采购付款流程图

以上的由总经理审核，10000以下的由总会计师审核。

以上的由总经理审核，100000以下的由总会计师审核。

4、具体可参考本所审计技术指引《C70选择要测试的控制》、《C100设计控制测试》。

编制说明：
1、样本其他识别特征：用于填写除日期、名称、编号、金额以外的样本其他特征。

2、针对每个“可能出错项”需要测试的控制点可能不止一个,应根据底稿“2553可能出错项及控制”中确定的该流程需要测试的控制点进行测试。

3、项目组可以根据该模板编制控制测试表，也可以如后续示例，根据实际情况自行编制控制测试表。

2013.08。

采购付款流程
一：目的
适用于公司的除费用外的所有付款,包括但不限于购买材料,低值易耗品，固定资产的所有采购与付款.
二：采购付款流程图
三：流程说明
发票付款之前已到
1.采购物资经检验合格入库，要求供应商开具发票（增值税专用发票或普通）与验收入库单核对无误后同申购单、验收入库单，合同办理报销发票手续。

2。

编制付款申请单，先由部门经理审核然后交至财务部长审核无误后呈交相应审批责任人；未经审批则返回重新核对.
3.审批通过后将付款申请单交至财务部安排付款、发票核销。

预付款形式,发票未到情况付款流程：
1．编制《付款申请单》,先由部门经理审核然后交至财务部长审核无误后呈交相应负责人审批；未经审批则返回重新核对。

2.审批通过后将付款申请单及采购申请单，采购合同交至财务部安排付款。

采购物资经检验合格入库，及时跟催并要求供应商开具发票（增值税专用发票或普通)与验收入库单核对无误后同申购单、验收入库单办理报销发票手续。

附件1
采购申请单
部门:申请人：申请日期：
附件2
付款会签单
年月日。

采购管理制度和采购流程图(总14页)--本页仅作为文档封面，使用时请直接删除即可----内页可以根据需求调整合适字体及大小--采购管理制度及采购流程一、目的：规范公司采购流程，提高采购工作效率，从而为生产的顺利进行提供保障，并最大化降低企业成本，为企业带来更大的资金支持。

二、适用范围适用本公司范围内采购管理三、内容（一）总则：为加强采购工作的管理，提高采购工作的效率，制定本制度。

所有的采购人员及相关人员均应以本制度为依据开展工作。

（二）基本流程：采购需求—寻找供应商—询价、比价、议价—采购洽谈—合同的签订—交货验收—质检—入库—计划对账—财务结算（三）采购流程图如下：寻找供应商审批流程询价比价议价采购洽淡签采购合同付款审批流程下采购订单交货验收计划对帐财务结算验收合格验收不合格入库退、换货采购需求四、制度细则（一）采购需求的提请1、定义：采购需求是指某部门根据生产经营需要确定一种或几种物品，并按照规定的格式填写，按照即定流程申请获得这些物品的过程。

2、采购需求流程如图：3、请购单的要素完整的请购单应包括以下要素：●请购的部门；●请购物品所属项目；●请购的用途；●请购的物品名；●请购的物品数量；●请购的物品规格；●请购物品的样品、图纸或技术资料等；●请购物品的需求时间；●请购如有特殊需要请备注；●请购单填写人；●请购的部门负责人；●请购单的审核人；●财务审核人；●公司总经理；●分管领导。

