具体审计计划模板-天健

2024年年度内部审计工作计划范例为进一步规范财务管理流程，提升经费使用效率，有效预防国有资产流失，根据上级主管部门的指导方针及我院实际情况，自本年度起，我们将全面启动内部审计工作。

现将本年度内部审计工作计划制定如下：一、年度审计工作目标本年度内部审计工作，以____为指引，严格遵循国家财经法规及财务管理制度，以财务收支行为的真实性、合法性及效益性为核心审查点。

同时，紧密结合我院年度工作重点及党风廉政建设与反腐败工作的主要任务，旨在通过审计促进管理优化，防范资金风险，提升资金使用效率，并强化服务意识。

审计过程中，将重点关注教育资源的合理科学利用，坚决遏制铺张浪费现象。

对审计对象单位的财务收支行为进行全面、客观的评估，并针对发现的问题提出具体、可行的审计意见和建议，协助并督促被审计单位及时整改到位。

二、审计内容1. 依据内部审计的相关规定，有计划地对教学系教师津贴发放、学生奖学金及助学金发放、班费及实习费使用等情况进行内部审计；2. 对电大工作部学费、教材费等收缴情况进行内部审计；3. 对附属中学学费、教材费等财务收支情况进行内部审计；4. 对成人教育部学费、教材费等收缴情况进行内部审计；5. 对后勤集团财务收支进行全面审计；6. 对学院招待费使用情况进行专项审计。

通过实施上述审计项目，旨在实现审计工作的规范化、制度化，及时评估各部门财经管理状况，强化事前防控机制，促进部门自我管理与监督。

三、审计方法及范围审计方法主要包括：要求各单位进行自查并形成自查报告；随后，审计人员将通过审阅资料、个别访谈及审计调查等多种方式进行深入审计。

审计范围涵盖教学系及相关单位自____年以来的财务收支情况，其中针对学生奖学金等项目将随机抽查一个年级进行深入审查。

四、时间安排1. 上半年：主要完成对教学系的内部审计工作；2. 下半年：依次对电大工作部、附属中学、成人教育部及后勤集团（育苑公司）等部门进行审计。

五、资料提供要求1. 提供学生奖学金、助学金发放的相关评定办法、程序及结果资料；班费及实习费使用情况等详细资料；2. 提交院、系两级教师津贴发放情况及津贴分配与二次分配办法的详细说明；3. 展示电大工作部、附属中学、成人教育部各类生源的收费依据；后勤集团（育苑公司）各类收费的合法依据；4. 提供学院关于接待、招待活动的相关文件、审批表及月汇总表等资料。

2024年审计计划制定范文以财务收支审计为基础，以经营业绩审计为中心，同时开展经济效益审计、经济责任审计、基建工程审计，保障集团制度____与落实，充分发挥内部审计在防范风险、完善管理和提高经济效益的作用。

二、____年度集团公司内部审计工作计划如下1、以财务收支与预算审计为基础，促进内控制度的健全与完善⑴以财务收支审计为基础，延伸到内部控制、风险管理审计。

通过内部审计加强公司内部监督，保护公司资产安全和完整，同时延伸到内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果的评价。

⑵通过预算审计促进预算执行，保障预算编制符合集团发展方向，预算执行围绕集团经营目标展开。

⑶完善集团公司内审制度，做到审计工作有据可依，根据实际工作情况，进一步完善《集团公司预算执行情况审计办法》等内审制度。

2、以经营业绩审计为中心，结合经济责任审计。

内部审计以公司经营业绩审计为中心，围绕二级单位的经营业绩考核，通过经营业绩审计不仅要查错防弊，及时发现问题并予以纠正，逐步实现由发现型向预防型的转变，更重要的是要找出影响业绩提高的主要因素，分析原因，抓住关键，提出建议和意见，进而促进二级单位加强经营管理，提高经济效益。

