费用开支管理制度范本

费用支出管理制度范本第一条总则为加强财务管理，规范费用支出行为，保障公司资金安全，提高经济效益，根据国家有关财务管理规定和公司实际情况，制定本制度。

本制度适用于公司所有部门和员工在日常经营活动中的费用支出管理。

第二条费用支出原则1. 合法性原则：费用支出必须符合国家法律法规、政策和公司规章制度的要求。

2. 真实性原则：费用支出必须真实反映公司的经营活动，严禁虚假报销。

3. 必要性原则：费用支出必须符合公司业务需要，严禁不必要的开支。

4. 效益性原则：费用支出应注重经济效益，合理控制成本，提高资金使用效率。

第三条费用支出审批权限1. 公司领导审批权限：公司总经理、副总经理对分管部门的费用支出具有审批权。

2. 部门负责人审批权限：部门负责人对本部门的费用支出具有审批权。

3. 财务部门审批权限：财务部门负责对公司各部门的费用支出进行审核，确保费用支出的合法性、真实性和必要性。

第四条费用支出程序1. 费用申请：员工因公产生费用时，应提前向部门负责人申请，填写《费用申请表》，明确费用事由、金额、时间等。

2. 审批流程：部门负责人对《费用申请表》进行审核，同意后报财务部门审批。

财务部门对符合规定的费用进行审批，不符合规定的予以退回。

3. 报销流程：经财务部门审批通过的费用，员工可以向财务部门提交费用报销单及相应发票，财务部门按程序进行报销。

4. 财务部门对报销的费用进行核算，确保费用支出的真实、合法和有效。

第五条费用支出管理要求1. 员工在产生费用时，应严格按照公司规定的范围和标准执行，严禁超标准、超范围开支。

2. 员工在报销费用时，应提供合法、真实的发票，严禁使用虚假发票报销。

3. 各部门应加强对费用支出的管理，定期对费用支出情况进行检查，发现问题及时纠正。

4. 财务部门应定期对费用支出情况进行分析，提出改进意见和建议，为公司决策提供数据支持。

第六条违规处理1. 违反本制度的，公司将依法追究相关责任人的法律责任。

费用开支核算制度范本第一条目的为确保公司费用开支的合理性、准确性和及时性，规范公司费用开支核算工作，根据国家相关法律法规和企业内部管理需要，特制定本制度。

第二条适用范围本制度适用于公司所有部门和员工的各项费用开支核算和管理。

第三条费用开支核算原则1. 真实性原则：费用开支必须真实、合法，反映实际发生的经济业务。

2. 准确性原则：费用开支核算必须准确无误，确保财务数据的正确性。

3. 及时性原则：费用开支核算应按时完成，确保财务报表的及时性。

4. 完整性原则：费用开支核算应涵盖所有相关经济业务，确保财务数据的完整性。

第四条费用开支核算依据1. 国家相关法律法规和企业内部管理制度。

2. 企业会计准则和财务会计政策。

3. 公司的预算计划和费用报销规定。

4. 相关费用开支的合同、协议、发票、收据等原始凭证。

第五条费用开支核算程序1. 费用发生：员工在发生费用时，应按照公司规定进行合理消费，并保留相关原始凭证。

2. 费用报销：员工在费用发生后，应按照公司规定的报销程序和时间提交费用报销申请。

3. 费用审批：各级管理层根据权限对报销申请进行审批，确保费用开支的合理性和准确性。

4. 费用核算：财务部门根据审批通过的报销申请，进行费用核算，确保费用开支的及时性和完整性。

5. 财务报表：财务部门根据费用核算结果，编制相关财务报表，为公司决策提供数据支持。

第六条费用开支核算管理1. 财务部门应建立健全费用开支核算制度，加强对费用开支的监督和管理。

2. 各部门应按照公司规定，合理控制费用开支，严格遵守费用报销程序。

3. 员工应自觉遵守公司制度，合理使用公司资源，防止浪费和滥用。

4. 财务部门应定期对费用开支情况进行分析，为公司决策提供合理建议。

第七条违规处理1. 对违反费用开支核算制度的员工，公司将根据具体情况给予警告、罚款、降职等处理。

2. 对严重违反费用开支核算制度的行为，公司将依法追责，直至解除劳动合同。

3. 对协助员工违反费用开支核算制度的部门，公司将对其负责人进行问责。

费用开支管理制度第一章总则第一条为规范公司费用开支行为，加强内部控制，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》及相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有部门及员工在日常经营活动中发生的各项费用开支，包括但不限于办公费、差旅费、业务招待费、通讯费、交通费、培训费、广告宣传费等。