4、请购单及其提请规定●请购单应按照要素填写完整、清晰，由公司领导审核批准后报采购部门。

●请购部门在提交请购单时应要求采购部签字接收，请购部门备份。

●涉及的采购物品种类、数量过多时可以以附件清单的形式进行提交，同时清单的电子文档也需一并提交。

●遇公司生产、生活急需的物资，公司领导不在的情况，可以电话、邮件或其他形式请示，征得同意后提报采购部门，签字确认手续后补。

●如果是单一来源采购或指定采购厂家及品牌的产品，申请部门必须作出书面说明。

阶段流程流程图责任者参与人时限开始
与客户沟通需
求
项目经理1-3天提交需求单项目经理1天审核需求单工程部总监采购员即时开发供应商采购员2天询价/比/议价采购员2天
提交商务评估
表
采购员1天
审核确定供应
商
副总经理/总经理即时拟定合同采购员半天
合同签署采购员/供应商项目经理/副总经理/
总经理
半天
下采购订单采购员半天
按订单/合同
付款采购员项目经理/财务/副总
经理/总经理
1天
跟进材料/工程进度采购员/项目经理
/供应商即时
项目验收项目经理工程部总监、供应
商
2天内
开票供应商/采购员3天
付款采购员项目经理/财务/副总
经理/总经理
3天
其他记录/维护数
据
采购员
每周更
新
需求确认阶段确定供应商阶段
合同签署阶段合同/订单执行阶段
结束。

[采购与付款流程图]公司采购付款流程图1.采购业务必须经过请购、批准、订货(或采购)、验收、货款结算等环节。

采购业务的全过程不得由一个部门完全办理，相关部门之间应该相互牵制;2.计划部门应该根据生产经营的需要，依据公司的一般授权(制度授权)与特别授权，向采购部门发出采购通知单。

采购通知单同时应报送财务部门作为将来付款的依据;4.批量物资采购，应采取竞价方式确定供应商，以保证供货的质量、及时性和经济性;5.采购物资到达之后，采购部门要及时通知仓储部门验收入库。

仓储部门要严格按订购单上要求的名称、规格、数量、质量、到货时间等进行验收;6.对采购业务进行财务监督与付款，是财务部门的职责。

财务部门应该根据采购通知单、采购、验收单等有效的付款文件，确认负债或支付货款。

在确认负债或支付货款之前，应进行以下检查：(1)与采购有关的原始凭证(如采购通知单、采购合同、订购单、验收单、发票、货运文件等)是否齐全、是否合法。

(2)相关凭证(如合同、验收单、订购单、发票、货运文件等)的内容是否一致;如不一致，应了解原因。

(3)是否有公司负责人批准签字的付款通知单。

(4)其他有关人员在单证上的签字是否齐全。

(5)发票的折扣是否与合同要求相符;采购数量、价格、加总合计、税金的计算等是否正确。

7.物资的采购，要尽可能与供应公司签订合同。

重大合同应提请财务部门会签。

合同一经签订，必须及时将合同副本送财务部备案;8.物资验收后，仓储部门应填制验收单。

验收单应及时送交财务部门进行记账;9.第十六条除了不足转账起点金额的采购可以支付现金外，购货款必须通过银行办理转账。

任何部门和个人不得以任何借口，以现金或现金支票支付货款;10.财务部门应及时取得供货商对账单，并定期与应付账款明细账相核对。

如有差异，应查明原因，及时处理。

精品物资采购付款流程图 （ 1 ）、会计接收票据挂账 （2 ）、急需付款的供应商，交 由文员核实情况是否付款等。

6、对账（材料商与会计）7、付款申请 8、付款审核（对 材料商的票据及往 来账进行审核） 9、付款结算1、米购员米购物资2、供应商供货 *3、库管员验收4、入库（登台账）5、挂账管理流程1、采购员根据已签发的《采购订单》购买物资。

2、库管员根据《采购订单》准备收货。

3、供货商送货到达后，库管员先对《采购订单》和《送货清单》进行核对，《送货清单》应清晰显示送货单位名称、送货单位印章或经办人签字、电话、货品的名称、规格、数量、单价等。

相符者库管员以《采购订单》验收货品，不相符者联系采购人员核实情况，确实需要更改采购订单的，库管员现场更改并找采购人员签字确认。

4、库管员验收无误后，办理入库手续（填制入库单及登记台账）。

每月28 日会计和库管员要对库房里的实物及台账进行一次盘存。

5、采购员、库管、文员填制《挂账单》，每周不定期将《挂账单》《正规发票》《采购订单》《送货清单》《入库单》等资料匹配好交会计处进行挂账。

未挂账又急需付款的，材料商先与库管员对账，形成《对账汇总清单》，在交由采购员或文员核实是否急需付款，最后将所有票据交由会计复核，在返还给文员走付款流程。

6、计划付款的供应商每月前1-10 个工作日（节假日顺延）用A4 纸自制《对账汇总清单》盖财务章或签字，《对账汇总清单》按送货次数写明：送货时间、数量、规格、总价、已付货款等到会计处进行对账。

