出明细表、科目余额表2、财政指标3、三公经费情况4、预算批复5、统一社会信用代码6、机构人员情况7、非税收入情况8、单位负责人9、联系人和联系电话1、首先打开Z03收入决算表（财决03表），根据财政指标表，填写财政拨款收入，查看收入支出总表，核对财政拨款收入与指标是否一致，如果财政指标与财务帐不同，以财政指标为准，除财政拨款外，检查是否有事业收入或其他收入并填写，填写完成要确保Z03表的本年收入总计等于财务报表的总收入。

2、将Z03表中的指标编码复制下来图中红色框内的指标编码，然后打开Z05_1基本支出决算明细表，系统默认只有五个空行，根据指标数插入空行，确保空行数大于指标数，按CTRL+V进行粘贴，所有的项目指标便出来了。

所有单位共同都有的几个指标先填写，行政单位医疗★或者事业单位医疗★，选中此行，找到工资福利支出里的其他社会保障缴费列，将财政指标表上的行政单位医疗★指标数字填写在此处，如果财务报表上的其他社会保障缴费数字大于财政指标数，则把多出的金额填写到同列行政运行那一行中；住房公积金指标，选中此行，找到对个人和家庭的补助里的住房公积金列，将财政指标表上的住房公积金指标数字填写在此处，如果财务报表上的住房公积金数字大于财政指标数，则把多出的金额填写到同列行政运行那一行中；归口管理的行政单位离退休、机关事业单位基本养老保险缴费支出★、未归口管理的行政单位离退休……这些指标的操作基本一样；除去以上填写的指标外，支出明细表上的基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、职业年金缴费、其他工资福利支出；办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出；离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费、助学金、奖励金、生产补贴、住房公积金、提租补贴、购房补贴、采暖补贴、物业服务补贴、其他对个人和家庭的补助支出等，全部填写到行政运行（事业运行）指标这一行。

修改报表数据的方法修改报表数据的方法随着现代企业管理的发展，数据成为了企业决策的关键，而报表数据则是数据的重要组成部分。

然而，报表数据也常常需要修改，比如某个数据录入错误、某个指标异常等等。

因此，本文将介绍一些常见的修改报表数据的方法，帮助企业更好地进行数据管理和决策。

1. 数据库修改如果报表数据的来源是数据库，那么可以直接对数据库中的数据进行修改。

这种方法对于大规模数据修改比较方便，但需要具备相关的数据库知识和操作权限。

具体操作步骤如下：（1）进入数据库管理系统，找到对应的数据库和表格；（2）通过SQL语句修改数据，如“UPDATE 表名 SET 字段名 = 修改值 WHERE 条件”，其中“表名”为需要修改的表格名称，“字段名”需要修改的字段，“修改值”为新的数值，“WHERE”后面的条件是限定哪些数据需要修改；（3）确认修改后保存即可。

需要注意的是，数据库修改操作需要小心谨慎，一旦修改错误可能会对整个系统造成影响。

2. Excel修改如果报表数据是以Excel表格形式呈现的，那么可以直接在Excel中进行修改。

这种方法对于个别数据修改比较方便，但需要具备一定的Excel操作技巧。

具体操作步骤如下：（1）打开需要修改的Excel表格，找到对应的数据单元格；（2）直接在单元格中修改数据，或者通过Excel公式进行计算和修改；（3）确认修改后保存即可。

需要注意的是，Excel修改操作需要注意数据格式和单元格引用关系，保证修改后的数据仍然符合标准和规范。

3. BI工具修改如果企业采用了商业智能（BI）工具，那么可以通过BI工具修改报表数据。

这种方法通常需要具备相关的BI工具使用经验和操作权限，但可以对多个报表进行修改，提高工作效率。

具体操作步骤如下：（1）进入BI工具的报表管理界面，找到需要修改的报表；（2）通过报表配置界面，找到需要修改的数据字段；（3）直接在工具中修改数据，或者通过公式进行计算和修改；（4）确认修改后保存即可，BI工具会自动更新并生成新的报表。

2018年度企业财务决算参数安装、参数更
新的操作流程
一、注意事项
➢企业财务决算的更新参数是由集团公司统一下发的后缀为.jio的文件。

注意：一套参数下发后里面会有多个，更新参数前要先确认当前任务是什么，再选择相对应的参数进行更新操作。

二、参数安装
以“2018年度企业财务决算报表”为例（注意:更新前先将数据传出备份）;
1、点软件主界面高级——系统选项，
将“装入参数时完全覆盖已有参数”勾选上，然后点确定，如下图；
2、点击软件主界面的装入按钮
在弹出“数据装入向导”对话框，打开上级单位所发的参数文件，点击下一步（如下图）
弹出“数据装入向导”对话框，左侧“报表参数”、“查询模板”打勾，右侧装入目标位置选择“装入到当前任务”单击“下一步”。

如下图：
单击“开始”如下图：
弹出“确认”窗口，单击“确定”按钮。

如下图：
弹出“确认”窗口，单击“确定”按钮。

如下图：
弹出“信息”窗口，单击“确定”按钮。

如下图：
3、参数更新之后需要进行一下数据库维护，点击高级——数据库维护，
如下图：
注意：数据库维护之前要先将报表中的本企业代码改为18位社会信用代码，否则数据库维护之后数据将全部丢失。

在弹出的“数据库维护”的窗口里，直接点击开始维护，如下图弹出“警告”窗口，提示是否备份数据点“是”，如下图;
弹出“信息”窗口，提示备份完毕点“确定”，如下图;
弹出“信息”窗口，提示数据库维护结束点“确定”，完成操作，如下图; 注意：参数更新后需要重新设置关联任务。