在开展经营业绩审计时，经营业绩审计与经济责任审计以及其他专项审计相结合，不仅要加强离任审计，还应搞好任中审计，注重对二级单位领导干部任中经营绩效的评价。

⑴对二级单位经营业绩审计：通过对二级单位____年度经营业绩审计，出具审计报告，提交集团公司考核小组，作为对各二级单位考核的依据。

2024年审计计划制定范文（二）主要目标和重点2024年审计计划的制定是为了确保企业运营的合规性和效益，并提供有力的决策支持。

以下是该年度审计计划的主要目标和重点。

一、主要目标1. 提高企业风险管理水平：审计计划旨在评估企业内部控制体系的有效性，发现潜在的风险和漏洞，并提出相应的改进措施，以保护企业利益。

2. 优化业务程序和流程：审计将重点关注企业的核心业务程序和流程，评估其效率和有效性，并提出改进建议，以实现业务的最佳运作。

2024年审计工作计划书模版一、提高审计质量，发挥审计监督作用1、全面履行审计职责，提高审计监督能力。

在工作中要自觉遵守、严格执行审计工作要求和审计程序，克服审计过程中的随意性。

2、坚持“全面审计、突出重点”的审计思路。

由于经营规模的扩大，经营业务的日趋复杂，使得内审对象及内审面逐步扩展。

因此，内审工作要从的经济工作中心出发，重点着眼于对加强各类资金管理能力、提高经济效益与社会效益等事项。

3、改进审计计划管理，使审计年度计划要和我院的经济工作计划在时间上错位半年，使审计计划能确实落到实处，建立健全规章制度，提高财务管理水平。

4、提高审计人员素质。

不断更新审计人员整体知识结构、提高综合素质，做好审计人员的教育培训。

只有审计人员综合素质提高了，审计质量才能得到保证。

二、更新审计理念，提高审计工作层次内部审计对所审查的活动向院领导提供分析、评价、建议和咨询，帮助他们更有效地管理。

内部审计查出问题的过程，是解决问题的过程。

审计工作不能停留在揭露问题上，要站在医院发展的前沿，立足于纵观全局的基点上，扣紧为医院经济决策、经济管理服务、促进经济健康，树立起服务第一理念，采取参与式的审计策略。

尽可能地对被审计的科室面临的困难和对策提供咨询意见：主动请求被审计科室对自己的工作方式、服务态度和服务质量提出建议;为医院加强管理、完善决策机制发挥参谋助手作用，更好地为医院的和谐发挥重要作用。

三、以成本管理审计为重点，强化审计经济监督在市场经济条件下，医院被推向市场，医院的生存不再取决于上级主管部门的意志，而是取决于市场对医院的接纳程度，取决于医院能否为患者提供优质、价廉的医疗服务，市场决定着医院的生存和发展。

医院要开展正常的经营活动，向广大患者提供医疗服务，必然会消耗一定的人力、财力和物力，因此经营过程也就是资源耗费的过程，同时也是成本的形成过程。

之所以必须注意成本是因为每增加一元的成本不仅会增加病人的经济负担，而且会减少的收益，影响的长期发展;成本问题解决不好，医院的效益就没有保障，竞争力也会变得低下。

2024年审计工作计划表样本一、加强内部审计组织领导，完善内部审计管理体制按照集团公司要求，结合公司实际，进一步建立健全内部审计向公司党委、董事会负责的工作体制机制，加强内部审计组织领导，完善内部审计管理制度和流程，从管理体制上保障内部审计的独立性和权威性，确保内部审计部门客观、公正、有效开展审计监督工作，推进审计全覆盖，落实审计整改责任。

优化完善内部监督协同机制，通过建立部门联席会议等方式，加强各类监督部门间的沟通交流、协同互动，推动监督信息共享、监督成果共用、关键业务共同实施、整改问责共同落实。

二、推进审计标准化、规范化和信息化，提高审计质量根据国家及集团公司关于内部审计工作的有关新要求完善审计工作规范和标准体系，有序开展审计质量提升活动，推进审计信息化建设，切实提高审计工作效率。

同时，按照国家有关要求和集团公司统一的审计制度、程序和标准实施审计项目，加强对中介机构审计质量的管控，确保审计程序和标准执行到位，促进审计质量提高。

三、做好重点领域审计工作，服务公司改革发展大局____年，公司将紧密围绕中心任务，坚持问题导向、目标导向、结果导向，坚持“三个区分开来”，聚焦公司重大事项和关键领域，聚焦抓重点、补短板、强弱项，推进审计项目、审计组织方式“两统筹”，发挥内部审计增值作用，服务公司发展大局。

(一)开展重大政策、决策部署落实情况审计。

(二)做好审计署、集团公司等外部审计监督配合工作。

(三)做好年度财务决算审计监督工作。

四、加强审计问题整改落实，完善审计成果运用机制建立健全审计发现问题整改机制，扎实抓好审计问题整改的监督检查和后续整改落实工作。

按照“制度未完善的不放过、资金未追回的不放过、责任未落实的不放过”的“三不放过”原则，建立审计整改台账，明确整改措施、整改时限、整改责任领导、牵头部门等内容，严格实行对账销号管理，简单问题立审立改、复杂问题限期改正、长线问题挂牌督办;对未按要求完成整改的，按规定进行提醒、约谈、通报批评、责任追究，把审计问题整改情况纳入相关人员考核奖惩，保证整改落实效果。

2024年度内部审计工作计划标准模板（一）、完善审计内控制度,促进集团内控管理健全与完善。

1、首先完善公司内审制度，做到审计工作有据可依，根据审计业务类型，准备建立《公司内部控制制度审计办法》、《公司预算执行情况审计办法》、《公司采购与付款循环审计办法》、《公司销售与收款循环审计办法》、《生产循环审计办法》、《固定资产专项审计办法》六项内审制度。