每月前10 个工作日后，原则上不在与供货商对账。

7、每次申请付款的供应商必须要进行对账，供应商将自制《对账汇总清单》、供应商手里的《入库联》等相关资料交给会计。

注：如果该笔款是供应商的最后一次付款，而且金额重大或是主材，请供应商附一份说明：材料款已全部结清，与XXX 公司再无任何经济纠纷。

8、会计对所有付款资料进行复核后在返还给文员走付款流程。

9、待文员流程走完后，在交由出纳付款。

采购工作流程XXX采购流程为规范采购流程，提高采购工作效率，特制定本制度。

适用范围：本公司采购管理。

总则：所有采购人员及相关人员应以本制度为依据开展工作。

采购基本流程：采购需求→采购计划→寻找供货商→询价、比价、议价→采购洽谈→合同签订（确定付款条件、配送方式、售后服务）→交货验收（仓管）→质检（不合格退货）→入库→计划对账→财务结算。

申请商品采购流程图：提出需求→采购部审批（有合同）→采购订购→采购部审批（无合同）→总经理审批→销售部。

申请付款流程图：根据供应商帐期限→采购计划员对账→采购部长审批→总经理审批。

商品到货验收流程：仓管打入库单→仓库凭入库单确认型号、数量、包装等→成本会计审核入库单→合格进仓，不合格退回供应商。

采购计划：采购员应根据请购单和公司销售计划制订采购计划。

供应商的选择和考核：供应商的选择与考核，一般从经营情况、供应能力、品质能力等方面评定，并定期从质量、运货、价格、逾期率、是否配合等方面综合打分。

询价、比价、议价。

合同的签订：买卖双方经过询价、报价、议价、比价及其它过程，最后双方签订有关协议，合约即告成立。

采购合同的签订要根据采购商品的要求、供应商的情况、企业本身的管理要求、采购方针等要求的不同而各不相同。

需与财务部核实确定付款条件、货运方式、售后服务等情况。

交货验收：采购员必须确定货物品种、数量、质量、交货期的正确无误。

以采购员的确定和合同为验收数据。

质检：货物质检合格则入库，不合格的，需安排补救和退货。

财务结算：货物入库后，财务结算。

采购管理制度是企业管理中非常重要的一环。

为了保证采购设备的质优价廉，我们需要建立供应商资料管理册和售后服务管理表。

同时，我们还需要建立、建全比价制度，以确保我们的采购设备质量优良，价格合理。

每月末，我们需要对本月的付款、欠款和欠票情况进行汇总和总结，同时提出下月用款计划。

这样可以帮助我们更好地掌握资金流动状况，为企业的财务管理提供有力的支持。

采购管理制度和采购流程采购管理制度及采购流程为规范公司采购流程，提高采购工作效率，降低企业成本，为企业带来更大的资金支持，制定本制度。

适用范围：本公司范围内采购管理。

内容：一、总则：为加强采购工作的管理，提高采购工作的效率，所有的采购人员及相关人员均应以本制度为依据开展工作。

二、基本流程：采购需求—寻找供应商—询价、比价、议价—采购洽谈—合同的签订—交货验收—质检—入库—计划对账—财务结算。

三、采购流程图如下：采购需求审批流程→ 寻找供应商→ 询价比价议价→ 采购洽淡→ 签采购合同付款审批流程→ 下采购订单→ 交货验收验收合格验收不合格→ 计划对帐入库退、换货→ 财务结算。

四、制度细则：一、采购需求的提请：1、定义：采购需求是指某部门根据生产经营需要确定一种或几种物品，并按照规定的格式填写，按照流程申请获得这些物品的过程。

2、采购需求流程如图：请购单的要素：请购的部门、请购物品所属项目、请购的用途、请购的物品名、请购的物品数量、请购的物品规格、请购物品的样品、图纸或技术资料等、请购物品的需求时间、请购如有特殊需要请备注、请购单填写人、请购的部门负责人、请购单的审核人、财务审核人、公司总经理。