2016部门决算报表软件参数调整2016年度部门决算报表软件参数调整一、枚举字典1.行政区划及隶属关系依照国函【2016】158号调整宁波市行政区划：删除330204“江东区”将330283“奉化市”调整为330213“奉化区”2. 项目名称重名过滤增加2010700“税收事务”增加2010706“代扣代收代征税款手续费”增加2130699“其他农业综合开发支出”3.部门标识代码将347“铁道部”调整为“国家铁路局”将361“卫生部”调整为“国家卫生和计划生育委员会”将421“国家新闻出版总署（国家版权局）”调整为“国家新闻出版广电总局（国家版权局）”将427“国务院宗教事务局”调整为“国家宗教事务局”将430“国务院机关事务管理局”调整为“国家机关事务管理局”将464“国家食品药品监督管理局”调整为“国家食品药品监督管理总局”将466“国家测绘局”调整为“国家测绘地理信息局”将781“宋庆龄基金会”调整为“中国宋庆龄基金会”将852“中国出版集团”调整为“中国出版集团公司”将865“中国福利彩票发行中心”调整为“中国福利彩票发行管理中心”将866“国家体育总局彩票管理中心”调整为“国家体育总局体育彩票管理中心”新增895“中国对外文化集团公司”注：本次调整是为决算填报修改，部门标识代码标准参照“GB/T4657-2009”。

二、审核公式1.收入支出决算总表（财决01表）A225调整为：IF BBLX<>"2" AND [*,1]<>0 THEN [*,1]+[*,2]<>[*,3]{1~7,24~26,36~68,83,89,95}2.财政拨款收入支出决算总表（财决01-1表）A344调整为：IF BBLX<>"2" THEN [*,2]>=[*,3]{1,2}A345调整为：IF BBLX<>"2" THEN [*,4]>=[*,7]{31~59,77}A346调整为：IF BBLX<>"2" THEN [*,5]>=[*,8]{31~59,77}A347调整为：IF BBLX<>"2" THEN [*,6]>=[*,9]{31~59,77}3.行政事业类项目收入支出决算表（财决06-1表）A1122调整为：IF BBLX<>"7" AND NOT INLIST([EJMC],XMMC) THEN [EJMC]<>[KMBM]$ 调整配置文件Z06_1.DAT提取公式B1124 原IF [2,4]<>0 OR[2,3]<>0 THEN [EJDM]<>""修改为IF BBLX<>”7”AND ([2,4]<>0 OR[2,3]<>0) THEN [EJDM]<>""出差说明：如果报表类型不为叠加汇总表，且项目中含财政资金，须填写二级项目代码。

个人收集整理-ZQ年部门决算报表主要变动及注意事项为了使年度部门决算顺利完成，并且减少不必要地麻烦，烦请各业务股室、各单位务必认真阅读以下注意事项，严格按照要求填写.、表一年初预算数按人大批复数填写（一定要录）.预算下达年初预算保留为百元，因此报表中地年初预算数不该有小数，也不应与决算数一致.文档收集自网络，仅用于个人学习、上年结余核对要严格一致（科目、代码、数字、项目名称）、项目、表中工资福利、对个人和家庭地补助，这两栏中不能列支出，如果地确是真实发生地数据，需附上说明.比如民政上有救济，对低保人员地生活补助费用等.文档收集自网络，仅用于个人学习、基金、财政专户资金也要核对、经济支出分类（表、表），支出明细“其他”列上请不要填写数据.、各单位应注意会计制度按照新会计制度填写，单位性质及单位执行会计制度要按照人事部门划分地行政单位、事业单位并执行相应会计制度. 文档收集自网络，仅用于个人学习、表三其他收入构成里面不能超过万元，超出地需附明细、说明.、为了摸清全国财政供养人员情况，落实中央关于“财政供养人员只减不增”地部署要求，完善机构人员相关指标，完整统计行政事业单位年末实有人数，增设“其他人员”指标，用于反映编制外长期聘用人员等情况.单位决算人员情况填报需经编办审核确认后，业务科室才能接收数据.特别要严格审核行政人员及参公人员数.如有超编，请在文档上填写说明.文档收集自网络，仅用于个人学习、资产设备增加减少，一定要写情况说明.资产增加、其他资本性支出须有对应关系，如果有增减请说明原因.、“三公”经费公共预算财政拨款表中数字应在去年数字基础上按照规定压缩，超出需写说明（一般说不过去）.文档来自于网络搜索、支出明细表中地款级“其他”项支出要求小于各经济分类类级小计（其他商品服务支出—商品服务支出），提取职工福利支出小于结余、收入表中有其他收入地写说明（建议不填），有附属单位上缴收入、上缴上级支出及对附属单位补助支出、上级补助收入地一级单位要做“对冲”调整后上报，一级单位汇总上报时上述科目报表数字应为零.文档来自于网络搜索、、表增设了“项目代码”“项目类别”“打捆标示”，如年初预算时就没有项目代码、项目类别等，今年可以没有，对相应指标可以不填列，但年必须从预算对项目预算设置相应“项目代码”、“项目类别”和“打捆标识”，并严格按要求填报.文档来自于网络搜索“项目代码”（填列单位部门预算项目代码.中央单位项目代码由位数字组成（位部门代码＋位年份码＋位项目序号），其中：上年结转项目代码延用上年代码，年中追加项目代码由单位根据编码规则自行编制.非财政预算安排地项目不需填列本项.）、“项目类别”（中央单位依照部门预算中项目类别填报，具体分为国务院已研究确定项目、经常性专项业务费项目、跨年度支出项目和其他项目四种类别.非财政预算安排地项目不需填列本项.）和“打捆标识”（中央单位依照部门预算项目打捆标识填报，选择数字至填列（默认为，即非打捆项目）.非财政预算安排地项目不需填列本项.）等个指标要求单位对应项目预算填报.文档来自于网络搜索、决算报表中基本平衡错误、逻辑性错误必须修改，逻辑性错误核实后确系实际情况，在审核错误上右击选择错误说明并在上报文档中逐条填写.文档来自于网络搜索、本年决算数据按单位实际账表填写，如单位填报与实际账表不符，责任自负.、与上年指标核对情况①结转和结余资金上年年末数与本年年初数不一致地情况说明按照功能分类科目，分别对收入支出决算表、公共预算财政拨款收入支出表、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表和财政专户管理资金收入支出决算表地上年年末数与本年年初数有变动地情况进行说明.文档来自于网络搜索②资产负债表上年年末数与本年年初数不一致地情况说明（附表）.③资产情况表上年年末数与本年年初数不一致地情况说明（附表）.④机构指标上下年变动幅度超过地，人员指标上下年变动幅度超过地，应具体核实并说明原因（附表）.、决算数据其他需要说明地情况个人收集整理-ZQ①年末结转和结余为负数地原因说明，包括单位基本支出结转、项目支出结转和结余、事业基金结余和专用基金结余为负数地情况.文档来自于网络搜索②“支出明细表”地“其他工资福利支出”中如包括编制外长期聘用人员支出，需说明开支人数及人员构成等.③“项目支出决算明细表”中列支“工资福利支出”和“对个人和家庭地补助”地依据及说明.④“财政专户管理资金收入支出决算表”中除教育收费、彩票机构业务费用以外地资金收支情况说明（需附相关文件依据）.文档来自于网络搜索⑤其他需要说明地问题.、上报文档单位审核中出现地核实性错误逐条写出情况说明（先写错误公式、错误提示，然后写情况说明，逐条填写）及决算数据其他需要说明地情况上传上报文档.（所有地情况说明都写进上报文档）.文档来自于网络搜索、年部门决算软件及用户手册下载地址文档来自于网络搜索、各单位部门决算数据应于年元月日前报至各业务股，对未按时报送地单位停拨经费.各业务股室应于元月日前审核汇总报至国库股.文档来自于网络搜索个人收集整理-ZQ封面代码审核注意事项：、单位名称一般应该是河南省南阳市社旗县***或者中共河南省南阳市社旗县***.单位地址应该是河南省南阳市社旗县***.文档来自于网络搜索、单位负责人、财务负责人、填表人名字不能有空格.、电话号码应该是开头，位地阿拉伯数字，注意必须是位，除公安局等单位外，一般不应有分机号码.文档来自于网络搜索、邮政编码一般应为开头地位阿拉伯数字.、财政预算代码行政政法股开始依次往下排，不能有重复.有二级单位地话加依次类推.教科文股开始，农业，经济建设股，社保股，金融贸易股.文档来自于网络搜索一级单位预算代码为位，二级单位预算代码为位，预算代码不能为空.、单位预算管理级次除乡政府外，一般应为县级.本年数据在按实际报表填写地同时，不允许更改年初数，必须和去年年末数做好衔接，一般不允许出现上下年度核对错误.文档来自于网络搜索出现地每条错误要求在上报文档里逐条分析，并在公式地错误提示上填写出错说明.坚决杜绝出现基本平衡错误和逻辑性错误.文档来自于网络搜索。