第三条费用开支管理遵循“预算控制、合理节约、审批严格、报销规范”的原则，旨在确保费用开支的合法性、合规性和效益性。

第二章预算管理第四条公司实行费用预算管理，每年初由各部门根据年度工作计划编制年度费用预算，经财务部门审核汇总后报公司管理层审批。

第五条预算一经批准，各部门应严格执行，不得随意超支。

确因特殊情况需要调整预算的，应按规定程序报批。

第六条财务部门应定期对费用预算执行情况进行监控和分析，发现问题及时报告并提出改进措施。

第三章费用开支审批第七条费用开支实行事先审批制度，所有费用开支必须在发生前按规定程序报批。

审批流程一般包括部门负责人初审、财务部门审核、分管领导审批等环节。

第八条审批人员应认真审核费用开支的合理性、必要性及预算执行情况，对不符合规定的开支有权拒绝审批。

第九条对于大额费用开支或特殊事项，应实行集体决策或联签制度，确保决策的科学性和民主性。

第四章费用报销第十条费用报销应遵循“谁开支、谁报销”的原则，报销人应确保报销凭证的真实、合法、完整。

第十一条报销凭证包括正式发票、收据、合同、协议等，其中发票应为国家税务机关监制的合法发票，并加盖开票单位财务专用章或发票专用章。

第十二条报销人应在费用发生后及时办理报销手续，并提交完整的报销资料。

财务部门应对报销资料进行审核，对不符合规定的开支有权拒绝报销。

第十三条报销款项应通过银行转账方式支付至报销人个人银行账户，减少现金支付，确保资金安全。

第五章监督与检查第十四条公司应建立健全费用开支的内部监督机制，定期对费用开支管理制度的执行情况进行检查，发现问题及时纠正。

经费支出管理制度_经费支出管理制度规定经费支出管理制度_经费支出管理制度规定经费支出管理制度篇1为进一步规范我局各项经费的财务管理，强化财务监督，提高财务人员的工作质量、效率和资金利用率，现依照《预算法》、《会计法》、《行政单位会计制度》、《事业单位会计制度》及相关的财务规则、制度、办法，结合本单位实际情况制订本办法。

