用友T3-财务通普及版现金流量表
现金流量表
案例环境：用友T3-财务通普及版.
案例：
采购入库三个硬盘，每个800块
销售一个，销售的价格是1000块
做出相应的现金流量表
案例环境：用友T3财务通普及版
会计科目参照方案：2007年新会计准则
有无使用辅助核算：有
引言:
现金流量项目大类预置
核算科目-增加-现金流量项目-原现金流量项目-完成
注：可以在项目结构，项目分类，项目目录中更改或增加现金流入流出项目. 基础设置-财务-会计科目
编辑-指定科目
本案例是使用了辅助核算
辅助核算了数量的科目是:库存商品，主营业务收入，主营业务成本. 凭证录入：
采购入库
采购付款
流量-增加
保存
注：如果分配的不对，凭证录入-流量,再到刚才的界面，删除，再增加既可. 销售出库
销售收款
选中库存现金-流量-增加-
选中相应科目
保存，保存当前凭证
凭证审核
凭证记账
月末转账-销售成本结转
1405:库存商品,6001:主营业务收入,6401:主营业务成本(注:这三个科目我上边是作了辅助核算中的:数量核算的)
确定
确定
审核，记账-月末转账,期间损益结转
4104:本年利润,确定,确定
审核，记账
财务报表,文件-新建-一般企业(2007年新会计准则)-现金流量表
确定
在数据模式下，点击,选中相应月份，确定
用友软件U8系统现金流量表 操作指引书
一、基础设置 (3) 1、指定现金流量科目 (3) 2、设置现金流量项目 (4) 3、与现金流量有关选项设置 (5) 二、凭证指定 (7) 1、凭证中的现金流量项目指定 (7) 2、修改已指定的现金流量项目 (8) 三、期初录入 (9) 四、现金流量查询 (10) 1、现金流量凭证查询 (10) 2、现金流量明细表 (11) 3、现金流量统计表 (12) 五、制作现金流量表 (12)
一、基础设置 1、指定现金流量科目 只有指定了现金流量科目，系统才会判断哪些科目发生的金额是需要记入现金流量表中。 点击[基础设置]——>[基础档案] ——>[财务] ——>[会计科目]，进入会计科目编辑界面中，点击[编辑]菜单中的[指定科目]。 选择“现金流量科目”，在待选科目列表中双击需要进行现金流量分配的科目（如
“库存现金”、“银行存款”等现金科目、银行科目和“其他货币资金”等现金等价物科目），或是点击按钮，使之出现在已选科目列表中，点击“确定”按钮完成。 2、设置现金流量项目 系统根据建账时选择的行业类型置了现金流量项目，但是也提供新增、修改、删除功能，允许客户在此基础上进行现金流量项目的设置。 点击[基础设置]——>[基础档案] ——>[财务] ——>[项目目录]，进入到项目档案的设置界面。在“项目大类”处选择“现金流量项目”，点击“项目目录”页签，点击“维护”按钮。 进入到项目目录维护界面。可以使用“增加”、“删除”按钮对项目进行维护。
除此之外，还可以进行科目和现金流量项目关系的定义，定义好关系后，填制凭证时系统自动按此关系分配现金流量，不需另外进行手工选择。先选择相应的项目记录，然后再点击“定义取数关系”按钮，弹出定义取数关系对话框。点击“增加”按钮后增加一行记录，取数方式只有“取凭证数”唯一一种，数据源处填入相应的科目容，选择金额方向，如果有几个科目相应增加几行记录，完成后点击“确定”按钮退出。 3、与现金流量有关选项设置 点击[业务工作] ——>[财务会计]——>[总账] ——>[设置] ——>[选项]，打开总账的选项设置。