企业决算类报表问题 (1)一、与业务有关的问题： (1)（一）封面代码问题 (1)（二）资产负债表问题 (3)(三）利润表问题 (3)（四）应上交应弥补款项表问题 (4)（五）基本情况表问题 (4)（六）审计备案表问题 (5)二、与软件操作有关的问题 (5)三、与关联任务定义、提取年初数有关的问题： (6)四、与打印有关的问题： (7)五、与数据传出和上报有关的问题： (7)金融企业决算类报表问题 (7)企业决算类报表问题一、与业务有关的问题：（一)封面代码问题1.封面里的“国民经济行业分类"应该怎么填写?答:国民经济行业分类代码是企业根据自身的经营内容来选择的，如果在分类中找不到完全适合自己的，可以先选一个与自己的行业接近的，另外财政网上有国民经济行业分类的代码表,企业也可以将这个表下载下来进行快速定位查找.下载地址是：上海财政网www。

czj.sh。

政务大厅下载中心，找到相应的软件下载链接，进入后可看到，在这个分类表中可以查询相应的分类说明。

2.组织形式怎么填?工资管理标识码如何填?答：这些选项都是根据企业的实际情况进行填写。

组织形式：根据企业在工商行政管理部门注册登记的类型及有关性质填列.具体包括：10公司制企业(11国有独资公司12其他有限责任公司13上市股份有限公司14非上市股份有限公司），20非公司制企业(21非公司制独资企业 22其他非公司制企业）,30企业化管理事业单位，40其他。

国有独资的有限责任公司选“公司制企业”中的“国有独资公司”，一人有限等有限责任公司选“其他有限责任公司”填列.工资管理标识码:整体执行工效挂钩工资办法的企业填“10"；部分执行工效挂钩工资办法的企业填“20”;部分执行工效挂钩工资办法针对合并主体而言,如果其合并报表范围内所属企业既有执行工效挂钩工资办法的企业，又有不执行工效挂钩工资办法的企业,则其合并报表封面工效挂钩标识码填“20"；不执行工效挂钩工资办法的企业填“30”，其中：实行工资总额预算管理的企业填“31”，除此以外的其他情况填“32”。

2017年度部门决算报表软件基本操作一、软件安装1.将系统安装光盘放入光驱，系统开始读取光盘内的数据；2.安装界面中单击“软件安装”按钮，进入安装向导；3.出现“欢迎”窗口，单击“下一个”按钮；4.接着进入“选择目标设置”窗口，用户可通过单击“浏览”按钮，在弹出的窗口中选择软件的安装路径，或者安装到系统默认路径，默认路径为:“C:\Program Files\JoinCheer\2017年度部门决算报表软件”，设置好路径后，单击“下一个”按钮；5.进入“选择程序文件夹”窗口，单击“下一个”按钮，系统将根据用户指定的路径开始安装软件；6.软件及任务安装完毕后，弹出设置完成窗口，单击“结束”按钮。

二、数据装入1.单击“传送”的下拉菜单“数据装入”；2.弹出“数据装入向导”窗口，单击按钮，在随后弹出的对话框中指定装入文件，确定后，在“装入数据信息”的窗口中将显示装入文件中的数据信息；3.单击“下一步”按钮，在窗口左边列出了当前选择的装入文件的所有数据内容，如：报表参数、单位数据、查询模板等，可选择一项或多项进行装入（复选框中有“√”的标志表示选中）。

4.选择好装入项目及装入目标位置后，单击“下一步”，进入另一状态窗口，在此列出了装入的目标信息；5.单击“开始”按钮，则开始装入数据，窗口下方将显示装入的状态与进度；6.装入完毕后，再点击“完成”按钮结束装入工作，同时退出此窗口。