一、公用经费1、办公费：反映购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

办公用品、用具、书刊订阅统一由办公室采购，采购前先列出具体采购清单，报分管领导审批。

办公器具、办公用品采购计划经领导审批同意后，符合政府采购目录范围的，必须按照政府采购的规定程序进行采购。

需用办公器具、办公用品时，由使用人到办公室签领。

购买办公用品单张发票金额1000元以上且发票不能逐项列示采购内容的，发票后面必须附有供货单位提供并加盖其公章和本局经办人签字的清单作附件。

2、印刷费：反映单位的大宗印刷费支出。

大宗印刷需办理政府采购招标手续。

各科室部门要积极提倡无纸化办公，从严控制公文、材料的印刷、打印。

印刷、打印费用发票不能逐项列示采购内容的，发票后面必须附有供货单位提供并加盖其公章和本局经办人签字的清单作附件。

3、通讯与邮寄费：反映本单位的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、传真费、网络通讯费等。

通讯与邮寄费用必须是邮电部门开具的正式发票方可报销，单位缴纳的电话费，凭电信部门出具的话费发票据实报账。

4、燃料汽修费：反映单位公务用车的燃料费、维修费等。

要强化车辆维修管理,落实专人负责,严格维修费用的申报审批制度,坚决制止公车私用现象。

对私驾公车发生意外事故的，责任自负，单位不承担任何费用。

车辆维修费用票据必须有维修厂家提供的有经办人签字的《维修作业单》作附件。

5、交通费：反映单位租用各类交通工具的租金、各种公务用车的停车、看车、过桥过路费、保险费等。

要强化车辆管理,严格控制机关租赁车辆，特殊情况下租用私车的，必须凭正式的运营发票报销入账，不得以其他形式的发票代替。

监理公司开支管理制度范本
一、总则
1. 制定目的：确立一套科学、合理、高效的开支管理机制，规范各项费用的支出流程，提升财务管理水平。

2. 适用范围：适用于本公司所有部门及员工，在执行预算内外部费用支付时需严格遵守。

3. 管理原则：坚持预算约束、审批流程、公开透明、合理有效的原则，确保每一笔开支的合理性和必要性。

二、开支预算管理
1. 各部门应根据年度工作计划，编制详细的年度开支预算，并提交至财务部审核汇总。

2. 财务部根据公司整体财务状况和预算管理规定，对各部门提交的预算进行审查，并提出建议。

3. 经公司高层批准后的年度预算作为全年开支的最高限额，超出预算范围的支出需特殊审批程序。

三、开支审批流程
1. 日常开支：员工因公产生的小额开支可直接报销，但须附上相关凭证，并按照既定审批流程逐级审批。

2. 非日常或大额开支：需提前提交书面申请，明确开支原因、金额及预期效果，由部门负责人初审后交由财务部复审。

3. 对于重大或特殊性质的开支，须经过专项会议讨论，并由公司高层最终审批。

四、费用控制与监督
1. 财务部应定期对各项开支进行监控，并与预算执行情况进行对比分析，及时调整和优化预算分配。

2. 对于无正当理由超支的部门或个人，视情节轻重采取相应的管理措施，严重者将追究相关责任。

3. 鼓励员工提出节约成本的建议和措施，对于成效显著的提案给予表彰和奖励。

五、附则
1. 本制度自发布之日起实施，由财务部负责解释和修订。

2. 对于本制度未尽事宜，按照国家有关法律法规和公司其他相关规定执行。

第1篇第一章总则第一条为加强本部门财务管理工作，规范费用开支行为，提高资金使用效率，根据国家有关财务管理制度和本部门实际情况，特制定本规定。

第二条本规定适用于本部门所有预算内、预算外及自筹资金的支出管理。

第三条本部门费用管理应遵循以下原则：1. 合法合规：严格遵守国家法律法规和财务制度，确保费用支出合法合规。

2. 实事求是：根据实际工作需要合理确定费用支出，确保资金使用的真实性、合理性和效益性。

3. 严谨审批：严格执行费用审批程序，确保费用支出透明、公开。

4. 节约高效：加强费用控制，提高资金使用效率，降低成本。

第二章费用分类及标准第四条本部门费用分为以下几类：1. 办公费：包括办公用品、办公设备购置、维修、租赁等费用。

2. 业务费：包括业务招待、差旅、会议、培训等费用。

3. 工资及福利费：包括员工工资、奖金、福利等费用。

4. 财务费用：包括银行手续费、汇兑损益、利息支出等费用。

5. 其他费用：包括不属于以上类别的其他费用。

第五条各类费用开支标准如下：1. 办公费：- 办公用品：根据实际工作需要购置，严格控制数量和金额。

- 办公设备：按照国家规定和部门实际情况购置，严格审批程序。

- 维修、租赁：根据设备使用情况和实际需求，合理确定费用。

2. 业务费：- 业务招待：按照国家规定和部门实际情况，严格控制招待标准和次数。

- 差旅：按照国家规定和部门差旅费管理办法执行。

- 会议、培训：根据工作需要和预算安排，合理确定会议、培训费用。

3. 工资及福利费：- 工资：按照国家规定和部门工资制度执行。

- 奖金：根据部门业绩和员工贡献，合理确定奖金发放标准。

- 福利：按照国家规定和部门福利制度执行。

4. 财务费用：- 银行手续费：按照实际发生金额报销。

- 汇兑损益：按照国家规定和部门财务制度处理。

- 利息支出：按照实际发生金额报销。

5. 其他费用：- 按照国家规定和部门实际情况，合理确定其他费用。

第三章费用报销及审批第六条费用报销程序：1. 填写费用报销单，注明费用用途、金额、日期等。

公司成本费用开支管理制度一、总则1.为了加强公司成本费用管理，降低成本费用开支，提高公司经济效益，根据公司实际情况，特制定本规定。

2.本规定适用于公司全体员工，包括管理层和普通员工。

3.成本费用开支管理应遵循以下原则：（1）合法合规原则：成本费用开支必须符合国家法律法规和公司内部规章制度的规定。

（2）真实性原则：成本费用开支必须真实反映公司实际经济活动情况，不得虚报、瞒报、假报。

（3）合理性原则：成本费用开支必须符合公司经济活动的需要，不得超出合理范围。

（4）效益性原则：公司应注重投入产出效益，合理控制成本费用开支，提高公司经济效益。

二、成本费用开支范围1.直接材料成本：指公司生产过程中直接消耗的材料成本，包括原材料、辅助材料、备品备件等。

2.直接人工成本：指公司生产过程中直接支付给员工的工资、奖金、福利等。

3.制造费用：指公司生产过程中发生的间接费用，包括设备折旧、维修费用、水电费、房租等。

4.期间费用：指公司管理、销售、财务等部门发生的费用，包括管理费用、销售费用、财务费用等。

三、成本费用管理流程1.预算编制：公司各部门应根据公司年度计划和实际情况，编制年度预算和月度预算，经审批后执行。

2.审批权限：各项成本费用开支必须按照公司规定的审批权限进行审批，未经审批不得擅自开支。

3.报销程序：各项成本费用开支必须按照公司规定的报销程序进行报销，报销时需提供合法真实的发票和相关单据。

4.分析控制：公司应定期对各项成本费用开支进行分析和控制，发现问题及时采取措施进行改进。

5.考核评价：公司应定期对各部门和员工的成本费用控制情况进行考核评价，将评价结果与员工绩效挂钩。

四、监督与考核1.公司应设立专门的监督机构对成本费用开支进行监督和管理，确保各项规定得到有效执行。

2.对于违反本规定的员工，公司将视情节轻重给予相应的处罚，严重者将解除劳动合同。

3.公司将对各部门和员工的成本费用控制情况进行考核评价，并将评价结果与员工绩效挂钩。

支出管理制度_支出管理制度条例支出管理制度_支出管理制度条例为使资金用得其所，规范费用支出，应制定规范的支出管理制度。

下面店铺为大家整理了有关支出管理制度的范文，希望对大家有帮助。

支出管理制度篇1为了进一步规范经费支出管理，保证资金使用的安全完整，提高资金使用效率，制定本管理办法。

一、经费支出的范围(一)人员经费：包括工资、各类津贴、奖金、加班费、临时工工资、养老保险费、医疗保险费、住房公积金等。

(二)公务业务费(管理费)：包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、报刊资料费、市内交通费、业务招待费、职工福利费、劳保费、劳务费、维修费、教学业务费等。