用友软件现金流量表附注附表编制公式及实例 目前用友财务软件U8等软件，在会计凭证录入中已经带上了“现金流量项目”的确认，而且总账中的现金流量表模块，已是相当方便查询及修改，而且不受凭证记账后还能单独修改对应的现金流量属性，真是相当便利。现金流量表主表随时可报，一点问题都没有,真好！ 下面来探讨现金流量表附注附表编制：原理、公式、分步 一、原理 会计平衡原理，恒等式：有借必有贷，科目汇总表借方发生合计=贷方发生合计。 二、公式 科目汇总表：取本年累计发生数贷借差。 公式： 现金科目借方发生+非现金科目借方发生=现金科目贷方发生+非现金科目贷方发生 推出公式1： 现金科目借方发生—现金科目贷方发生=非现金科目贷方发生—非现金科目借方发生 公式2：现金流量表：现金及现金等价物净增加=经营活动现金净流量+投资活动现金净流量+筹资活动现金净流量=科目汇总表：现金科目借方发生—现金科目贷方发生=非现金科目贷方发生—非现金科目借方发生 公式3： 现金流量表：经营活动现金净流量=现金及现金等价物净增加—投资活动现金净流量—筹资活动现金净流量=科目汇总表：非现金科目贷方发生—非现金科目借方发生—投资活动现金净流量—筹资活动现金净流量 三、分步完成 1、编现金流量表主表 用友软件搞掂。 2、科目汇总表导出。
科目汇总表导出，现金科目借方累计发生数-现金科目贷方累计发生数=非现金科目贷方发生数-非现金科目借方发生数。 3、资产、生产成本、负债、权益各科目取数“贷方发生—借方发生”，对应现金流量表附注填写。 4、固定资产、无形资产、长期投资科目贷发—借发—表：投资活动现金净流量=其他1 5、短期借款、长期借款科目贷发—借发—财务费用利息支出借发—表：筹资活动现金净流量=其他2 6、本年利润、权益类科目贷发—借发—表：净利润=其他3 7、检查、调整。其他1、2、3，差额大表明：4、5、6类科目借、贷发生额对应可能是非现金科目如其他应收款、其他应付款、以前年度损益调整等，查4，5，6科目明细账，找到对应的分录，分别红冲业务发生时其他应收款、其他应付款的借方、贷方发生额。 8、填附注”其他”。 完成。 附表：现金流量表、科目汇总表 现金流量 表 2013年度 项目本年累计 金额 附注： 一、经营活动产生的现金流量：项目 本年累计 金额 销售商品、提供劳务收到的现金55,071 1、不涉及现金收支的投资和筹 资活动 收到的税费返还370 以固定资产偿还债务 收到的其他与经营活动有关 的现金 208 以投资偿还债务 现金流入小计55,648 以固定资产进行长期投资购买商品、接受劳务支付的 现金 41,077 以存货偿还债务 支付给职工以及为职工支付 的现金 5,906 融资租赁固定资产
用友财务软件在编制现金流量表时，生成主表很容易，在做附表时有困难，其实是打多数人不是很清楚补充资料中的“经营活动产生的现金流量净额” 的来源。下面列出附表中需要设置的公式： 1、净利润 取本年利润余额。 2、计提的资产减值准备 计提的资产减值准备＝本期计提的各项资产减值准备发生额累计数 注：直接核销的坏账损失，不计入。 3、固定资产折旧 固定资产折旧＝制造费用中折旧＋管理费用中折旧 或：＝累计折旧期末数－累计折旧期初数 注：未考虑因固定资产对外投资而减少的折旧。 4、无形资产摊销 ＝无形资产（期初数－期末数） 或＝无形资产贷方发生额累计数 注：未考虑因无形资产对外投资减少。 5、长期待摊费用摊销 ＝长期待摊费用（期初数－期末数） 或＝长期待摊费用贷方发生额累计数 6、待摊费用的减少（减：增加） ＝待摊费用期初数－待摊费用期末数 7、预提费用增加（减：减少） ＝预提费用期末数－预提费用期初数 8、处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 根据固定资产清理及营业外支出（或收入）明细账分析填列。 9、固定资产报废损失 根据固定资产清理及营业外支出明细账分析填列。 10、财务费用 ＝利息支出－应收票据的贴现利息 11、投资损失（减：收益） ＝投资收益（借方余额正号填列，贷方余额负号填列） 12、递延税款贷项（减：借项）
＝递延税款（期末数－期初数） 13、存货的减少（减：增加） ＝存货（期初数－期末数） 注：未考虑存货对外投资的减少。 14、经营性应收项目的减少（减：增加） ＝应收账款（期初数－期末数）＋应收票据（期初数－期末数）＋预付账款（期初数－期末数）＋其他应收款（期初数－期末数）＋待摊费用（期初数－期末数）－坏账准备期末余额 15、经营性应付项目的增加（减：减少） ＝应付账款（期末数－期初数）＋预收账款（期末数－期初数）＋应付票据（期末数－期初数）＋应付工资（期末数－期初数）＋应付福利费（期末数－期初数）＋应交税金（期末数－期初数）＋其他应交款（期末数－期初数） 16、其他 一般无数据。