2、内控制度是指公司为实现经营目标，保障资产完整、保证会计信息真实、促进经济活动健康有序进行而制定的一种内部协调、组织、制约、检查的控制系统，____年内审工作应该建立在公司内部控制的基础上，对其执行情况进行检查与评价，主要是评价内控是否健全、有效，可依赖程度如何;评价在其内控制度健全、有效、可依赖的前提下，在运行中是否得到认真的____和执行，是否有利于公司的经营活动、促进公司的发展等，以便及时发现管理中的薄弱环节，从而确定审计重点，提高审计工作效率，保证审计工作质量，有针对性的提出审计意见，健全和完善内控制度，保证其经营活动正常运行。

3、通过预算审计促进预算管理思想观念转变。

目前公司费用开支的相关制度尚未健全，部分单位即以预算作为费用开支的标准（而非以费用制度为预算标准），因此，费用开支丧失了计划性，部分项目突破预算范围。

审计将配合财务等相关部门，建立与健全各项费用管理办法，制定相关费用开支标准，同时使之成为预算编制指引、规范性文件。

（二）、具体的业务循环内部审计1、销售与收款循环审计。

本循环是企业生产产品取得经济利益的过程。

具体而言本循环包括接受客户订单，确定信用政策，按照销售通知装运运输货物，向客户开具发货单或者销售发票等账单，记录销售并及时收取货款等主要程序。

2、采购与付款循环审计。

本循环是企业为保证正常连续生产经营而进行各种材料的采购并支付货款的过程。

具体而言本循环包括材料的请购申请，申请审批，采购询价，采购订单或合同的签订，货物的验收与入库，支付货款等主要程序。

2024年内部审计的工作计划范本一、引言内部审计是组织评估和改进风险管理、控制和治理流程的重要手段。

为了确保内部审计工作的有效性和专业性，需要制定一份详细的工作计划。

本工作计划旨在为2024年内部审计工作的执行提供指导，确保在时间、资源、目标和方法上的有效分配。

二、目标与范围1. 目标本次内部审计工作的目标是评估和提高组织的风险管理、控制和治理流程，以确保组织的长期可持续发展。

2. 范围本次内部审计的范围将包括以下几个方面：- 组织的内部控制和风险管理流程的评估- 组织的治理结构和执行机制的审查- 对特定业务流程或项目的风险分析和评估三、时间和资源安排1. 时间安排本次内部审计工作计划的执行时间为2024年全年，具体时间安排如下：- 第一季度：制定内部审计计划和流程，进行预审和准备工作。