(三)设备、家具、物品购置费：包括设备购置费、实验实训材料购置费、耐用品购置费等。

(四)图书资料购置费：包括馆藏图书资料、教学教辅用图书资料、工具书等购置支出。

(五)对个人及家庭的补助指出：包括离退休费、医疗费、住房补贴、独生子女补助费、学生的奖学金、勤工俭学经费等。

(六)各种奖励支出：包括先进个人奖励、集体奖励、科研奖励等。

(七)基本建设支出。

二、经费支出的具体要求(一)经费支出实行“统一领导、集中结算、分级管理、权责结合”的管理原则。

除学院另有规定外，各系(部)、处(室)的预算项目经费支出实行部门负责人一支笔审批和分管院领导一支笔审批制度。

各审批领导对项目经费支出的真实性、合理性、规范性负责。

(二)分管经费审批人因出差等原因不能正常履行审批手续时，可委托其他负责人代为审批，报账时向财务处提供有效的授权委托书。

(三)任何经费支出的原始凭证必须真实、完整、有效。

经费支出结报时，必须有经办人和审批人的签名。

购买实物的还需有验收人验收签名，属于固定资产、低值耐用品的，需到资产管理部门办理登记手续。

(四)部门负责人使用经费时，由分管院领导负责审批。

(五)部门的经费支出一般由经办人和部门负责人(正职)签字，但处(室)一次性支出在2000元以上，系(部)一次性支出在3000元以上时及部门负责人(正职)自身经办的业务还需经分管院领导签字后才能到财务处办理报销手续。

费用开支及控制管理制度为了有效管理企业的财务资源，降低成本，提升经营效益，我们制定了费用开支及控制管理制度。

本制度旨在规范企业内部各项开支，确保费用管理的科学性、合理性与透明性。

以下是本制度的主要内容：一、费用开支管理的原则1. 合理性原则：费用开支应符合企业经营目标和战略规划，经过科学、合理的预算和审核程序，确保在经济上合理、必要上充分的基础上发生。

2. 统一性原则：费用开支管理应统一于公司的整体经营战略和预算，不得违背公司财务政策。

3. 限额原则：费用开支应按照预算额度进行控制，超支情况需经过特殊审批。

4. 依据原则：费用开支需依据相关合同、协议、政策文件等依据，确保费用开支合法合规。

二、费用编制与审批程序1. 预算编制程序a) 针对每个费用项目，相关部门负责编制费用预算，包括详细的费用项目、金额、申请理由等。

b) 预算编制负责人汇总各部门预算，并进行综合调整和审核。

c) 经过财务部门审批后，提交至高层管理层审批最终通过。

2. 费用申请与审批程序a) 部门经理根据实际需求，编制费用申请报告，并详细列明费用金额、用途和预期效益等。

b) 费用申请报告经过部门负责人审核，再提交至财务部门审批。

c) 财务部门审核符合规范的费用申请报告，并根据对应预算项目进行预算分配。

3. 超支申请与审批程序a) 如遇特殊情况，经费用申请部门与财务部门共同评估后认为有必要超支，需提出超支申请。

b) 超支申请报告经过财务部门审批，并提交给高层管理层批准。

三、费用开支的控制和核实1. 支出决策与执行a) 按照费用预算，部门负责人进行支出决策，并确保费用开支符合预算要求。

b) 财务部门定期对各项费用开支进行核实，确保支出的合理性和准确性。

2. 费用使用台账和报销a) 各部门按照预算使用费用进行记录，建立相应的费用使用台账。

b) 申请报销费用时，需提交相关支出证明及费用使用台账，并经过财务部门审核。

3. 费用变动及调整a) 如有费用项目的变动及调整，需经部门负责人提出变动申请，并经过财务部门审核与批准。

小公司费用开支管理制度一、目的和原则本制度旨在通过规范费用开支流程，确保每一笔支出都符合公司的财务政策和业务需求，防止不必要的浪费，提高资金使用效率。

所有员工在进行费用开支时，应坚持公正、合理、节约的原则。

二、费用分类公司费用开支主要分为以下几类：1. 日常运营费用：包括办公用品、水电费、通讯费等；2. 人力资源费用：包括工资、福利、培训费等；3. 营销费用：包括广告宣传、市场推广等；4. 差旅费用：包括出差交通费、住宿费等；5. 其他费用：根据实际需要产生的相关费用。