用友现金流量表操作步骤 1首先‘基础设置’一’财务’-----‘会计科目’，按照如下图操作，指定现金流量科目点击‘确认’，定义好对应的会计科目。 五资严彳苗宗IS也出诃卫客户遇丰工中」产品服若?□ WAl 2、‘基础设置’----'财务’-----‘项目目录’，如下图定义好现金流量项目。 ■巫目目录 3、增加凭证，如果输入现金或银行存款类科目，就会提示添加现金流量项目。 :十科自 -炖证芙別 --丹币种凳UFIDA用箍 Ioa201 IOCSD2 ιoω LOo9D1 1009Oe LoDQD3 100Θ04 IDMlK 100906 IEIoI IIeIjOI IIlolQ2 IIOio3 科目汇思 JE 件 ￠)Q 母 打印 Q L Hl输出d僅改 科目?t 长?-?-2- 2-2 科目筛 码 IQgl 顶目总砥 C核算科目 L段目务药 L與目分粪走戈 目录
4、打开财务报表，首先新建一张空白的财务报表，并打开这张空白报表，选择菜单栏’格 式’---自定义模板’，如下图： @1 iE 孑 U.J 描塁 取现全 荊入现金或規行 百款芙科目 日期 SLVt 记酬. I 團 Ia 〔錨詞逾划山则躬??l Ia 字 ∏r∩ IDOl 票号 日朗 备注 项目 客户 IEW *蚪冃iΓ負 吞直咄 迄印预 览辆世 Q M ^i 俣1?故耳=i? I 却 刊甘 甘张上张 项冃 S 尸 Ii HI 门 业 务罚 Eifi 记账凭证 ?!?B?1∣ ：2ogg. 02 JL ≡?1 银行存航匸 Ψ 单价 數垦
D ）工具?窗口?褚助⑩ 22 13 15 Id 17 18 19 20 21 @] 21 C? 口 [? 昌 ∣? E F O 5 6 9 10 11 r uj * ■ ?τττ ■! HI
用友：快速编制现金流量表 如何利用财务软件，快速的处理出资产负债表、利润表、现金流量表，相信很多软件都有自己的独门秘籍。在此我把自己归纳的如何在最为流行的软件“用友通”中，快速准确的做出现金流量表的方法分享一下。 总体归纳为十六个字：“指定科目、增加项目、凭证录入、报表取数”。 指定科目：打开“基础设置”下“财务”的“会计科目”，选择“编辑”菜单下的“指定科目”，把涉及到现金流量的科目统统指定为“现金流量科目”； 增加项目：打开“基础设置”下“财务”的“项目目录”，点增加项目大类，选择现金流量项目，可以依据实际的需要选择原现金流量项目或2007新会计准则的现金流量项目；系统将自动预置所选择的项目分类和项目目录； 凭证录入：在日常做凭证的过程中，只要在分录中涉及现金流量项目的科目录入了金额之后，系统自动弹出流量项目的窗口，可以在这个窗口中合理分配本条分录所涉及的对应的现金流量项目以及对应的金额； 报表取数：待本月所有的凭证全部记账之后，就可以在“财务报表”预置的“现金流量表”模版中，依据之前已经设置好的公式（函数为XJLL），自动生成企业所需要的现金流量报表。 编制现金流量表： 1、套用UFO报表模板 操作： （1）点击【开始】菜单——【程序】——【用友ERP-U8】—“财务会计” —“UFO 报表”。 （2）点击“文件”菜单—点击“新建” —点击“格式”菜单—点击“报表模板”，选择所在的行业（新会计准则）和财务报表（现金流量表）点击“确定”。 2、定义公式单元：（在格式状态下） 操作：选择要定义的“单元格”，单击“fx”—在“定义公式”窗口，单击“函数向导”—在“函数向导”窗口，单击“用友账务函数”，选择函数名：现金流量项目金额（XJLL）—点击下一步—点击“参照”—录入项目编号，期间：年（帐套号、会计年度、方向均为默认）—定义完成后单击“确定”。 3、关键字录入： 操作：在“数据”状态下，点击“数据”菜单下的“关键字”-点击“录入”-录入关键字，点击确定，重算表页，点击“是”。