- 第二季度：执行内部审计工作，并记录发现和问题。

- 第三季度：整理、分析内部审计发现和问题，并提出改进建议。

- 第四季度：编制内部审计报告，并跟踪改进措施的实施情况。

2. 资源安排为了有效地执行内部审计工作，需要合理配置以下资源：- 人力资源：确保内部审计团队拥有足够的专业人员，并确保团队成员的培训和发展。

- 技术资源：提供先进的内部审计技术工具和系统。

- 财务资源：确保内部审计工作所需的经费和预算。

四、工作方法和流程1. 确定审计范围和目标：与相关部门沟通并确定内部审计的范围和目标。

2. 制定审核计划：根据内部审计目标和范围，制定内部审计计划，包括审计的时间、地点、目标和方法。

3. 收集和分析信息：收集相关文件和资料，并进行必要的数据收集和分析。

4. 进行实地审计：按照审核计划，对组织的内部控制和风险管理流程进行实地审计。

这可能涉及核查文件、访谈员工、观察操作等。

5. 问题发现和记录：在审计过程中发现的问题和不符合项应及时记录，并确保问题的准确性和完整性。

同时，与被审计部门沟通并确保问题得到合理解决。

6. 分析和评估问题：对问题进行分析和评估，确定其严重性和影响，并提出改进建议。

审计工作计划范文模板一、工作目标1. 严格遵守国家财经法规、方针、政策，执行财政制度和财经纪律，做到依法审计、秉公办事，按时完成上级交办的各项审计任务。

2. 遵守《审计人员工作纪律》，做到依法审计、廉洁从审，忠于职守、客观公正、保守秘密、廉洁奉公。

3. 进一步优化投资审计项目管理办法，完善项目统计上报、立项审批、计划下达、实施指导、资料收集、成果反馈等程序，提高项目规范化、专业化水平。

二、工作计划(一)项目计划安排1. 投资审计项目计划安排：全年计划完成投资审计项目**个，其中竣工决算项目**个，在建工程审计项目**个。

2. 经济责任审计计划安排：全年计划对**个单位主要负责人进行任期经济责任审计。

(二)工作措施及要求1. 加强学习，不断提高自身素质。

审计干部要在加强政治理论学习的同时，加强对新知识、新技术的学习，提高业务技能水平，以适应新形势的需要。

2. 进一步优化投资审计项目管理办法，提高项目规范化、专业化水平。

严格执行上级规定，完善相关管理制度，加强项目计划管理，确保项目按时按质完成。

3. 坚持依法审计、文明审计，认真履行职责。

严格执行《审计机关审计纪律》和“八项规定”等廉政建设有关规定，做到廉洁从审，不徇私情，树立良好的审计形象。

4. 进一步加大计算机应用的培训和指导力度，提高计算机审计能力，以适应新形势对审计工作的要求。

5. 积极开展计算机审计和效益审计。

根据我局现有条件和能力，积极开展各种类型的效益审计。

在选择投资审计项目时优先考虑效益型项目，以逐步培养一支既懂业务知识又懂计算机技术的复合型审计队伍。

6. 配合其他部门按时完成好有关工作任务。

按照县上整体工作部署和要求，积极配合财政部门完成全县的预算执行情况审计和决算汇总工作；配合纪检监察部门对经济案件的查处工作等。

三、加强领导，确保目标任务落到实处1. 加强领导。

为确保以上工作目标的落实，我局成立以局长为组长、副局长为副组长的目标管理领导小组，负责对全系统目标管理工作的指导、监督和管理。

2024年审计工作计划书范例新的一年，我们固定资产投资审计科将继续认真学习____，在局党组的领导下，以____廉政纪律和局党组制定的各项廉政规章制度作保障，认真____和落实《审计法》、《财政违法行为处罚处分条例》和国家相关法律法规，紧紧围绕全市经济工作重点，坚持“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实”的审计工作方针，坚持财务收支。

现将____工作计划如下：1、项目审计情况____年主要对政府重点投资项目以及涉及公共利益和民生的城市基础设施、保障性住房、学校、医院、水利、水保、交通等工程进行审计，并对其建设和管理情况实施跟踪审计，及时纠正可能出现的投资损失浪费。

揭示了投资管理体制、机制和制度方面的问题。

同时，加大投资审计力度，完善工作程序，严把投资审计质量关。

2、项目建设过程审计监督审计关口前移，从过去的事后竣工结算审计逐步过渡到事前预防、事中控制、事后监督的全过程审计监督。

针对建设项目的特点，建设过程中的决策、规划、设计、采购、招标、施工、监理等任一环节出现问题都有可能导致无法挽回的损失浪费，从而影响投资的经济性、效率性、效果性。

我们进行了积极探索，本着真实、合法、有效的原则，对建设项目实行全过程、全方位监督。

3、积极建言献策，为政府投资决策提供依据____年，市政府转给我局相关部门提出的固定资产投资项目有关请求报告____余份，要求我局提出意见。

我局高度重视，认真对待，对每一事项都进行深入的调查研究，在此基础上，依法、依规提出了切实可行的审计建议，全部得到政府的采纳，可为政府节约投资。

参加市委、市政府及相关建设部门组织的工程建设工作会议____人次，积极建言献策，为政府投资决策提供依据。

4、主要做法我局的投资审计工作安排紧凑，工作进度快，效率高。

近年来，随着经济社会的发展和国家对固定资产投资的扩大，政府投资建设项目不断增加，民生工程普遍实施，审计项目迅速增加，审计力量不足与工程竣工结算审计项目多的矛盾日益突出。

2024年审计工作计划表范本一、审计计划任务按照上级审计部门有关要求，结合我区的实际，____年安排审计项目计划要突出抓好五个重点：一是深化预算执行审计，树立大财政的观念。

财政收入审计要覆盖预算外收入等全部财政资金和政府债务，重点审计税收征缴情况。

支出审计要侧重关注、延伸至部门支配的所有专项资金。

二是强化政府投资项目审计，对资金管理部门及建设项目全过程跟踪审计。

从源头上对重点资金管理部门区基投公司、东大街改造办、提升办资金管理情况进行审计，对建设项目及时跟进、全程监督。

三是强化民生项目审计，促进社会事业专项资金管理。

重点开展医疗、教育、社保等关系国计民生、涉及群众切身利益的民生审计，促进社会事业专项资金管理。

四是做好经济责任审计，推进党风廉政建设，认真完成组织部门下达的任务。

五是加强AO计算机审计，强化计算机审计运用能力，扩大计算机审计覆盖面。

另外，加强对我区各部门及事业单位因公出国(境)经费使用情况的审计监督，促进因公出国(境)经费预算管理和预算执行的规范化。

本着“统筹兼顾、保证重点”原则，努力提升审计质量和成果，____年安排审计项目计划共9大项，其中确定的审计项目有____个，分别是：同级财政预算执行审计____个，延伸地税分局____个;街道财务收支审计____个;行政事业经费收支审计____个;教育经费收支审计____个，经济责任审计____个，专项审计调查____个。

未确定的审计项目有：灾后恢复重建资金审计以上级审计部门布置任务为准;政府投资项目审计具体项目内容以项目进展情况为准;企业改制审计将以区发展和改革委员会委托为准。

二、几点要求(一)区审计局要根据《市区____年审计工作计划》的具体安排，按时保质保量地完成审计工作任务。

(二)被审计单位的领导要充分认识审计工作的重要性，积极配合审计部门的工作，保证审计工作顺利开展。

(三)在审计工作中，审计人员要严格遵守“八不准”纪律规定，客观公正，实事求是，保守被审计单位秘密。

审计计划范文参考审计计划范文如下：审计计划日期：xxxx年xx月xx日一、背景和目的本次审计计划旨在对公司财务报表及相关财务数据进行审计，以确定其真实性、可靠性和合规性，为公司提供真实、准确的财务信息，保障公司的财务稳健和合规运营。