4、请购单及其提请规定：请购单应按照要素填写完整、清晰，由公司领导审核批准后报采购部门。

请购部门在提交请购单时应要求采购部签字接收，请购部门备份。

涉及的采购物品种类、数量过多时可以以附件清单的形式进行提交，同时清单的电子文档也需一并提交。

遇公司生产、生活急需的物资，公司领导不在的情况，可以电话、邮件或其他形式请示，征得同意后提报采购部门，签字确认手续后补。

如果是单一来源采购或指定采购厂家及品牌的产品，申请部门必须作出书面说明。

请购单使用公司规定的统一表单，请购部门有更改和补充的，应以书面形式由公司领导签字后报采购部。

五、公司物资申请采购的提请部门：公司生产经营所需的原材料、生产设备、辅件及其他物品由生产部门提请。

采购及付款管理流程采购管理流程对供应商进行评估考核，选择出保证质量、价格合理、按期交货、服务及商务条件良好的供应商；确保采购文件正确、有效；确保及时采购到符合规定要求的物资。

1、 归口部门采购职能1．1采购部：原辅料、包装物、化学制品、部分小五金（辅料库）、生产劳保用品等等；1．2设备支持部：生产设备、生产备件、生产用小五金（五金库）；1．3市场部：各类促销用品、陈列柜及各类广告物资；1．4信息部：电脑硬件、电脑软件、电脑配件、服务器、打印机、复印机、投影仪等，包括以上各种设备用耗材；1．5公司行政办：各类办公用品及杂项（各类生活用品、后勤劳保用品、电话机等等）2、 供货商的评估及选择2．1合格供应商的条件：2．1．1有良好的质量保证体系，材料性能符合双方签订的有关技术质量协议中的规定；2．1．2价格合理，商务条件优越；2．1．3具有良好的供应能力和售后服务；2．1．4遵守合同，商誉良好；2．1．5具有相关有效的证明文件。

2．2 由归口部门采购人员根据公司物资需求信息，会同相关单位对满足条件之供应商进行评估调查，确定符合条件之供应商后，由采购人员维护「合格供货商资料表」并存档，建立完整的供应商数据。

2．3主要生产物资采购应同时选择两家以上之供应商。

2．4供应商的确定应尽可能的采取招标方式。

2．5由上海总部规定统一采购之项目应在总部指定供应商采购。

2．6供应商跟踪考核：由质量部综合判定合格与否，并由质量部不定期进行考核；采购应参考质量部对供应商之考核结果，并应注意评价过低之供应商；采购应同时参考财务部对供应商之财务信用状况考核结果，并应注意评价过低之供应商。

年终由归口部门采购填写「供应商年度评估报告」，由各部门综合对供应商进行考核，对不合格供应商应提出整改意见，必要的应终止合作。

3、商务谈判及合同的订立3．1采购人员依公司请购之需求优先选择经评鉴合格之供应商，进行商务谈判，谈判至少参考两家以上之报价，再进行比价、议价，同时参考采购历史价格，经由比价、议价达成最佳结果，确定物资采购之供应商。

A-0-21-1A-0-21-1 (1)分供方评价和选择业务流程图 (1)物资计划工作业务流程图（1） (3)（周转计划业务） (3)物资计划工作业务流程图（2） (4)（进货计划业务） (4)物资招标采购业务流程图（业务室） (5)物资订货业务流程图（业务室） (6)物资采购业务流程图（业务室） (7)物资采购付款业务流程图（业务室） (8)物资保管业务流程图 (9)物资发放业务流程图(业务室) (10)物资销售业务流程图 (11)物资盘盈盘亏业务流程图 (12)物资数量调整业务流程图 (13)物资价格调整业务流程图 (14)物资统计业务流程图（手工统计） (15)物资核算业务流程图（手工统计） (16)物资报损业务流程图 (17)进口材料（设备）通关及核销业务流程 (18)修船（改装）工程物资出口报关业务流程图 (19)废旧物资回收业务流程图 (20)废旧物资销售业务流程 (21)分供方评价和选择业务流程图A-0-21-2物资计划工作业务流程图（1）（周转计划业务）A-0-21-3物资计划工作业务流程图（2）（进货计划业务 ）是A-0-19-4物资招标采购业务流程图（业务室）A-0-21-5物资订货业务流程图（业务室）A-0-21-6物资采购业务流程图（业务室）A-0-19-8物资采购付款业务流程图（业务室）有A-0-21-9物资保管业务流程图A-0-21-10物资发放业务流程图(业务室)A-0-21-11 物资销售业务流程图A-0-21-12物资盘盈盘亏业务流程图A-0-21-14A-0-21-17物资报损业务流程图A-0-21-18进口材料（设备）通关及核销业务流程注：虚线部分为外部业务A-0-21-19修船（改装）工程物资出口报关业务流程图A-0-21-20废旧物资回收业务流程图A-0-21-21共享知识分享快乐页眉内容废旧物资销售业务流程。