用友软件U8系统现金流量表 操作指导书 一、基础设置 (2) 1、指定现金流量科目 (2) 2、设置现金流量项目 (2) 3、与现金流量有关选项设置 (3) 二、凭证指定 (3) 1、凭证中的现金流量项目指定 (3) 2、修改已指定的现金流量项目 (4) 三、期初录入 (4) 四、现金流量查询 (5) 1、现金流量凭证查询 5 2、现金流量明细表 6 3、现金流量统计表
6 五、制作现金流量表 (6) 一、基础设置 1、指定现金流量科目 只有指定了现金流量科目，系统才会判断哪些科目发生的金额是需要记入现金流量表中。 点击［基础设置］―― ＞［基础档案］――＞［财务］―― ＞［会计科目］,进入会计科目编辑界面中，点击［编辑］菜单中的［指定科目］。 选择“现金流量科目”，在待选科目列表中双击需要进行现金流量分配的科目（如“库存现金”、“银行存款”等现金科目、银行科目和“其他货币资金”等现金等价物科目），或是点击＞按钮，使之出现在已选科目列表中，点击“确定”按钮完成。 2、设置现金流量项目 系统根据建账时选择的行业类型内置了现金流量项目，但是也提供新增、修改、 删除功能，允许客户在此基础上进行现金流量项目的设置。 点击［基础设置］―― ＞［基础档案］―― ＞［财务］―― ＞［项目目录］，进入到项目档案的设置界面。在“项目大类”处选择“现金流量项目” ，点击“项目目录”页签，点击“维护”按钮。 进入到项目目录维护界面。可以使用“增加”、“删除”按钮对项目进行维护。
除此之外，还可以进行科目和现金流量项目关系的定义，定义好关系后，填制凭证时系统自动按此关系分配现金流量，不需另外进行手工选择。先选择相应的项 目记录，然后再点击“定义取数关系”按钮，弹出定义取数关系对话框。点击“增加”按钮后增加一行记录，取数方式只有“取凭证数”唯一一种，数据源处填入相应的科目内容，选择金额方向，如果有几个科目相应增加几行记录，完成后点击“确定”按钮退出。 3、与现金流量有关选项设置 点击［业务工作］——＞［财务会计］——＞［总账］——＞［设置］——＞［选项］，打开总账的选项设置。 在凭证页签，选项“现金流量科目必录现金流量项目” ，如果被选上，系统在保存凭证时会检查是否录入现金流量项目，如果没有录入，系统会自动弹出现金流量项目指定窗口，必须录入了现金流量项目后才允许保存凭证。 “现金流量参照科目”可选“现金流量科目”和“对方科目” 。如凭证为：借：现金1001 贷：其他业务收入6051。当选择了“现金流量科目”时，在进行流量分配的界面中显示科目的是1001。当选择了“对方科目” ，在进行流量分配的界面中显示科目的是6051。建议平时选择“对方科目” ，这样有利于定义科目和现金流量项目的对应关系，并自动按此关系分配现金流量。 二、凭证指定 1、凭证中的现金流量项目指定 进行完基础设置后，在制作每张凭证时需要进行现金流量的指定。
用友软件中现金流量表的设置 2010-3-12 11:35:00 文章来源：网络【大中小】【打印】 现金流量表反映的是企业一定时期内现金和现金等价物流入和流出的信息，是以现金收付实现制为基础编制的，目前在用友软件中编制现金流量表主要有两种方法： 一、通过项目档案中设置项目辅助核算 把现金、银行存款、其他货币资金三个科目都设为项目核算—在项目档案中增加项目大类、项目分类、项目目录—进行相关的设置—填制凭证，输入相关项目的数据—到项目辅助帐模块查询相关项目的数据—在UFO报表系统中编制公式取三个科目对应项目的发生合计数。 二、在会计科目中指定现金流量科目 具体操作方法如下： 1、设置现金流量科目 设置现金流量科目的目的就是告诉计算机系统哪些科目是与现金流量有关的科目，以便于系统在数据处理时正确地归集。其设置的基本过程为：启动基础设置中的“会计科目”设置窗口，选择“编辑”菜单中“指定科目”级联菜单，在弹出的“指定科目”窗口中将现金、银行存款和其他货币资金指定为现金流量科目，需要注意的是，所能指定的现金流量科目必须是最末级科目。 2、设置现金流量科目控制选项 在凭证填制时如何保证与现金流量表有关的经济业务能够正确地录入现金流量项目，需要对凭证填制设置控制选项。