三、预算管理各部门应根据公司年度计划和业务需求，提前编制年度及月度费用预算，并提交至财务部门审核。

财务部门根据公司财务状况和预算情况，对各部门的预算进行综合平衡和审批。

四、费用审批1. 单笔费用在人民币500元以下的，由部门负责人审批；2. 单笔费用在人民币500元（含）至2000元的，需由部门负责人和财务负责人共同审批；3. 单笔费用超过人民币2000元的，需报总经理审批。

五、报销流程1. 员工在发生费用后，应及时填写费用报销单，并附上相关票据和说明；2. 按照费用审批权限，逐级提交报销单进行审批；3. 审批通过后，将报销单交至财务部门办理报销手续；4. 财务部门在核对票据无误后，进行费用核算并安排付款。

六、票据管理1. 所有费用开支必须有合法有效的发票或收据作为报销凭证；2. 票据必须注明开支的具体事项、金额、日期等信息；3. 员工应妥善保管票据，如有遗失，不予报销。

七、监督和考核财务部门负责对费用开支情况进行定期审查，并对超支、浪费等行为进行通报。

公司将定期对费用开支进行统计分析，作为部门和个人绩效考核的参考依据。

八、附则本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释。

如有未尽事宜，根据实际情况另行补充完善。

第一章总则第一条为规范公司财务管理制度，加强费用开支管理，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规及公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有部门及员工，涉及公司各项费用开支的管理与控制。

第三条费用开支管理应遵循以下原则：（一）合法合规：严格遵守国家法律法规和公司规章制度，确保费用开支合法、合规；（二）勤俭节约：提倡勤俭节约，合理控制费用开支，避免浪费；（三）透明公开：费用开支情况应公开透明，接受监督；（四）责任到人：明确费用开支责任人，确保费用开支合理、高效。

第二章费用开支范围第四条公司费用开支范围包括但不限于以下内容：（一）办公费用：办公用品、办公设备购置及维修、网络通讯费等；（二）差旅费用：员工出差产生的交通费、住宿费、餐饮费等；（三）招待费用：接待客户、合作伙伴等产生的费用；（四）培训费用：员工培训、学习等产生的费用；（五）广告宣传费用：广告宣传、媒体投放等产生的费用；（六）其他费用：公司经营活动中产生的其他合理费用。

第三章费用开支审批流程第五条费用开支审批流程如下：（一）申请：各部门根据实际需要，填写《费用报销单》，经部门负责人审批后提交财务部门；（二）审核：财务部门对报销单进行审核，包括费用开支是否符合规定、票据是否齐全、金额是否准确等；（三）审批：财务部门将审核通过的报销单提交给分管领导审批；（四）支付：审批通过后，财务部门按照审批意见进行支付。

第四章费用开支控制第六条公司设立费用开支预算，各部门根据预算编制费用开支计划，并严格按照预算执行；第七条费用开支应坚持勤俭节约的原则，合理控制开支；第八条公司定期对费用开支进行统计分析，发现问题及时整改；第九条公司对违规费用开支行为进行严肃处理，确保费用开支合规。