三、设置关联任务：点击主界面下“高级”下拉菜单，选择“关联任务定义”。

在弹出的“关联任务设置”对话框中，如果编号为“1”的行次中任务名称正确显示为“2016年度湖北省部门决算报表”，则表示关联任务已经默认好了，此时可以跳过下面的步骤；如果没有正确显示为“2016年度湖北省部门决算报表”则需要重新设置。

1.点击右侧按钮，找到“2016年度湖北省部门决算报表.TSK”文件夹，点击确定按钮。

(如存在多个“2016年度湖北省部门决算报表.TSK”或类似文件夹，请先确认哪个为存放了最终版数据的文件夹。

关于装入基础数据核对表任务参数说明（财政国库部门下载）1.点击“装入”，如图所示：2.打开“2016年度部门决算基础数据核对表任务参数”，点击“打开”：3.点击“报表参数”4.勾选“装入到新建任务”，修改任务路径，点击“确定”，如图所示：5.选到当前任务，点击“是”，如图所示：如2015、2016年度部门决算报表任务中决算报表数据库不为默认数据库，请先在“2016年度部门决算基础数据核对表”任务中新建数据库，数据库名称需要在2015、2016年度部门决算报表任务中保持一致。

1.提取封面代码。

选择“录入\封面代码提取”菜单，弹出“代码提取”对话框，来源任务点击选择“2016年度部门决算报表”，来源数据库选择对应数据库，点击“提取”弹出“代码提取——选择单位”对话框，选择单位，点击“确定”。

关闭对话框。

2.关联任务定义，高级菜单下面，点击关联任务设置。

在“关联任务设置”对话框中，将光标定位于编号1，单击按钮，弹出“请选择关联任务”对话框，双击“2016年度部门决算报表”，当前表达式为“SYS_ZDM”，对应表达式为“SYS_ZDM”。

在“关联任务设置”对话框中，将光标定位于编号1，单击按钮，弹出“请选择关联任务”对话框，双击“2016年度部门决算报表”，当前表达式为“SYS_ZDM”，对应表达式为“SYS_ZDM”。

3. 提取结余数据。

选择“录入\批量运算”菜单，弹出“数据运算”对话框，点击“运算”按钮提取决算数据。

提示批量运算完成。

4．查看结果。

选择“录入\数据录入”菜单，进入数据录入界面，查看核对结果。

若要切换回“2016年度部门决算报表”任务，可在软件主界面（关闭数据录入界面）中，选择“任务\2016年度部门决算报表”菜单，进行任务切换。

2016专业版（For Windows)用户手册2016专业版用户手册目录1初识WPS Office 2016 (2)1.1 WPS Office 2016简介 (2)1.1.1 WPS Office 2016新版特点 (2)1.1.2 三大功能模块展示 (3)1.2 安装WPS Office 2016 (5)1.2.1 WPS Office 2016的安装环境 (5)1.2.2 WPS Office 2016的安装过程 (5)1.2.3 WPS Office 2016专业版卸载 (8)1.3 使用WPS Office 2016能做些什么 (8)1.3.1 WPS文字 (8)1.3.2 WPS表格 (10)1.3.3 WPS演示 (10)1.4 WPS Office工具 (11)1.4.1 兼容设置 (11)1.4.2 重置修复 (11)1.4.3 备份清理 (12)1.4.4 产品管理中心 (13)2WPS Office 2016的公共功能 (15)2.1 文件操作 (15)2.1.1 新建和打开文件 (15)2.1.2 保存文件 (18)2.1.3 关闭文件 (20)2.2 使用模板 (20)2.2.1 使用模板 (20)2.2.2 创建模板 (22)2.2.3 修改模板 (24)2.2.4 删除模板 (25)2.3 窗口操作 (26)2.3.2 重排窗口 (26)2.3.3 切换窗口 (27)2.3.4 关闭窗口 (27)2.3.5 关闭其他窗口 (27)2.3.6 关闭所有窗口 (27)2.4 WPS+云服务 (28)2.4.1 什么是WPS+云服务 (28)2.4.2 WPS+账号登录 (28)2.4.3 云文档服务 (29)2.4.4 在线资源服务 (29)2.5 打印 (30)2.5.1 设置打印 (30)2.5.2 打印文档 (31)2.6 发送邮件 (36)2.7 文件加密 (36)2.7.1 设置文件密码 (36)2.7.2 撤消文件密码 (37)2.8 属性 (39)2.9 输出为PDF格式 (41)2.10 备份管理 (42)2.11 界面切换 (42)2.11.1 自由切换界面 (43)2.12 获得帮助 (45)2.12.1 按目录查找 (45)2.12.2 使用索引 (46)2.12.3 搜索关键字 (47)2.13 文档标签 (48)2.14 度量单位的设置 (49)2.14.1 统一设置度量单位 (49)2.15 开发工具 (52)3WPS文字的基本应用................................................................................................ 错误!未定义书签。

企业决算报表软件常见问题解答1.不清楚单位是什么性质的，不知道用哪种报表软件来填报？答：请看下税务登记证上的登记注册类型，或者询问企业的税务专管员。

2.在数据录入界面，为何封面代码的单元格中有光标闪动，却无法写入文字和代码？（或: 为什么在封面代码那个页签中打不上字？）答：在每增加一户单位的时候，要首先单击“新增”按钮，才可进行封面代码信息的录入。

3.什么是本企业代码？答：本企业代码是指企业的组织机构代码，9位数，不要中间的横杠，末位如果是X，X要大写。

4.什么是上级企业代码？答：上级企业代码是指你的上一级企业的组织机构代码。

5.什么是集团总部代码？答：集团公司的组织机构代码。

6.上年企业代码怎么老是报错？答：上年企业代码只在新报因素为“连续上报”时填写，其他情况不填，其组成为：本企业代码+上年报表类型，共10位。

7.在录入完全汇总封面时，上年企业代码已经填的是九位本企业代码+0,为何还报错？答：上年企业代码组成为：本企业代码+上年报表类型，因此应该为九位本企业代码+7，7代表汇总表。