其基本设置方法为：启动总账设置中的“选项”窗口，在“凭证控制”中选中“现金流量科目必录现金流量项目”选项，这样在填制凭证涉及现金流量科目时必须将信息录入到现金流量项目中，否则凭证不能保存，这样就避免了数据信息的遗漏。 3、修改现金流量项目 在用友财务软件项目档案中内设了现金流量项目，但其所设内容仅从现金流量表项目的角度进行了设置，未能有效地考虑到现金流量业务的实际特点，并不能满足业务处理的要求，如发生从银行提取现金或将现金存入银行的业务，在填制凭证时将无法正确向现金流量项目进行归集，因此必须增加一项现金内部变动的项目来归集这类业务，具体增加内容为：增加项目分类“06非现金流量”，增加项目目录“23非现金流量”。（8.70版取现业务可以不录入现金流量项目直接保存） 4、凭证填制分现金流量项目录入信息
用友软件现金流量表编制 一、现金流量表正表部分的编制方法 现金流量表反映的是企业一定时期内现金和现金等价物流入和流出的信息，是以现金收付实现制为基础编制的。 用友财务软件现金流量表的编制。利用用友财务软件中编制现金流量表，在系统初始设置时就应充分考虑编制的要求，采用现金流量控制科目编制现金流量表需进行如下设置： 1.设置现金流量科目 设置现金流量科目的目的就是告诉计算机系统哪些科目是与现金流量有关的科目，以便于系统在数据处理时正确地归集。其设置的基本过程为：启动“会计科目”设置窗口，选择“编辑”菜单中“指定科目”级联菜单，在弹出的“指定科目”窗口中将现金、银行存款和其他货币资金指定为现金流量科目，需要注意的是，所能指定的现金流量科目必须是最末级科目。 2.设置现金流量科目控制选项 在凭证填制时如何保证与现金流量表有关的经济业务能够正确地录入现金流量项目，需要对凭证填制设置控制选项。其基本设置方法为：启动系统“选项”窗口，在“凭证控制”中选中“现金流量科目必录现金流量项目”选项，这样在填制凭证涉及现金流量科目时必须将信息录入到现金流量项目中，否则凭证不能保存，这样就避免了数据信息的遗漏。 3.修改现金流量项目 在用友财务软件中内设了现金流量项目，但其所设内容仅从现金流量表项目的角度进行了设置，未能有效地考虑到现金流量业务的实际特点，并不能满足业务处理的要求，如发生从银行提取现金或将现金存入银行的业务，在填制凭证时将无法正确向现金流量项目进行归集，因此必须增加一项现金内部变动的项目来归集这类业务，具体增加内容为：增加项目分类“06 现金内部变动” ，“0601现金内部流入”，“0602现金内部流出”；增加项目目录“23 现金内部流入” 和“24 现金内部流出”。 4.凭证填制分现金流量项目录入信息 在凭证填制时，涉及现金流量科目时，必须将现金流量信息正确地记录到现金流量项目中，这样可将现金流量的归集处理工作分解到日常凭证填制中，可以有效地减轻期末业务的工作量。但采用这种方法要求会计人员要有较高的会计业务处理能力，特别是伴随企业信息化建设，会计人员应不断加强自身业务修养，提高业务能力以适应财务信息发展的要求。在凭证填制时将现金流量录入现金流量项目后，就可以通过系统提供的查询功能随时了解现金流量的变化，系统提供了两种查询方式，一是“现金流量明细表”查询，这种查询能够显示每笔业务的现金流量和每一现金流量项目的累计现金流量；另一种是“现金流量统计表” 查询，这种查询按现金流量表结构方式显示选定期间的现金流量情况。查
用友NC系统下现金流量项目的辅助核算国泰公司使用的用友NC系统提供了现金流量模块，要求我们在平时的财务工作中正确划分现金流量项目进行辅助核算，月末便可以快速、准确地生成现金流量表。然而在实际工作中，包括国泰本部及五个煤矿财务人员根据各自的理解对现金流量项目进行划分，标准不统一，无法进行汇总。因此，很有必要对NC系统下现金流量项目的划分标准进行统一。 一、现金流量的分类 1.经营活动产生的现金流量 经营活动是指企业除投资活动和筹资活动以外的所有交易和事项，包括销售商品或提供劳务、经营性租赁、购买货物、接受劳务、制造产品、广告宣传、推销产品、缴纳税费等。