第五章附则第十条本制度由公司财务部门负责解释；第十一条本制度自发布之日起施行。

注：本制度内容仅供参考，具体内容可根据公司实际情况进行调整。

费用开支审批管理制度范本费用开支审批管理制度是一种组织内部用于规范和管理费用开支的制度。

下面是一个费用开支审批管理制度的范本，以供参考：一、目的和适用范围。

1. 目的，本制度的目的是确保费用开支的合理性、合规性和透明度，提高资源利用效率，防止滥用和浪费。

2. 适用范围，本制度适用于组织内所有费用开支的审批和管理。

二、费用开支审批流程。

1. 提交申请，费用开支申请人填写费用申请表，包括费用项目、金额、理由等，并附上相关支持文件。

2. 部门审批，申请表由申请人提交给相关部门负责人审批，部门负责人根据预算和政策规定，审查费用的合理性和必要性。

3. 跨部门审批，若费用涉及多个部门或超出部门负责人审批权限，需要提交给上级部门或相关部门负责人进行审批。

4. 财务审批，经过部门审批后，费用申请表提交给财务部门进行审批，财务部门核实费用是否符合预算和财务规定。

5. 最终审批，经过财务审批后，费用申请表提交给最终审批人，最终审批人根据情况进行最后的审批决定。

6. 通知申请人，最终审批人将审批结果通知给申请人，包括批准或拒绝的理由。

三、费用开支审批权限。

1. 部门负责人，具体费用项目在部门预算范围内，可以审批并批准费用申请。

2. 跨部门审批人，涉及多个部门或超出部门负责人审批权限的费用申请，需要提交给上级部门或相关部门负责人进行审批。

3. 财务部门，核实费用是否符合预算和财务规定，审批通过后方可支付。

4. 最终审批人，最终审批人根据情况进行最后的审批决定，具有最高审批权限。

四、费用开支审批的准则和要求。

1. 合理性和必要性，费用开支必须合理、必要，并符合组织的战略和目标。

2. 预算控制，费用开支必须在预算范围内，超出预算的费用需要额外的审批流程。

3. 支持文件，费用申请必须附上相关的支持文件，如合同、发票、报价单等，以便审批人核实费用的合规性。

4. 透明度和记录，费用开支的审批流程和结果必须记录并可追溯，确保透明度和合规性。

财务管理制度费用开支管理办法财务管理制度费用开支管理办法一、背景为了规范和控制公司的费用开支，提高财务管理效率，制定本办法，明确公司内部各个部门和人员在费用开支方面的职责和权限，以及费用开支的审批流程和控制措施。

二、费用开支管理职责1. 董事会：负责制定和审核公司的费用预算，决定公司各项费用预算的核定额度。

2. 财务部门：负责编制公司的费用预算并进行报批，管理公司的费用报销流程，确保费用开支符合预算，并定期向董事会汇报公司的费用情况。

3. 部门经理：负责管理和控制本部门的费用开支，包括审批员工的费用报销申请和控制部门的日常费用开支，确保费用开支在预算范围内。

4. 员工：按照公司的费用报销政策和流程，提供准确的费用报销申请，确保申请的费用是符合公司政策的。

及时提交报销申请并提供必要的支持文件。

三、费用预算的编制和报批流程1. 财务部门根据公司的经营情况和战略目标，制定年度费用预算。

费用预算包括各项费用的类别、核定额度以及各部门的费用预算。

2. 财务部门将费用预算报批至董事会审议。

3. 董事会审核费用预算，根据公司的经营情况和战略目标，对费用预算进行修改和核定，并将核定的费用预算通知财务部门。

四、费用开支的控制措施和审批流程1. 费用预算控制措施：财务部门根据核定的费用预算，对各部门的费用开支进行控制和管理。

部门经理根据核定的费用预算，控制和管理本部门的费用开支。

2. 费用报销审批流程：员工填写费用报销申请，包括申请金额、费用类别和相关支持文件。

部门经理审批费用报销申请，确保费用的合理性和符合公司政策。

财务部门审核费用报销申请，确保费用的合规性和正确性。

财务部门办理费用报销，将费用报销记录归档并提供相应的财务报表。

五、费用开支的监督和检查1. 财务部门定期检查各部门的费用开支情况，确保费用开支符合预算。

2. 财务部门定期向董事会汇报公司的费用情况，包括费用预算执行情况和费用控制效果。

3. 董事会根据财务部门的汇报情况，对费用执行情况进行评估和决策调整。

第一章总则第一条为加强单位财务管理工作，规范费用开支行为，提高资金使用效益，根据国家有关财务会计制度的规定，结合本单位的实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于本单位的各项费用开支，包括但不限于办公费、差旅费、招待费、培训费、会议费、维修费等。

第三条本制度遵循合法、合规、节约、高效的原则，确保单位财务状况良好，提高资金使用效率。

第二章费用开支范围第四条办公费：包括办公用品、办公设备、维修、耗材等费用。

第五条差旅费：包括出差人员的交通费、住宿费、伙食补助费、市内交通费等。

第六条招待费：包括接待来访人员的住宿、餐饮、交通等费用。

第七条培训费：包括职工培训、学习、考察等费用。

第八条会议费：包括会议组织、场地租赁、资料印刷、住宿、餐饮等费用。

第九条维修费：包括办公场所、设备、车辆的维修、保养等费用。

第十条其他费用：按照国家及上级主管部门的规定执行。

第三章费用开支审批第十一条费用开支实行分级审批制度，按照审批权限和程序进行审批。

第十二条办公费：500元以下由部门负责人审批，500元以上至2000元由分管领导审批，2000元以上由单位负责人审批。

第十三条差旅费：500元以下由部门负责人审批，500元以上至2000元由分管领导审批，2000元以上至5000元由单位负责人审批，5000元以上由单位领导班子集体研究决定。

第十四条招待费：500元以下由部门负责人审批，500元以上至2000元由分管领导审批，2000元以上至5000元由单位负责人审批，5000元以上由单位领导班子集体研究决定。