8.封面中的部门标识代码怎么填？答：如果实在不清楚的话，请填写999 其他。

9.为什么报表中填不上数据？答：首先确认是否是绿色的单元格无法填写数据，如果是所有的单元格均无法填写数据，那么是否填写了封面代码的信息并已审核通过保存，如是没有，切换到封面代码页签，点新增，请将封面代码填写完整，审核通过，保存后再填写报表。

10.有两家单位，已经填好一家了，还要填一家怎么办啊？答：直接点新增，再填另一家的封面信息，即可新增一家单位。

11.公式报错，看不懂出错在哪里？答：请点击报错的公式，相应的数据单元格会变成红色，结合相关公式出错说明，进行数据修改。

（公式相关说明：括号外的表示表标识【表标识可以通过右击报表名称查看】，中括号中第一个数为行号，第二个数为列号，等号后面为用户填写的具体数据。

如：Z01[128,1]=177829.09 表示Z01表、第128行第1列，填写的数据为177829.09）12.公式中的Z1，Z2是什么意思啊，怎么看不到？答：在录入界面中，在某张表的表名称上，点击鼠标右键并单击，即可看到所有表的名称标识。

2016年度部门决算报表操作手册编制报表前需准备资料：2015年度决算定稿数、2016年结转后资产负债表不含收入支出数、收入支出表、支出明细表、2016年预算批复数年初、2016年预算调整数、财政收入总会计对帐单各单位可自行打出、非税收入对账单有非税收入的单位、单位机构人员状况、单位主要固定资产状况房屋、土地、车辆、大型设备等、单位在建工程状况基本建设资金平衡表等..各单位在年度结转前应对年度账务仔细审核;查看账务系统的财政拨款数是否与对账单一致、各个经济科目核算的内容是否有误、本年度固定资产增加与“其他资本性支出”数据是否一致、需要录入双分录的是否遗漏等;为编制决算做好准备工作..部门决算是指全面反映各部门单位年度预算执行情况的综合财务报告..一、编报范围一单位范围：1.行政单位：全部收支列入部门预算..2.事业单位包括：财政补助事业单位、经费自理事业单位及参照公务员法管理事业单位等..二资金范围：本套决算编报内容包括预算单位的全部收支情况;编报口径与单位预算衔接一致..二、填报口径本套决算收支报表均不包括偿还性资金；资产负债报表包含偿还性资金..三、报表组成2016年度部门决算报表数量与上年相同..基础数据表共27张报表;其中：主表21张;附表6张..四、报表录入顺序1、报表封面2、财决12表资产负债表3、以下按03、05-1、05-2、04由05表自动生成、02半自动生成表;收入根据03表生成;支出根据04表生成;结余需人工填写、06-1、06-2、08-1、08-2、07半自动生成表;支出根据08表生成、收入需人工填写;结余自动计算出..有基金支出和财政专户支出的;接着做09、10、10-1、10-2、11表..最后做01、01-1表决算数自动生成;预算数人工填写..附表按顺序做;即F01、F02、F03、F04、F05表..此外还有8张填报说明附表;也按顺序填报..一定从资产负债表开始填..表填写以后;在做其他报表之前;首先点击左上角的“工具”—“科目运算”;该报表所有的科目会自动提取..很方便哟怎样找报表编号：02表、03表;用数字做编号的表头哪里找左上角“选表”—“表页签显示内容”—在“3报表标识和标题”前面打勾即可..五、填制报表部门决算报表首先安装15年度定稿数..安装在15年度的决算系统里;点击“装入”;覆盖原有数据即可..下载、安装16年部门决算系统..每年的系统都是单独的;不要把16年的数据安装在15年系统里;或是15年的数据安装到16年里;以免系统混乱核对年初结转结余数与15年定稿数核对..15年的年末结余数相应的结转为今年的年初数..由于系统问题;有个别单位不能提取上年数;或者提取的科目与上年不一致..一定要核对;未提取过来的数需手工录入..发给大家的有15年的E表形式的部门决算;相互对照着看;这样核对方面些;不必15、16年两个系统来回切换..核对财决02、06-1、06-2、07、09、11、12表和财决附01表..凡表内有数字的报表;代码边上会出现☆;例如02☆;这是一种提示;说明02表有数字..提取过来的年初结余结转数通常是不允许变动的;但特殊情况下可以改变..之一：变更会计核算制度..上年使用事业单位会计制度;今年变更为行政单位会计制度;相应的事业基金就得转为结余；之二：执行新的会计制度..2014年执行新的行政单位会计制度;暂存款、暂付款需进行调整;会调整部分结余；之三：审计报告要求变更..除此之外不能变更年初数..现在的问题是;有些单位不但核对了;而且在不存在以上三种原因的情况下修改了年初结余数..07表公共预算财政拨款收入支出决算表反映预算内财政拨款的收、支、余..02表收入支出决算表反映全部的收、支、余;全部的收入包括其他收入、非税收入等;相应地支出和结余也包括其他收入、非税收入形成的支出和结余..02表与07表的结余内涵是不一样的..个别单位不仅动结余数连结余科目也变动;将这套报表凑平..有疑惑可以问问特别关注：贸促会与商务局合并后;组织机构代码延用商务局的;资产负债表及相关报表02、06、07及附表要合并到商务局的报表里CS01表不是合并而成的;做到这一张时;我们再交流..下面按编制报表的顺序讲解报表1.封面：连续报送单位;封面不需改动;新增单位点击“新增”;填写内容..1单位名称全称、负责人、电话号码、地址、邮编等：规范填写;无漏项或特殊字符可按实际修改..2组织机构代码：预算单位应填报技术监督局核发的组织机构代码不可随意修改;原则上不得使用临时代码..3财政预算代码：与部门预算一致..4单位预算级次：据实填报5单位基本性质与单位执行会计制度：检查二者是否匹配6预算管理级次：地市级..7国民经济行业分类：8新报因素：核实除连续上报、新增单位以外的情况;一般不应为“其他”..9上年代码：10位代码＝上年组织机构代码9位＋上年报表类型代码1位10增加“统一社会信用代码”..报表封面是整个报表的统领;内容丰富;非常重要..连续上报单位;如单位负债人财务人员变动;修改以后保存一下..新增单位需自己填写;今年的新增单位有信息局、福彩中心..常见问题封面常见问题主要集中于指标填报的规范性;例如：•单位名称不规范如以科研所、计财局等名称上报；•国民经济行业分类误填如将共青团、科协等群众团体误选为国家机构；•单位基本性质和单位执行会计制度误选“其他”..填报要点：单位名称.：应写全称;写清所属市县;不能写简称;如“市”..字符长度不小于8位..组织机构代码：各级技术监督部门核发的机构代码..单位基本性质：依据政府编制管理部门确定的单位性质填报;应区别于单位执行会计制度..预算管理级次及隶属关系：二者相互对应..以上内容如与预算单位实际不符单位名称变更、单位领导变更;可以修改..组织机构代码不要改动;如有不符;请单位提供组织机构代码证复印件;市直汇总时统一修改..2.财决12表：资产负债表该表分为行政单位栏、事业单位栏..预算单位根据执行的会计制度分别填列..依据结转后的资产负债表表填报;本报表结余数不能为负;其他科目也不能为负数..表间关系：结余结转数=财决02表收入支出决算表年末结余结转资产负债表的年初数一定要和上年年末数核对;“上年年末数”是下发的定稿数;而不是单位帐务系统里的资产负债表..数字要与定稿数完全一样..但以下两种情况允许不一致：（1）改变会计核算制度..（2）审计认定单位账务处理有误;本年度调整..单位需写说明;说明及原账务处理的扫描件上传“上报文档”;并打电话告知我..15年的安装软件及15年定稿数、16年软件及参数、培训资料一同放在市直单位会计群上..各业务科室在收表时注意资产负债表是否变化;属于第二种情况;看看“上报文档”中是否有说明..