经营活动的现金流入主要是销售商品或提供劳务、税费返还等所收到的现金，经营活动的现金流出主要是购买商品、接受劳务所支出的现金。 2.投资活动产生的现金流量 投资活动内容既包括“对内投资”（购建固定资产、无形资产和其他长期资产等），也包括“对外投资”（购买股票债券、投资办企业等）。投资活动的现金流入主要是收回投资收到的现金，分得股利、利润或取得债券利息收入收到的现金，以及处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现金；投资活动的现金流出主要是购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金，以及进行权益性或债券性投资等支付的现金。 3.筹资活动产生的现金流量 筹资活动既包括“资本”（接受现金投资），也包括“债务”(长、短期借款)。筹资活动的现金流入主要是吸收权益性投资以及发行债
券或借款所收的的现金；筹资活动的现金流出主要是偿还债务或减少注册资本所支出的现金，发生筹资费用所支付的现金，分配股利、利润或偿付利息所支付的现金。 4.难以界定项目的分类 主要包括：企业结算账户利息收入与支出作为经营活动，填入“收到的其他与经营活动有关的现金”项目和“支付的其他与经营活动有关的现金”项目；收到的保险赔款应分别处理：如果收到的是流动资产的保险赔款作为经营活动，填入“收到的其他与经营活动有关的现金”项目，如果收到的是固定资产的保险赔款作为投资活动，填入“处置固定资产、无形资产和其他长期资产而受到的现金净额”项目；接受现金捐赠作为筹资活动，填入“收到的其他与筹资活动有关的现金”项目；捐赠现金支出填入“支付的其他与经营活动有关的现金”项目；“收回投资所收到的现金”项目，如果收回的是股权投资，为全额；如果收回的是债权投资，仅包括收回的本金，不包括收到的利息。 二、现金流量项目划分 在NC系统下进行现金流量的核算，主要依据现金、银行存款、应收票据、应付票据等会计科目分析进行。 （一）经营活动产生的现金流量 1、销售商品、提供劳务收到的现金：反映企业销售商品或提供劳务实际收到的现金，包括本期销售商品和提供劳务收到的现金（含增值税销项税额），以及前期销售和前期提供劳务本期收到的现金和本期预收的账款，减去本期退回本期销售的商品和前期销售本期退回的商品支付的现金。
[摘要]用友财务软件提供两种编制现金流量表的方法:一种是利用现金流量表模块编制;一种是利用UFO报表模块编制。前者输入凭证时比较省力,但凭证拆分、定义计算项目来源时比较麻烦且有时不够准确;后者输入凭证、定义单元公式时比较麻烦,但相对比较准确。本文就后者加以归纳总结。 [关键词]项目核算,累计发生额,现金流量 一、总账系统基础设置 利用UFO报表模板编制现金流量表, 需要在总账系统完成相关基础设置,首次使用财务软件的用户应在建账初期完成;已经使用财务软件但没有进行以下基础设置的用户,只能在 年度初始建立新年度账,完成结转上年数据后进行(①将结转后的各科目期初余额打印出来 备用;②将所有科目余额清零;③按以下方法进行基础设置;④将打印出来的期初余额重新录入)。 (一)将现金、银行存款、其他货币资金等科目指定为现金流量科目 操作步骤: (1)在总账系统界面,单击【设置】|【会计科目】,打开“会计科目”窗口,单击【编辑】|【指定科目】,打开“指定科目”窗口。 (2)单击“现金流量科目”的单选按钮,将待选科目中的现金、银行存款等科目通过单击“〉”指到已选科目栏,再单击【确定】按钮。 (二)修改现金、银行存款、其他货币资金等科目的辅助账类型为项目核算 操作步骤: (1)在“会计科目”窗口,将光标移至现金(或银行存款、其他货币资金)栏双击(或单击)“修改”菜单,打开“会计科目——修改”对话框。 (2)单击【修改】按钮,选中“项目核算”复选框,单击【确定】按钮。 (三)设置项目核算大类、项目分类及项目目录 利用UFO报表编制现金流量表时,其单元公式是取总账系统现金流量项目金额,所以在总账系统需要设置项目核算,大类为“现金流量项目”;其下属分类为“经营活动(分类编码01)、投资活动(分类编码02)、筹资活动(分类编码03)”等;分类下的项目目录就是现金流量表的主