采购与付款【2 】营业流程（一）营业目标1.经营目标经由过程规范采购营业流程,确保采购营业按划定程序和恰当授权进行,实现预期目标.2.财务目标确保采购与付款营业及相干管帐账目标核算真实.完全.规范.防止差错和舞弊;保证帐实相符,财务管帐报告合理揭示采购营业享有的扣头.折让.3.合规目标保证采购及付款营业.相干采购.招标合一致相符国度有关司法律例.确保付款.与采购有关的泉币资金治理相符中国人平易近银行等国度有关部门的律例请求.（二）营业风险1.经营风险因为采购营业流程设计不合理或掌握不当,可能导致采购物质及价钱偏离目标请求,或消失舞弊和差错.2．财务风险可能导致管帐核算多记.错记.漏记物质采购成本和敷衍帐款以及其他敷衍欠债,造成核算和反应不真实.不完全.不规范.3．合规风险可能导致采购营业处理违背国度有关划定而受到行政处罚或司法制裁.（三）营业流程步骤与掌握点1．采购申请和采购筹划（1）应用单位根据临盆经营.扶植须要和预算,提出采购申请.注明所需物质的名称.规格.数目.技巧质量标准与请求等,经单位.部门引导审核后报仓储部门审核.★（2）仓储部门根据物质储备定额,相符储备定额的赐与办剃头货手续;定额不足的编制物质请购筹划,经部门引导审核后报采购部门.★（3）采购部门根据采购申请筹划编制物质采购实施筹划,报部门引导签字后再报主管引导审批.2．编制.核定采购实施筹划（1）经审批的采购筹划,交财务部申请资金筹划.采购筹划需按照泉币资金内部掌握轨制的划定审批.★（2）采购部门根据经核定的采购实施筹划和资金筹划制订相干采购筹划.包括选择肯定采购价钱.供给商.采购合同.采购物质的技巧指标等.3．选择肯定采购价钱及供给商（1）采购部门根据赞成的物质采购实施订单和资金筹划,经由过程询比价.招标.网上采购和公开采购信息等公正.透明的方法,并按公司物质采购的有关划定提出选择和肯定采购价钱和供给商的筹划,经部门引导审核肯定.★（2）需与供给商就价钱.付款方法或供货质量及请求等进行会谈肯定的,由采购.财务及相干技巧部门等人员构成会谈组,提出初步看法,报授权引导核定后由采购部门前头会谈.★（3）对公司请求实施同一采购的大宗或进口物质,应按公司的相干划定办理.属招标采购规模的,应组织采标采购.4．签署采购合同★（1）大宗.批量或比较主要的物质采购必须签署采购合同.合同文本由采购部门订定,传送财务.司法或技巧有关部门/岗亭审核.★（2）财务.司法或技巧部门/岗亭根据职责权限对合同有关条目进行卖力审核,提出修正看法交订定部门修正合同文本.★（3）分担营业的引导和财务总监核定合同,交授权人员签署合同.合同需报财务部.磨练部.司法部门等备案.原件留采购部门.（4）采购合同须要变更或提前终止时,应报原审批引导赞成.