第十五条培训费：5000元以下由部门负责人审批，5000元以上至10000元由分管领导审批，10000元以上由单位负责人审批。

第十六条会议费：5000元以下由部门负责人审批，5000元以上至10000元由分管领导审批，10000元以上由单位负责人审批。

第十七条维修费：5000元以下由部门负责人审批，5000元以上至10000元由分管领导审批，10000元以上由单位负责人审批。

公司部门五项费用支出管理制度一、目的为了规范公司各部门的支出管理，控制各项费用开支，提高资金利用效率，降低公司的经营成本，特制定本制度。

二、适用范围本制度适用于公司各部门的支出管理。

三、费用支出分类公司费用支出主要分为五类：人员费用、办公费用、差旅费用、市场费用和福利费用。

四、人员费用支出管理1.基本工资管理公司采用分级分档制度，确保工资的合理性，按月或季度发放工资，但需进行按税务要求的个税代扣代缴。

2.年终奖金管理年终奖金需要结合公司业绩、部门绩效和个人绩效进行考核，员工需正常工作满一年，工作考核合格才能享受。

3.福利费用管理公司提供各种福利，例如健康保险、养老保险、住房公积金、培训等，员工需要根据公司规定享受福利。

五、办公费用管理1.办公用具管理公司内部各部门需要统一管理，如购买、维护、归还办公设备和文具，确保设备和文具的合理使用。

2.通讯费用管理公司提供合理的通讯设备，如手机、座机等，但需要进行合理的限制，以避免费用不必要浪费。

六、差旅费用管理公司出差需提前报销，明确报销范围，如车票、酒店、餐饮等，必须严格按照规定办理，并进行审批与报销。

七、市场费用管理公司开展市场宣传需要合理管理市场费用，如参加会议、展会费用等，需要进行预算，严格控制费用使用。

八、福利费用管理公司需要根据员工需求和公司情况开展各种福利，但需要进行合理的控制，不能超出预算，确保福利费用合理。

九、制度执行公司各部门需要严格执行此五项费用支出管理制度，如违反规定，必须进行追究和纠正。

十、结语五项费用支出管理制度的制定和执行，对于提高公司费用控制和资金利用效率方面有着重要的意义。

我们应该深入贯彻执行，确保各项费用能够合理，高效、公平、公正地使用，降低公司的经营成本，提高公司的经济效益。

一、总则为加强本机构财务管理工作，规范费用开支行为，提高资金使用效益，保障机构正常运营，特制定本制度。

二、费用管理制度1. 费用预算管理（1）本机构各部门应根据年度工作计划和实际情况，编制费用预算，经上级领导审批后执行。

（2）预算执行过程中，如需调整，应按照规定的程序报批。

2. 费用报销管理（1）报销范围：本制度规定的各项费用支出。

（2）报销程序：a. 员工发生费用后，应提供合法有效的原始凭证，如发票、收据、银行对账单等。

b. 填写报销单，注明费用用途、金额、时间等。

c. 经部门负责人审核签字后，报送财务部门。

d. 财务部门对报销单进行审核，确认无误后，办理报销手续。

3. 费用审批管理（1）费用审批权限：a. 500元以下费用，由部门负责人审批。

b. 500元（含）至2000元费用，由部门负责人审批，报分管领导备案。

c. 2000元（含）以上费用，由分管领导审批，报主要领导审批。

（2）特殊情况下的费用审批：a. 因紧急情况需报销的费用，经部门负责人同意后，可先行报销，事后补办审批手续。

b. 因特殊情况需报销的费用，经分管领导同意后，可先行报销，事后补办审批手续。

4. 费用控制管理（1）严格执行预算，控制费用支出。

（2）加强费用分析，查找费用浪费原因，制定改进措施。

（3）提倡节约，反对浪费，提高资金使用效益。

三、费用核算与监督1. 财务部门负责费用核算，确保费用支出真实、合法、合规。

2. 机构内部审计部门负责对费用管理进行监督，定期开展审计工作。

四、附则1. 本制度自发布之日起施行。

2. 本制度由财务部门负责解释。

3. 本制度如有未尽事宜，由机构领导班子会议研究决定。

第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范费用开支行为，提高资金使用效率，根据国家相关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有费用开支的审批、报销和管理。

第三条公司费用开支遵循以下原则：（一）合法性原则：费用开支必须符合国家法律法规和公司制度；（二）真实性原则：费用开支必须真实、准确、完整；（三）节约性原则：费用开支要厉行节约，避免浪费；（四）效益性原则：费用开支要注重效益，提高资金使用效率。