事业单位资产负债表“其他净资产”一栏应为零..事业单位资产负债表的事业基金不得随意变动发现有单位既未弥补收支差额又无结余分配;无缘由的增减事业基金;个别学校..填报要点：1结余不得出现负数..2往来款项预付账款、应收账款、应付账款、等往来款项超过100万时要写说明..纪检委、市政办、政务服务中心、财政局、公安局、交警支队、检察院、法院、司法局、文旅局、教育局考试中心、职业技术学院、师专、亳州一中、中药科技学校、幼师、公路运输管理处、县乡公路公路局、公路管理局、海事局、交通局、建委、环保局、建委、中心血站、人民医院以上26个单位是按15年资产负债表统计等单位往来款项较大;可附Excel表加配文字说明上传到“上报文档”..3注意预付账款、应付账款的对应关系..14年实行新的行政单位会计制度;预付账款、应付账款等科目需要做双分录;对应“资产基金—预付账款”、“待偿债净资产”科目;同时会影响结余..但不少单位没有做双分录没有调整结余;而是把预付账款直接调整到其他应收款中;虚增结余..去年市直14家单位的报表在这方面有问题;希望今年不要再出现这种情况;做报表之前提前做好账务处理..4财政应返还额度：单位本年尚未支用结存在国库的累计预算指标数..5固定资产应与“资产基金—固定资产”一致;同时固定资产增加数应与其他资本性支出相一致;如不一致;需核实具体原因;写出说明..例如：获得捐赠的固定资产无支出;要写说明;同时附文件或捐赠协议..文件若没有电子版的;请扫描..6待偿债净资产：填列行政单位期末因应付账款和长期应付款等负债而相应需在净资产中冲减的金额..本项目应当根据“待偿债净资产”科目的期末借方余额以“-”号填列..7资产基金：填列行政单位期末预付账款+存货+固定资产+在建工程+无形资产+政府储备物资+公共基础设施等非货币性资产在净资产中占用的金额..资产负债表是整套决算报表的基础;所有数据都以它为基础..该表确定了结余数;也就确定了收入和支出数;填好之后不宜改动..3、财决03表：收入决算表表间关系：财决03表=财决02表的收入数本表反映单位本年度取得的全部收入情况..按支出功能分类科目分“类”、“款”、“项”分析填列..具体填列要求如下：①财政拨款收入：填列单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款;包括公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款..财政拨款数一定等于总会计对账单数;一分钱都不能差;如果有差异;以对账单数为准..切切这里多说几句;2015年财政同级审计;发现33个单位填列的财政拨款数不等于对账单;这33个单位都签字盖章了..差异从几千到几万到几十万不等;差额总计760万元..差异的原因也各不相同：一是财政拨款收入误计其他收入科技局；二是漏记二级机构卫计委；三是与二级机构分配时出现错误教育局系统、交通系统;最多的还是原因不明..虽说是单位做部门决算;各个单位是编制决算报表的主体;但是数据填报有误;财政部门负有指导审核职责;难脱干系;最后板子挨在财政部门身上..今年我们通力合作;财政部门保证下达的对账单准确性;部门要保证填写的准确..所以今年报送报表程序有所改变;报表先报送业务科室;科室初审后我再接收;同时报纸质版03表;03表上有填表人签字经核对与对账单无误、单位主要负责人签字、财政部门业务科室签字..每年报送报表日期不变;元月25日之前报送;最晚不能迟于元月30日..31日清点报送单位;31日不能报送的;2月1日停拨经费..这里报送指报送至业务科室并通过初审..一级预算单位收到的应拨给下级单位使用的款项;年终决算时尚未拨出的;在编报时列为本单位财政拨款..②上级补助收入：填列事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入..行政单位从省厅取得的部分收入;计入其他收入..③事业收入：填列事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入..行政单位一律不能填事业收入..④经营收入：填列事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入..⑤附属单位上缴收入：填列事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入..⑥其他收入：填列单位取得的除上述收入以外的各项收入;包括招商引资奖、未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入;现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等..行政单位取得的一些收入;例如卫计委、人社局的考试收入计入其他收入..特别关注：其他收入不宜计入行政运行事业运行科目;通常计入其他事务支出;但一定是对账单中含有的科目..有些单位录入其他收入时自造一个科目;譬如229-99-01其他支出-其他支出02表行政运行事业运行科目的结余数应等于07表的行政运行事业运行结余数..有些单位是不相等的;主要原因就是将其他收入计入行政运行事业运行科目..教育局、交通局、公安局下拨到二级机构的资金;由二级机构记收支;本级不记账..所以汇总单位的对账单今年会发给你们两份;一份是到二级机构的;一份是汇总对账单..填报要点：①、财政拨款数与总会计对账单总数及类、款、项明细是否一致..有些单位合并填写类款项..例如：210-05-01、210-05-03;这是两个科目：行政单位医疗、公务员医疗补助;有单位将金额合并填写到210-05-01科目团市委..总数及分项与对账单不一致文旅局;整套报表审核时没有任何错误;全表通过;直到与总决算对账时才能发现..请认真核对填写..②对账单中“离退休费”一栏常夹有办公费、培训费等经济明细科目;这是给离退休人员的一些支出;像订阅报刊之类;填制03表时要按功能科目类、款、项录入;即录208-05-01;1404330.70..在编制05表时;经济科目填在对个人和家庭支出中的“离、退休费”;不要随意改动科目有单位记入办公费..③事业收入：填列事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入..行政单位一律不能填事业收入..业务科室一定先核对03表的收入数是否能与总会计对账单的对上;否则直接退回..如果发现对账单出错;请与我联系;沟通相关科室;修改总会计对账单..4．财决05支出决算明细表、05-1基本支出决算明细表、05-2表项目支出决算明细表表间关系：财决05=05-1表+05-2表;财决05表自动生成..财决05表各栏合计数等于04表..05表是全套报表的关键;05表做平了;整套表基本就完成大半..下面重点讲解05表..①计算全部支出..本年支出=上年结余资产负债表中的年初结余+本年收入03表中的收入-本年结余资产负债表中的年末结余..这个式子在草稿纸上列好;做到最后一张报表都会用到;要保存好..一旦开始做报表;脑子里应有报表的概念;取数也从报表中取..结余、收入都是报表中的数字;支出是根据以上两张表计算而出;不是账务系统中的支出数..理论上二者应一致;但因收入可能不太一样;会导致支出与账务稍有差异..②划分基本支出、项目支出;即财决05-1表、05-2表分别列支多少..对照批复的年初预算和我们的账务系统有年中追加的还需考虑追加部分的支出;将总支出划分为基本支出、项目支出..基本支出：填列单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出..