重大合同变更需报公司总司理办公会研讨赞成.5．跟踪监视合同履行★（1）采购部门采购人员.合同治理人员及有关部门在合同签署后,应该跟踪并监视合同的履行.（2）物质采购.技巧.设计等部门和需用部门对长周期运行的症结主要装备.材料实施进程监造,肯定监造方法,编制大纲,签署监造协定,落实监造义务人.（3）采购人员按照采购合同中肯定的制作周期.交货时光.工程项目进度筹划落实催交催运措施,监视合同按期履行.6．采购物质验收入货★（1）质检部门对到货色资进行质量磨练,出具质量磨练报告书传送给采购部门.仓储部门.财务部门.★（2）采购部门编制物质入库单或体系主动生成入库单（入库单应持续编号）,仓储部门对到货色资进行外不雅和数目磨练并审核入库单,对相符合同请求的及格物质办理验收入库手续,并将入库验收单传送给财务部门和采购部门分离审核编制入帐,经管帐主管复核后过帐;对磨练不相符合同请求的物质,不得办理入库手续.★（3）不及格物质由采购部门办理退货索赔事宜或提出折让筹划,报授权部门某人员审批落后行处理.7．发票磨练.货款付出及核算记帐★（1）财务部门对购货增值税发票进行校验认证,未能经由过程发票认证的必须退回从新开具.将校验审核够的发票.采购合同.货色入库验收单等信息录入体系中生成管帐凭证或编制管帐凭证,经管帐主管审核后过帐.（2）采购部门根据采购合同划定的货款付出方法及合同履行情形,提出采购资金付出申请,填制付款申请单并附采购合同.验收单据等付款根据,经采购部门引导审核签字后传送到财务部门办理货款付出和结算手续.★（3）财务部门收到采购部门的货款付出申请,起首要对采购合同.购货发票.货色入库验收单等进行审核,同时对敷衍.预付帐款和分期付款等付款商定,以及采购享有的扣头和折让等进行审核,在审核确认无违背合同.程序和其他问题的情形下,编制付款管帐凭证和填制银行付款单据,经管帐主管复核.财务部门负责人审核签字后付款入帐.若需提前付款.更改合同商定前提的以及金额较大的,按划定权限报批.★（4）月末财务部门与采购部门对采购预付款.备用金以及未结算的货款进行查对,发明问题即使报告并查明原因和处理.享有采购扣头或折让的,应在管帐报表中恰当披露.★（5）季末或半岁终,仓储部门和有关资产治理部门必须对存货等什物质产进行清点.财务部门应该派人监视清点.★（6）公司财务和采购部门应按期与客户查对确认敷衍.预付帐款,发明问题即使查明原因和处理.8．清算.封闭合同（1）合同履行完毕后,采购部门应对合同履行情形进行清算.封闭,并树立客户信誉档案.（2）采购部门将合同清算和客户信誉情形反馈给财务部门.（四）采购与付款营业流程图采购与付款营业流程如图8-2所示.采购与付款营业流程图。