第二章费用开支审批权限第四条公司设立费用开支审批权限，明确各部门、各岗位的审批职责。

第五条费用开支审批权限分为以下级别：（一）一般性费用开支：由各部门经理审批；（二）大额费用开支：由财务总监审批；（三）特殊费用开支：由总经理审批。

第六条部门经理对本部门费用开支负有监督和管理责任，对下属员工的费用报销行为进行审核。

第三章费用开支审批程序第七条费用开支审批程序如下：（一）申请：费用当事人填写《费用报销申请单》，详细列明费用用途、金额、凭证等。

（二）审批：根据费用开支审批权限，逐级审批。

（三）报销：审批通过后，费用当事人将报销单、发票等凭证提交财务部门。

（四）支付：财务部门核对凭证后，按照规定支付费用。

第四章费用报销管理第八条费用报销管理遵循以下要求：（一）费用报销必须提供合法、真实、完整的原始凭证，包括发票、收据、报销单等。

（二）费用报销单据必须由部门经理签字确认，并注明审批意见。

（三）财务部门对报销单据进行审核，确保费用合规、合理。

（四）报销款项应及时支付，不得拖欠。

第五章监督与考核第九条公司设立费用开支监督小组，负责对费用开支进行监督检查。

第十条对违反本制度的行为，按照以下规定进行处理：（一）情节轻微的，给予批评教育；（二）情节严重的，给予通报批评、罚款等处罚；（三）构成违法犯罪的，移交司法机关追究法律责任。

第六章附则第十一条本制度由公司财务部负责解释。

第十二条本制度自发布之日起施行。

公司费用开支管理制度第一章总则第一条为规范公司的费用管理行为，控制费用开支，提高经营效益，制定本制度。

第二条本制度适用于公司内部各部门的费用开支管理，包括但不限于日常办公费用、差旅费用、会议费用、培训费用等。

第三条公司各部门负责人应严格遵守本制度，做到开支合理、审核严谨、报销及时，确保公司资金的有效利用。

第四条公司财务部门对各部门的费用开支情况进行监督和检查，发现问题及时提出改进意见，并报告公司领导。

第五条公司员工在执行公司费用开支管理制度的过程中，应当遵守国家有关法律法规，做到廉洁自律。

第二章费用管理制度的内容第六条公司费用开支应当严格按照预算进行管理，未经预算批准的费用开支应当经过公司领导层级审批。

第七条公司员工参加各类会议、培训以及外出差旅等需报销费用的情况，应当提前填写费用报销申请表，并经上级主管签字批准。

第八条公司费用开支的报销应当按照公司规定的程序进行，包括费用清单、发票、费用报销单等必要材料。

第九条公司员工在出差期间的食宿、交通及其他费用应当按照公司标准执行，不得擅自超支。

第十条公司各部门应当在每月底将当月的费用开支情况报送给财务部门，经审批后进行核销。

第十一条公司财务部门应当严格审核各部门的费用报销情况，及时核销费用，发现问题应当及时处理并报告公司领导。

第三章监督检查第十二条公司领导对费用开支管理进行监督、检查，发现问题应当及时整改，并追究相关责任人的责任。

第十三条公司内设独立的监察室，负责对公司各部门的费用开支管理情况进行监督检查，发现问题应当及时通报公司领导层。

第十四条公司员工在费用开支过程中，应当自觉遵守相关规定，如发现他人有不当行为应当积极举报。

第四章处罚制度第十五条公司员工违反费用管理制度的行为，包括但不限于虚报费用、私挪公款等，一经发现应当严肃处理，给予相应的纪律处分。

第十六条公司员工对费用管理制度的认识偏差、行为失范，造成公司财产损失的，应当追究相关责任人的法律责任。

一、总则为了加强公司内部管理，提高资金使用效率，降低成本，增强企业竞争力，特制定本制度。

本制度适用于公司所有部门及员工。

二、节约开支原则1. 坚持勤俭节约、合理使用的原则；2. 坚持量入为出、收支平衡的原则；3. 坚持公开透明、民主管理的原则；4. 坚持责任到人、奖惩分明的原则。

三、节约开支措施1. 优化资源配置（1）合理配置人力、物力、财力资源，避免浪费；（2）加强设备维护，延长设备使用寿命，降低维修费用；（3）加强物资采购管理，合理采购，降低采购成本。

2. 严格控制费用支出（1）办公费用：严格控制办公耗材采购，提倡双面打印、复印，降低纸张消耗；（2）差旅费用：严格执行差旅费报销制度，合理安排出差行程，降低差旅费用；（3）招待费用：规范招待标准，严格控制招待费用，杜绝铺张浪费；（4）会议费用：合理规划会议，减少会议次数，降低会议费用；（5）通讯费用：合理配置通讯设备，严格控制通讯费用。

3. 加强成本核算（1）建立成本核算体系，定期进行成本分析，找出成本控制点；（2）对成本控制效果显著的部门和个人给予奖励。

4. 提高员工节约意识（1）加强节约意识教育，提高员工节约意识；（2）开展节约竞赛活动，激发员工节约潜能；（3）设立节约奖，鼓励员工提出节约建议。

四、责任与考核1. 各部门负责人为本部门节约开支的第一责任人，要加强对本部门节约工作的领导和监督；2. 员工应自觉遵守节约开支制度，积极提出节约建议；3. 公司定期对各部门及员工节约开支情况进行考核，考核结果与绩效挂钩。

五、附则1. 本制度由公司财务部负责解释；2. 本制度自发布之日起实施。

注：本制度可根据公司实际情况进行调整和补充。