项目支出：填列单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标;在基本支出之外发生的各项支出..③细分基本支出、项目支出的功能科目..下面演示一个预算单位的05表编制过程..以人大为例与实际数据无关..第一步：计算全部支出..14年;人大资产负债表中年初财政拨款结余10万元;年末财政拨款结余40万元;无其他资金结余;无项目资金结余;03表收入决算表本年全部收入700万元..全部支出=10+700-40=670万元第二步：划分基本支出、项目支出数..根据年初预算及单位账务实际支出划分基本支出、项目支出数..年初预算数只能做参考;在执行过程中会出现追加;或部分执行或完全没执行等情况;所以要结合账务实际支出..参考年初预算和单位账务;确定人大的基本支出400万元;项目支出270万元..第三步：细分基本支出、项目支出的功能科目..这是05表的关键..基本支出400万元;分配到各个科目中去..这些科目根据03表即收入决算表提取怎样提取;看前面的小技巧哟;只能从这些科目支出到现在仍有个别单位自己编造科目..人大03表收入科目有12个：行政运行201-01-01、一般行政管理事务201-01-02、人大会议201-01-04、人大监督201-01-06、代表工作201-08-09、人大信访工作201-01-09、其他人大事务支出201-01-99、归口管理的行政单位离退休208-05-01、其他社会保障和就业支出208-99-01、行政单位医疗210-05-01、公务员医疗补助210-05-03、住房公积金221-02-01..其中7个基本收入科目加灰色底纹的;5个项目收入科目红字的特别关注：在这一步就要考虑结余留在哪个科目各单位主体科目..尽量保持02表行政运行的结余和07表的结余一致..行政运行—220;结余40一般行政管理事务—5人大信访工作—1基本支出归口管理的行政单位离退休—120全部支出400 行政单位医疗—15670 公务员医疗补助—2住房公积金—37项目支出—270这张表;结余留在行政运行40万元;支出220万..即：行政运行支出=上年结余10万+本年收入250万-本年结余40万=220万一般行政管理事务支出=5万03表收入数;即收入多少支出多少;不留结余人大信访工作支出=1万03表收入数;即收入多少支出多少;不留结余行政单位离退休支出=120万03表收入数;即收入多少支出多少;不留结余行政单位医疗支出=15万03表收入数;即收入多少支出多少;不留结余公务员医疗补助支出=2万03表收入数;即收入多少支出多少;不留结余住房公积金支出=37万03表收入数;即收入多少支出多少;不留结余总计基本支出400万元..这里支出数是根据收入数来确定的;不少单位不太清楚各个科目应该支出多少;往往算出总支出;各科目支出不知从何而来..项目支出同上..上列的行政运行、一般行政管理事务……都属于支出功能科目;下面需细分到经济科目;也就是行政运行220万分摊到工资福利支出、商品服务支出、对个人和家庭补助及其他资本性等经济科目;经济科目基本工资、奖金、办公费、差旅费等的支出;数字从“支出明细表”中取..填报要点：●“行政运行”、“事业运行”等基本支出科目不得填报“项目支出”..2014、2015年连续两年政务服务中心行政运行科目列有项目支出;今年要注意了..●项目支出通常在“其他管理事务”、“其他人事事务”科目出现..有些科目本身就是项目名称;如：“人大会议”、“流浪乞讨人员救助”、“残疾人职业康复”、“重大公共卫生专项”..●208-05-01行政事业单位离退休经费、210-05-01行政事业单位医疗经费、221-02-01住房公积金等科目应列支在基本支出..项目中不应有基本工资支出..以上介绍的是支出功能科目;下面讲解支出经济科目..该表根据单位的支出明细表填列;但略有差异;以下逐项阐明..①工资福利支出：填报要点：基本工资、津补贴、奖金13月工资、绩效工资;按照对账单填列;不要按自己单位的账套填报..单位的账只记工资总额;实际上工资是由基本工资和津补贴组成我市工资水平大约4.5万;大致津贴2.5万;基本工资2万;对账单上能体现出来；工资福利中的奖金仅指13月工资;个别单位把效能考核奖也计入其中;是不准确的;需要调整..效能考核奖、百名科长奖励金计、计生奖励款等计入对个人和家庭补助支出中的奖励金其他工资福利支出：是指长聘人员工资、社保、伙食补助等相关支出;他们的支出不能计入基本工资、社会保障缴费及伙食费补助等科目..该项支出若超出30%;据实填报;同时附说明..交警支队、中心血站等单位写得很详细绩效工资：行政单位存有事业人员;会有绩效工资支出;例如财政局;有行政编、有参公还有事业编..整张报表填完;点击审核;会出现核实性错误;提示“行政单位出现绩效工资”据实填写;不需要改动..有绩效工资的要如实反映..②商品和服务支出：其他交通费：今年发放的车补统一计入;还有租用车费用也在该科目反映..差旅费：若含有出国出境费用;需拆分填写..专用材料费：指药品、医疗耗材;消耗性体育用品及专用工具和仪器等;像中心血站、药监局、体育局、公检法等单位会存在专用材料费支出;其他单位若有该项支出;需仔细核查..被装购置费是公检法及行政执法局专用科目..③对个人和家庭补助救济费：民政部门、信访部门及残联填报..对其他单位或个人慰问支出计入“商品和服务支出—其他”；对本单位职工的困难补助计入“对个人和家庭补助—生活补助或其他”..生产补贴：海事局会有这项支出;对渔民的补助..其他单位需核实填写填报要点：离退休费、住房公积金按对帐单填写;和对帐单完全一致..单位帐上金额大部分比对帐单要大;多出部分调入其他..以上三部分支出“其他××××”栏不宜过大..比重通常控制在25%..超过的调入其他科目..④基本建设支出：经发改委立项;财政部门集中安排预算用于购置、购建固定资产、桥梁、道路等支出..审核重点：日常购置的办公设备不能计入该项支出;若有;请核实..学校的专户资金安排的基建支出不能计入“基本建设支出”科目..⑤其他资本性支出：预算单位购置的办公设备、办公家具等计入该科目..审核重点：该科目和固定资产相对应..也就是说其他资本性支出10万;固定资产也应有10万；有几种特殊情况;获捐赠固定资产;没有支出;只增加固定资产价值;需要写说明；有部分支出形成固定资产;写说明..“其他资本性支出—其他”指购置专利权、着作权、商标权支出以及学校购置图书支出..请勿乱用..⑥对企事业单位的补贴：直接拨到企事业单位不需要报账的资金;对应单位帐套;通常是拨出经费一栏支出数..审核重点：本表的第99栏“其他支出”不允许出现数字;如是误填;应更正；项目支出一般不开支基本工资、津贴、离退休费和住房公积金;可开支奖励金、生活补贴等..05-1、05-2表做完;点击05表;点左上角“工具”—“科目运算”;提取科目;再点“运算”;05表数字自动生成..做每张表之前;先“科目运算”一下;别忘哟05表做完;我们再回顾一下;整张报表实际是一张坐标图;纵坐标是功能科目;横坐标是经济科目..先确定纵轴;再归类横轴..5.财决04表：支出决算表点击04表;点“运算”;04表数字自动生成..6.财决02表：收入支出决算表02表收入支出决算表反映全部的收、支、余;全部的收入包括其他收入、非税收入等;相应地支出和结余也包括其他收入、非税收入形成的支出和结余及结余分配等情况..点“运算”收入、支出自动生成;结余数需计算而得..表间关系：收入=财决03;支出=财决04表;结余数=财决12表结余结余数=上年结余+收入-支出;计算填入“收支结余”栏..同时;填写第19栏、20栏年末结转和结余;不少单位就是忘了填19、20栏;怎么做都是红字..审核重点：。