采购付款制度及流程一、制度概述采购付款制度是企业内部为了规范采购活动和财务管理而制定的一套制度，旨在明确采购流程中的付款环节，确保资金的安全和有效利用，保障企业的采购运营顺利进行。

该制度包括了采购付款的基本原则、付款流程、授权审批、付款凭证的审核等内容。

二、制度内容1. 采购付款的基本原则（1）公开透明原则：采购部门应公开公正地进行采购活动，确保供应商的选择有公平机会。

（2）节约原则：采购部门应通过议价或集中采购等方式取得最低的采购成本。

（3）合法合规原则：采购部门必须根据相关法律法规进行采购活动，确保采购过程的合法性和规范性。

2. 付款流程（1）采购付款申请：采购部门根据采购合同及供应商提供的发票等材料，填写采购付款申请，包括付款金额、付款对象、付款理由等。

（2）申请审批：采购付款申请须由采购部门经理或指定的负责人进行审批，审批通过后提交给财务部门。

（3）财务审批：财务部门根据采购付款申请进行核对，包括发票真实性、税务合规性等，审核通过后，将付款申请转至财务主管审批。

（4）审批付款：财务主管对付款申请进行最终审批，并将付款指令发送给支付平台或银行，进行付款操作。

（5）付款确认：财务部门将付款记录保存，并核对付款凭证的真实性和完整性，确保付款金额与采购付款申请一致。

3. 授权审批（1）采购部门授权：根据采购付款额度的大小，采购部门负责人可以授权自己的下属进行一定额度的采购付款审批，超过额度的付款申请需上报给上级进行审批。

（2）财务授权：财务部门设定各项支付权限，根据职位、职务和财务经验等进行划分，确保采购付款操作的安全性和合规性。

4. 付款凭证的审核（1）原始凭证的保存：财务部门应将采购付款相关的所有原始凭证进行归档和保存，以备后续审计和查询。

（2）凭证的复核：财务部门对采购付款凭证进行复核，包括凭证编号、金额、日期等信息的准确性检查。

（3）主管审批：财务主管对采购付款凭证的复核结果进行审批，确保凭证的真实性和合规性。

采购付款制度及流程图
的一般步骤如下：
1. 采购申请：采购部门或其他相关部门向财务部门提出采购需求，并提交采购申请。

2. 采购审批：财务部门对采购申请进行审批，确保采购需求合理且符合公司的采购政策。

3. 选择供应商：采购部门根据公司的采购政策和要求选择合适的供应商，并与供应商进行谈判和签订合同。

4. 收到货物或服务：供应商按照合同的约定将货物或服务交付给公司，并提供相关的发票和承诺付款的证据。

5. 验收：采购部门对收到的货物或服务进行验收，确保货物或服务符合合同要求。

6. 付款申请：采购部门向财务部门提交付款申请，包括供应商的名称、发票的金额和付款的原因等信息。

7. 付款审批：财务部门对付款申请进行审批，并在审批通过后发起付款。

8. 付款执行：财务部门按照供应商要求的付款方式和时间进行付款。

9. 记账处理：财务部门将付款信息记录在公司的财务系统中进行核算和管理。

流程图如下：
开始 -> 采购申请 -> 采购审批 -> 选择供应商 -> 收到货物或服务 -> 验收 ->
付款申请 -> 付款审批 -> 付款执行 -> 记账处理 -> 结束。

采购付款制度及流程图范本一、制度概述本制度旨在规范公司内部采购付款系统，确保采购付款流程的规范性、透明性和高效性，以提高公司采购管理水平和资源利用效率。

二、制度内容1. 采购凭证的编制1.1 采购凭证包括采购订单、采购合同等，应由采购部门根据实际需要进行编制和管理。

1.2 采购凭证上应包含明细项目的名称、规格、数量、单价、金额等必要信息，并由采购负责人或经办人签字确认。

2. 采购付款审批流程2.1 采购凭证应按照公司内部授权制度进行审批，并依次经过部门负责人、财务主管审批。

2.2 各级审批人员应对采购凭证内容进行仔细的审核，包括采购物品的必要性、合理性、价格合理性等。

2.3 审批通过后，采购凭证应交给财务部门进行付款操作。

3. 付款申请与发放3.1 付款申请应由采购部门根据实际情况填写，并由部门负责人签字确认。

3.2 付款申请应包含供应商的名称、银行账号、付款金额、付款理由等必要信息。

3.3 财务部门按照付款申请与采购凭证进行核对，确认后进行付款操作。

3.4 付款发放方式可根据实际情况选择，包括电汇、现金交付等，但要确保安全性和准确性。

3.5 财务部门应妥善保存相关付款凭证和资料，以备后续查阅和审计需要。

4. 付款记录与报表4.1 财务部门应及时记录和汇总各笔采购付款的金额、时间和供应商信息等。

4.2 财务部门应定期编制采购付款报表，包括采购总额、各类采购付款的比例等，以便管理层进行监控和决策。

三、流程图范本(1) 采购凭证的编制│ 采购部门├─┐│ 采购凭证│ │(2) 采购付款审批流程│ 部门负责人├─┐│ 财务主管│ ││ 付款操作│ │(3) 付款申请与发放│ 采购部门├─┐│ 部门负责人├─┐│ 财务部门├─┐(4) 付款记录与报表│ 财务部门├─┐│ 付款记录│ ││ 与报表编制│ │四、总结本制度明确了公司采购付款的制度要求和流程步骤，通过严格执行制度，可以有效避免采购过程中的纠纷和漏洞，提高采购管理的规范性和效率。