二、审计范围和对象1.审计范围本次审计将涵盖公司xxxx年度的财务报表和相关财务数据，审计范围包括但不限于：资产负债表、利润表、现金流量表、应收账款、应付账款、固定资产等。

2.审计对象本次审计的对象为公司所有的财务报表和相关财务数据。

三、审计目标和方法1.审计目标本次审计将以验证财务报表和相关财务数据的真实性、可靠性和合规性为目标，核查公司的财务状况和运营情况，并提供准确的财务信息给公司管理层和利益相关方。

2.审计方法（1）了解公司的财务制度和内部控制，对内部控制的设计和实施进行评估和测试，判断其有效性和合规性。

（2）抽样测试财务数据，验证其准确性和可靠性。

（3）与公司的财务人员和管理层进行沟通，了解公司的财务情况和运营情况。

（4）依据国家财务会计准则和相关法律法规进行审计工作。

（5）制定审计程序和检查清单，对财务报表和相关财务数据进行全面审查和核实。

四、审计时间安排1.前期准备阶段：xxxx年xx月xx日-xxxx年xx月xx日准备审计工作所需的文件、函证等材料，与公司相关人员进行沟通，了解公司的财务制度和内部控制。

2.实地审计阶段：xxxx年xx月xx日-xxxx年xx月xx日实地查阅、核实财务数据、制度和内部控制，并进行抽样测试和检查。

3.审计报告编制阶段：xxxx年xx月xx日-xxxx年xx月xx日整理审计结果，编制审计报告，与公司管理层讨论审计结果。

五、风险评估和控制措施1.风险评估（1）因公司财务制度和内部控制不完善，可能导致财务报表的真实性、可靠性和合规性受到影响。

（2）由于人为因素、操作失误等原因，可能导致财务数据的准确性和可靠性受到影响。

（3）可能存在未披露的重大财务风险和虚假陈述。

深圳市天健（集团）股份有限公司2011年度审计报告目录一、审计报告二、已审财务报表1、合并资产负债表2、合并利润表3、合并现金流量表4、合并所有者权益变动表5、资产负债表 6、利润表 7、现金流量表 8、所有者权益变动表 9、财务报表附注三、附件1、审计机构营业执照及执业许可证复印件2、审计机构证券、期货相关业务许可证复印件页码 1-2 3-4 5 6 7-8 9-10 11 12 13-14 15-88 审计报告中审国际审字[2012]01020071 深圳市天健（集团）股份有限公司全体股东：我们审计了后附的深圳市天健（集团）股份有限公司（以下简称深天健）财务报表，包括2011年12月31日合并及母公司的资产负债表，2011年度合并及母公司的利润表、现金流量表、股东权益变动表，以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是深天健管理层的责任。

这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。

中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。

选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。

在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

具体审计计划模板-天健
签名
编制X 索引号
复核Y 页次 1
具体审计计划
因XXXX投资股份有限公司(以下称“XXXX公司”)为投资管理公司，除费用报销外，几乎没有其他业务，故本案例仅选取其主体企业–––西部电厂编制具体审计计划.因西部电厂作为XXXX公司的子公司,不需单独出具审计报告,故综合审计程序中的部分审计程序不需罗列.该具体审计计划是在天健会计师事务所的审计程序表基础上作相应的删减和增补编制的.为方便阅读,我们对增补的程序以“*”特别标明.
具体审计计划的编制人为程序执行人.审计项目负责人在预备调查阶段编制具体审计计划时,“编制”及“复核”处都不需签名,只需对程度进行相应删、补后交上一级管理人员审核.审计程序执行人根据经批准的具体审计计划实施相应的审计程序后,填列相应的工作底稿索引号,并在“编制”处签名,如果一张程序表的相关审计程序由两人或两人以上共同完成,则程序执行人应在相应的程序旁签名.项目负责人审核后在“复核”处签名.预备调查中所确定的具体审计计划如果在执行中发现不适用,程序执行人应在程序表的空白处简要说明程序不适用的原因.
一、XXXX公司具体审计计划
考虑本案例的篇幅,略.？
二、西部电厂具体审计计划。

审计计划模板一、审计目的。

本审计计划旨在对公司财务状况、业务运营情况、内部控制制度等进行全面的审计，以确保公司财务数据的真实性、合规性和可靠性，为公司的持续发展提供可靠的数据支持和内部控制建议。