决算软件参数更新操作步骤
由于在决算过程中，会不定期地发布新的决算报表参数，为方便大家操作，现将操作步骤说明如下：
1.将已填数据传出备份
步骤：进入软件主界面，点击【传出】按钮，选择“传出全部报表数据”，然后设置保存路径，将数据传出。

2.删除原参数
步骤：进入任务管理界面，选择“2005年度北京市部门决算报表【单位版】”参数后，单击【删除】按钮，然后输入任务标识符“DW05”，点击确定即可。

3.装入下载的新参数
步骤：进入软件主界面，点击【装入】按钮，设置好更新参数文件的路径后，单击下一步，选择装入到新建任务，然后单击下一步，点击开始即可。

4.装入备份数据
步骤：进入软件主界面，点击【装入】按钮，设置好备份数据文件的路径后，单击下一步，点击开始即可。

参数修改情况说明
财政部修改内容：
年度行政事业单位决算报表参数修改如下：
一、预算支出科目（涉及软件中“科目代码”和“政府基金科目编码”两个
枚举字典）处
、类
改为
、款
改为
、款
改为
二、财决表号审核公式由“逻辑性”改为“核实性”
即编制说明中财决表的审核公式“当预算科目为‘’类（除款‘财政委托业务支出’、款‘基建事业费支出’）时，除、栏外，各栏均为。

”审核类型由“逻辑性”改为“核实性”。

三、封面“部门分类代码”的枚举字典“部门标识代码”增加“、国家信访
局”
四、更新宁夏回族自治区行政区划码
浙江省在此基础上修改内容：
、浙江省行政事业收费码；
、封面：财政预算代码和备用码
、增加“浙江省行政事业工资情况表”()和“浙江省行政事业单位人员结构表”
()；
、增加了相关的审核公式：在公式管理中“”开头的公式均为我省自行增加。

以上修改，如有不当之处，请及时与我们联系。

联系人：颜明波
联系电话：。