利用用友软件UFO报表模板编制现金流量表 [摘要]用友财务软件提供两种编制现金流量表的方法:一种是利用现金流量表模块编制;一种是利用UFO报表模块编制。前者输入凭证时比较省力,但凭证拆分、定义计算项目来源时比较麻烦且有时不够准确;后者输入凭证、定义单元公式时比较麻烦,但相对比较准确。本文就后者加以归纳总结。 [关键词]项目核算,累计发生额,现金流量 一、总账系统基础设置 利用UFO报表模板编制现金流量表, 需要在总账系统完成相关基础设置,首次使用财务软件的用户应在建账初期完成;已经使用财务软件但没有进行以下基础设置的用户,只能在年度初始建立新年度账,完成结转上年数据后进行(①将结 转后的各科目期初余额打印出来备用;②将所有科目余额清零;③按以下方法进行基础设置;④将打印出来的期初余额重新录入)。 (一)将现金、银行存款、其他货币资金等科目指定为现金流量科目 操作步骤: (1)在总账系统界面,单击【设置】|【会计科目】,打开“会计科目”窗口,单击【编辑】|【指定科目】,打开“指定科目”窗口。 (2)单击“现金流量科目”的单选按钮,将待选科目中的现金、银行存款等科目通过单击“〉”指到已选科目栏,再单击【确定】按钮。 (二)修改现金、银行存款、其他货币资金等科目的辅助账类型为项目核算 操作步骤: (1)在“会计科目”窗口,将光标移至现金(或银行存款、其他货币资金)栏双击(或单击)“修改”菜单,打开“会计科目——修改”对话框。 (2)单击【修改】按钮,选中“项目核算”复选框,单击【确定】按钮。 (三)设置项目核算大类、项目分类及项目目录 利用UFO报表编制现金流量表时,其单元公式是取总账系统现金流量项目金额,所以在总账系统需要设置项目核算,大类为“现金流量项目”;其下属分类为“经营活动(分类编码01)、投资活动(分类编码02)、筹资活动(分类编码03)”等;分类下的项目目录就是现金流量表的主要项目。用友软件将这些内容基本预置好了,根据新会计准则做相应增删改即可,如图1所示(注:下文中图框外均有文本框)。
用友U现金流量表操作 指导书 Document number：BGCG-0857-BTDO-0089-2022
用友软件U8系统现金流量表 操作指导书
一、基础设置 1、指定现金流量科目 只有指定了现金流量科目，系统才会判断哪些科目发生的金额是需要记入现金流量表中。 点击[基础设置]——>[基础档案] ——>[财务] ——>[会计科目]，进入会计科目编辑界面中，点击[编辑]菜单中的[指定科目]。
选择“现金流量科目”，在待选科目列表中双击需要进行现金流量分配的科目（如“库存现金”、“银行存款”等现金科目、银行科目和“其他货币资金”等现金等价物科目），或是点击按钮，使之出现在已选科目列表中，点击“确定”按钮完成。 2、设置现金流量项目 系统根据建账时选择的行业类型内置了现金流量项目，但是也提供新增、修改、删除功能，允许客户在此基础上进行现金流量项目的设置。 点击[基础设置]——>[基础档案] ——>[财务] ——>[项目目录]，进入到项目档案的设置界面。在“项目大类”处选择“现金流量项目”，点击“项目目录”页签，点击“维护”按钮。 进入到项目目录维护界面。可以使用“增加”、“删除”按钮对项目进行维护。
除此之外，还可以进行科目和现金流量项目关系的定义，定义好关系后，填制凭证时系统自动按此关系分配现金流量，不需另外进行手工选择。先选择相应的项目记录，然后再点击“定义取数关系”按钮，弹出定义取数关系对话框。点击“增加”按钮后增加一行记录，取数方式只有“取凭证数”唯一一种，数据源处填入相应的科目内容，选择金额方向，如果有几个科目相应增加几行记录，完成后点击“确定”按钮退出。 3、与现金流量有关选项设置 点击[业务工作] ——>[财务会计]——>[总账] ——>[设置] ——>[选项]，打开总账的选项设置。