二、审计范围。

1. 财务审计范围，对公司资产负债表、利润表、现金流量表等财务报表进行全面审计，确保财务数据的准确性和合规性。

2. 业务审计范围，对公司各项业务活动进行审计，包括销售、采购、生产、人力资源管理等，以发现业务活动中存在的风险和问题。

3. 内部控制审计范围，对公司内部控制制度进行审计，评估其有效性和合规性，提出改进建议。

三、审计目标。

1. 发现公司财务数据中存在的错误和问题，确保财务报表的准确性和真实性。

2. 发现公司业务活动中存在的风险和问题，提出改进建议，保障公司业务的正常运营。

3. 评估公司内部控制制度的有效性和合规性，提出改进建议，加强内部控制，防范风险。

四、审计方法。

1. 数据抽样，通过随机抽样的方式获取数据样本，对财务数据进行抽查和核实。

2. 文件审查，对公司相关文件和记录进行审查，了解公司业务活动的真实情况。

3. 询问函调查，向公司相关部门发送询问函，了解公司内部控制制度的执行情况。

4. 现场检查，对公司生产、仓储、销售等现场进行检查，了解业务活动的实际情况。

五、审计时间安排。

本次审计计划预计从XX年XX月XX日开始，持续XX个工作日，具体时间安排将根据实际情况进行调整。

六、审计工作分工。

1. 财务审计组，负责对公司财务数据进行审计，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。

2. 业务审计组，负责对公司业务活动进行审计，包括销售、采购、生产、人力资源管理等。

3. 内部控制审计组，负责对公司内部控制制度进行审计，评估其有效性和合规性。

七、审计报告编制。

1. 财务审计报告，对财务数据进行总结和分析，提出审计意见和建议。

2. 业务审计报告，对业务活动进行总结和分析，提出审计意见和建议。

3. 内部控制审计报告，对内部控制制度进行总结和分析，提出审计意见和建议。

审计计划模板一、审计目的。

本次审计旨在对公司财务状况、业务运营、内部控制等方面进行全面审计，以确保公司财务数据的准确性和可靠性，发现并解决存在的问题，提出改进建议，为公司的持续健康发展提供参考依据。

二、审计范围。

1. 财务审计范围，包括公司资产负债表、利润表、现金流量表等财务报表的审计，以及相关会计政策、会计估计的审计。

2. 业务审计范围，包括公司各项业务的经营状况、经营成果、经营风险等方面的审计。

3. 内部控制审计范围，包括公司内部控制制度的完备性、有效性以及执行情况的审计。

三、审计目标。

1. 确保财务报表的真实、准确、完整，符合相关法律法规和会计准则的要求。

2. 发现并解决存在的财务风险，提出改进建议，保障公司财务稳健发展。

3. 评估公司业务经营状况，发现经营问题，提出改进意见，促进公司业务的持续增长。

4. 评估公司内部控制制度的有效性，发现存在的问题，提出改进建议，保障公司内部控制的有效运行。

四、审计方法。

1. 抽样审计，对公司财务数据进行抽样检查，以验证财务报表的真实性和准确性。

2. 文件审计，对公司财务文件、凭证等进行审查，以确保财务数据的完整性和合规性。

3. 询证函审计，向相关方发送询证函，核实公司的应收账款、应付账款等财务信息。

4. 实地核查，对公司业务经营场所进行实地走访，了解公司经营情况。

五、审计时间安排。

本次审计计划将于XX年XX月XX日开始，预计审计周期为XX 天，具体时间安排如下：1. 准备工作，XX年XX月XX日-XX年XX月XX日。

2. 实地审计，XX年XX月XX日-XX年XX月XX日。

3. 报告编制，XX年XX月XX日-XX年XX月XX日。

4. 报告审核，XX年XX月XX日-XX年XX月XX日。

六、审计报告编制。

审计报告将按照相关法律法规和审计准则的要求进行编制，报告内容将包括审计目的、审计范围、审计方法、审计发现、改进建议等内容，以确保报告的客观、真实、准确。

七、审计团队。

2024年度内部审计工作计划模板____年，财务审计科全体人员必须认真履行工作职责，严格执行财经纪律，努力增收节支，强化服务意识，认真完成领导交给的各项工作任务。

具体工作中，我们应该重点做好了以下几点：一、完善财务制度，规范会计基础。

进一步完善健全工作职责和财务管理制度，明确会计机构、会计人员的设置，规定收支范围、审批权限和审批程序，使我单位的财务审计工作真正做到了有规可依，有章可循。

努力协助领导尽可能向上争取资金。

在对原始签证的审核、装订和记账凭证的制作及会计档案的整理等方面，严格按照上级规定操作，确保会计基础工作的规范完整。

二、狠抓增收节支，搞好资金监管。

从预算上看我单位基础较差，底子较薄，债务比较重，因此收支矛盾十分突出。

为此，我们一是加大增收节支力度。

保证营收则收，努力节约开支，力争收支平衡;二是严格控制开支。

在去年与办公室配合，制定出台了考勤费、水费、电费、电话费、修车、加油及招待等方面的管理办法的基础上，在进行细化，并在具体工作中严格执行，节省非生产性开支，杜绝了铺张浪费现象，做到了把有限的资金用在刀刃上。

