银行柜面业务操作风险讲义

2.制度流程缺少或出台不及时 相应的操作制度流程不健全，从而导致操作无统一规范 的标准。 3.各类制度流程之间不衔接 与信贷制度、资金营运制度、市场营销等制度流程不 匹配，未能有机结合，造成柜面操作不规范。
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柜面操作风险的来源
➢ 二、柜面人员素质不到位
1.业务素质不到位： 柜面人员对于法律知识了解不多，法律 意识淡薄，不识别风险或当风险发生后不 能很快地控制风险。
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柜面操作风险的来源
➢ 案例3总结： ➢ 1.新员工业务办理速度很快，但对于柜面业务基本知识
缺乏全面的了解，特别是在临柜问题的处理上缺乏一定 的经验。 ➢ 2.未能从优质的服务角度出发，从维护存款人的利益出 发，提醒客户存单快到期了，是不是确实需要提前支取 ，利息会有损失。这样既能挽留存款，又能避免后来的 事件。
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柜面操作风险的来源
案例3 甲银行新员工王某，于2014年2月12日办理一笔定期存单提前支取业务。
该存单户名为陈某，开户日期为2012年2月23日，金额为肆万柒仟元整， 存期一年，自动转存。该存单客户陈某的儿子来办理支取业务，柜员王某 按操作流程，要求陈某的儿子出示了存款人和代理人的身份证件后迅速办 理了提前支取业务，其间并没有提醒客户存单还有11天到期。几天后，陈 某跑到银行说自己当时拿错了存单，他儿子什么都不知道，并责问银行工 作人员是懂的，为什么没有提醒一下他儿子，要求银行赔偿其利息损失。 陈某还说要取走在银行的三十万元定期存款，并说要动员其他亲朋好友也 不将存款存在甲银行。
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柜面操作风险的来源
2.思想素质不到位： 责任意识、竞争意识不强，对错误的认知度不 深。盲目听从领导的意见，利用岗位便利窃取公 款或与外界人员勾结，共同作案。
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柜面操作风险的来源
➢案例1： ➢农商行某支行实习柜员张某在办理供电所
现金缴电费时，在现金清点时未认真审阅 票面，致使一把拾元券中竟然夹着一张50 元券的票面，日终轧库发现长款40元。
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客户身份识别环节的控制 ➢ 二代身份证鉴别仪的使用 ➢ 居民身份证联网核查要到位 ➢ 非居民身份证开户审核是重点 ➢ 加强客户本人与证件照片的核对
发工资科目、应收、应付款项科目挂账是否合规 。
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案例5：
➢违反“一日三轧库”工作规定
➢ 某支行柜员在下班前晚轧库结账时发现钱箱库款与账面 现金余额不符，经换人复库确认短款31元，经查该柜员 在上午办理了一笔卡销户业务，销户本金259.22元，利 息0.11元，应付本息259.33元，但实际上经办人付出了 290.33元。
课程内容
➢柜面操作风险概述 ➢柜面操作风险的来源 ➢柜面操作风险的控制 ➢柜面操作风险防范对策
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柜面操作风险的来源
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柜面操作风险的来源
➢一、制度流程不完善 ➢1.岗职设置不全面：
比如人员配备不合理，造成岗位制约无法 执行；该设置的岗位没有设置造成业务办 理混乱。
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柜面操作风险的来源
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柜面操作风险的来源
➢ 三、会计监督不力 ➢ 1.检查流于形式： ➢ 检查人员未能多角度联动监督，或未能抓住检查的重点
，只能发现一些表象上的东西，很难挖掘出深层次的潜 在风险点。 ➢ 2.检查人员的自身素质欠缺： ➢ 检查人员对所检查业务缺乏深入的了解，一知半解，只 能听被检查人员解释，无法发现问题或没有说服力。
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柜面操作风险的来源
➢ 案例2： ➢ 农商行某支行柜员王某在收进99张百元券后，
本应加入1张100元进行扎把，误加入10张100 元进行扎把，并且对该把现金当天进行了后付款 ，把10900元当做10000元付出，轧库时才发现 短款900元。 ➢ 反思：柜员为何在简单的现金收付业务流程化的 操作中，缕缕出现低级错误？
万元（总行调入），因业务繁忙，先清点4万元 对外支付，后继续清点其余6万元，且边清点边 对外支付，当清点剩余的最后其中一把百元钞时 ，经点钞机显示只有99张，经柜员手工复点仍 是99张。因当时柜员不是将10万元全部清点完 毕后再对外支付，而是边清点边支付，未保留原 封签及封条，已无法查找原因。
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柜面操作风险概述
问题2：柜面操作风险将带来怎样的结果？
柜面操作风险将导致在银行前台柜面业务中，因人员、 系统、流程及外部事件等因素导致银行或客户资金财产造 成损失的可能性。
柜面业务最容易发生操作风险，操作风险贯穿于柜面业 务操作的各个环节，一旦发生，不仅会产生损失，还会影 响银行的形象。
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开放式柜台管理控制
➢ 开放式柜台不得收付现金 ➢ 开放式柜台午休时间和暂停营业期间重要空白凭
证与印章的保管 ➢ 开放式柜台纸质客户信息和资料的保管 ➢ 开放式柜台电子信息资料的保管
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营业终了网点结账环节的控制
➢ 加强重要空白凭证的清点和核对 ➢ 加强现金尾箱的监管和核对 ➢ 柜员钱箱实行“限额管理” ➢ 保证网点账务平衡，重点检查资金过渡科目、代
➢ 柜面业务主要风险点
➢ 防止误收假钞 ➢ 存取交易用错、货币金额大小数 ➢ 收付款时唱收唱付 ➢ 在客户签字后方可将存款放入尾箱 ➢ 加强柜面可疑情况的监控 ➢ 假身份证开户 ➢ 防止整钞换零钞调包 ➢ 电信欺诈
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封闭式柜台管理控制
➢ 案例4： ➢ 农商行某支行柜员刘某从主出纳处领入现金10
柜面业务操作风险防范
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课程内容
➢柜面操作风险概述 ➢柜面操作风险的来源 ➢柜面操作风险的控制 ➢柜面操作风险防范对策
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柜面操作风险概述
➢ 问题1：什么是柜面操作风险？
商业银行的柜面操作风险可以解释为：人员和系统的不 完备或失败，或由于外部事件造成的风险。
柜面业务是我们经营和管理工作的重要组成部分，是我 们营销产品、联系客户的主要渠道和纽带之一。柜面业务 最容易发生操作风险，如何有效地防范柜面业务操作风险 成为摆在我们面前重要的课题。
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课程内容
➢柜面操作风险概述 ➢柜面操作风险原因剖析 ➢柜面操作风险的控制 ➢柜面操作风险防范对策
— 16 —Leabharlann Baidu
机构的风险控制
➢封闭式柜台管理控制 ➢开放式柜台管理控制 ➢营业终了网点结账环节的控制 ➢客户身份识别环节的控制 ➢司法查询、冻结、扣划环节的控制
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封闭式柜台管理控制