三、确保重点支出，努力化解债务。

在支出安排上，按照预算进度，统筹兼顾。

按照保工资、保医疗金、保养老金、保正常运转、再尽能力化解债务的顺序，确保全年重点支出的需要。

四、正视困难局面，积极争取资金。

我单位，经济效益差，无其他创收途径，再有包袱较重，致使我单位资金压力非常大，要想彻底扭转这种困难的局面，我们需要多措并举，要努力发展经营，搞自主创收，但这需要几年的努力，不可能立竿见影，因此，当务之急是积极协助领导向上争取资金，拓宽扶持资金来源渠道。

为我单位的正常运转提供资金上的保证。

五、切实搞好服务，树立良好形象财务审计科是我单位的一个窗口，服务质量的好坏直接关系到我单位的形象，我们做到了既严格按照制度办事，又热情周到服务。

无论是谁到财务审计科办理业务或咨询有关事宜，我们都做到微笑服务，热情接待，尽可能为他们排忧解难，让他们高兴而来，满意而归，树立了良好的财务人员形象。

2024年度内部审计工作计划模版本人于今年调至分公司从事审计工作，在此工作期间，工作态度严谨认真，紧紧围绕各项工作目标，坚持“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实”的审计工作方针，履行好岗位职责，在领导的关心和同事们的帮助支持下，较好地完成了各项工作任务，现将在分公司借调一年期间的工作情况小结如下：一、加强学习，培养提高自身综合素质为了进一步提高自身综合素质，更好地做好本职工作，发挥审计工作的重要职能，加强学习，加强自身的思想道德建设，在实际工作中端正思想，认真学习____和____，进一步坚定社会主义信念，自觉抑制不正之风和腐败现象的侵袭，毫不松懈地培养自己的综合素质和能力，做一个合格的审计人员。

二、强化技能，努力提高工作能力和水平在日常工作中，我深切体会到，审计工作是一项专业性和实践性很强的工作，随着经济结构及审计环境的飞速变化，对审计工作的要求也愈加严格，加强理论及业务学习是取得本职工作成果的重要方法，为此努力掌握审计业知识和广博的理论知识以提高业务技能，提升审计工作能力和水平，提高审计工作质量和效率。

三、履行职责，圆满完成各项工作任务在此从事审计工作以来，参加了分公司系统内三个电厂的物资专项审计，还实施了对分公司所属电厂的资本性支出专项审计、井冈山电厂的内控缺陷整改情况监督、井冈山电厂热值差专项审计及井冈山、瑞金电厂的厂内费用及损耗专项审计，出具审计报告____篇，提出审计建议或意见____余条，得到分公司领导及同事的肯定。

除分公司系统内的审计项目外，还圆满地完成了平凉电厂的任中审计、股份公司借调的上海电力检修公司离任审计和瑞金电厂绩效审计，每一项审计工作，特别是随股份公司去审计，不仅学到了不少知识，也积累了不少经验，对审计工作能力有了一定的提高。

通过审计工作，使我认识到审计工作的重要性，进一步提高了思想政治素质，开阔了视野，拓宽了工作思路，增强了全局意识，在总结成绩的同时，也认识到自己存在的不足，如还不能充分运用中普审计平台、电子商务平台等现代信息系统进行审计、不太了解生产方面的知识和流程等，造成审计工作的局限性，在今后的工作中，将进一步加强学习，努力拓展业务范围和能力，不断提高自身业务水平和综合能力，以便适应更高层次审计监督工作的需要，更好地为审计工作发挥作用。

2024年度内部审计工作计划参考样本新年的钟声已经敲响了。

回顾一年的学习工作，我们在忙碌中也取得了很大的成绩。

为了在新的一年里更好的工作，特制订以下的工作计划：一、总体工作思路____年审计工作的总体思路是：认真____省、市审计工作会议和区委全委扩大精神，着力推动审计工作创新创优，狠抓审计质量建设和队伍建设，为现代化国际城市新中心建设作出新贡献。

二、工作目标任务一审计项目安排____年暂计划安排审计项目____项部分经济责任审计项目待确定后再增加，其中：财政预算执行情况审计____项、经济责任审计____项、部门预算执行审计____项、固定资产投资审计____项其中决算审计____项、跟踪审计____项、专项审计调查____项市局统一组织____项、自定项目____项。

具体项目计划见附表。

1.财政预算执行情况审计对____年区本级财政预算执行情况和其他财政收支情况进行审计，审计中重点以预算管理和资金分配为重点，以预算执行效率、专项资金管理和非税收入管理为主要内容，关注国库集中支付改革推进和配套制度建立情况，促进预算分配公开透明、科学规范，财政资金运行安全、合理有效。

2.经济责任审计根据区委组织部委托,暂安排对____名区管领导干部进行经济责任审计部分经济责任审计项目待确定后再增加,审计中将守法守规守纪尽责放在更加突出位置，加强对专项资金使用的绩效评估，力争在推动案件查处和防腐倡廉上实现新突破。

二其他审计工作1.根据全区统一部署，组织开展河北村____亩城中村改造、清河路____亩、江心洲一、二期、鹭鸣苑危旧房改造、河西南部剩余地块、南河风光带等____项拆迁资金跟踪审核工作。

2.完成区委、区政府部署的其他临时性审计任务，协助区纪委、监察局和司法等部门做好查案、办案工作。

3.加强审计调研和审计信息工作，建立审计调研和审计信息责任制，每个科室全年要完成不少于____篇高质量的审计调研文章，每人每年要编报____篇审计信息。

2024年内部审计工作计划参考模板一、财政收支审计根据省审计厅要求，我县今年安排____个财政收支审计项目，包括：1、本级预算执行审计____个，即对县财政局、民政局、人口和计划生育局、法院、检察院、经贸局、信访局进行预算执行审计。

2、地税系统审计____个，并延伸审计啤酒有限公司、石材有限公司、液压机械有限公司、山水房地产有限公司、旅游开发有限公司、县网通公司、创业集团公司、纺织有限公司、县烟草公司、县信用合作联社、县房地产开发有限公司、县第六建筑公司____户纳税企业。

3、乡镇财政决算审计____个，即对镇、乡、镇进行财政决算审计。

二、经济责任审计经与县委组织部商定，今年将结合其他专业审计，加大任中审计力度，共安排任中经济责任审计项目____个，即对县交通局、科技局、统计局、招商局、畜牧局、文体局、财办、扶贫开发办、工会、第二实验小学、职教中心的单位主要负责人进行任中经济责任审计。

离任经济责任审计根据县委组织部安排随时进行。

三、财务收支审计全年共安排____个行政、事业单位财务收支审计项目。

1、市局项目____个，对县物价局、水利局进行财务收支审计。

3、县局项目____个，对经济开发区管委会、县供销合作联社、民营办、实验中学、中心卫生医院的某某年度财务收支情况进行审计。

四、资产、负债、损益审计全年安排资产负债损益审计项目____个，即对县农村信用合作联社、自来水公司进行资产负债损益审计。

五、投资审计市局全年安排投资审计项目____个，即对三中搬迁跟踪审计、经济适用房决算审计、房地产开发企业行政性收费基金缴纳情况审计、镇中小学标准化建设项目决算审计、农村公路建设及管理养护收支审计和审计调查、已建成污水处理项目效益审计调查。

2024年内部审计工作计划参考模板（二）一、实习时间____年____月____日-____年____月____日二、实习地点校内：案例讨论室、管理学院机房三、实习内容在一周的实习里，我们首先了解审计的整个基本流程，主要完成实质性测试中的货币资金审计、应收账款审计、存货审计、固定资产的审计、应付账款审计、管理费用审计、主营业务收入审计、主营业务成本审计、营业税金及附加审计、所得税审计这几个内容。

2024年内部审计工作计划参考模板一、加强理论学习，不断提高理论水平为了进一步提高政治敏锐力、政治鉴别力和政策水平，增强____方针、政策的自觉性、坚定性，通过学习，增强了用科学的理论武装自己的头脑，用理论指导审计工作实践的水平；进一步坚定社会主义、____信念。

通过学习，理论素养得到了进一步的提升，理想信念更加坚定。

二、求真务实，认真履行工作职责隔行如隔山，刚进审计局时对于我这一个从没接触过审计业务的新手感到从没有过的巨大压力，但面对压力我没有畏惧和退缩，虚心向同事请教，向主审学习，向书本学习，通过一段时间的学习，我很快进入了角色，并能够独挡一面，成为领导的得力助手，多年来，我先后参加专项资金审计、任期经济责任审计、财政收支审计、财务收支审计、建设项目审计，到目前为止我已经熟悉各行各业的会计业务和在哪些方面容易存在问题，能够对查出的问题准确定性，我认为我已经完全具备主审的能力，并能圆满完成了局里交办的各项任务。

三、虚心进取，努力更新工作思路多年来，我始终把学习放在首位，多次参加了审计局组织的审计业务培训班的学习，还比较系统的学习了计算机ao和oa审计系统等知识，参加了全国计算机模块考试，并取得了资格证书。

通过一次次的学习，不断充实了自己的理论知识和专业知识，使自己对审计业务工作有了更准确的把握，审计工作思路更加开阔。

2024年内部审计工作计划参考模板（二）一、指导思想____年内部审计工作将紧密围绕集团公司发展目标，树立科学的审计理念，坚持“围绕中心、突出重点、求真务实”的工作方针，即围绕增强集团公司经济效益这个中心，重点对集团公司的热点和难点问题以及带有普遍性和倾向性的问题进行专项审计，同时还要及时对重大经济事项进行专项审计调查，求真务实即是审计工作要合理地分析评价事项，辩证地做出评价结论。

努力构建与集团公司发展态势相适应的审计监督模式和审计服务体系，着力提升审计服务质量，切实履行审计监督职能，为集团公司的发展提供保障。