经费支出管理制度.doc

科研项目经费支出管理制度1. 引言科研项目经费的合理使用和管理是保障科研项目顺利进行和取得预期成果的重要保障。

为了规范和标准化科研项目经费的使用和管理，制定本管理制度，以确保科研项目经费的合理使用和资金的有效支出。

2. 目的和适用范围本管理制度的目的是规范科研项目经费的支出管理，确保科研项目经费的使用遵循相关的法律法规和政策规定，并确保科研项目能够按照计划进行和取得预期成果。

本管理制度适用于所有科研项目经费的使用和管理，包括科研项目的预算编制、经费的申请、审批、使用和结算等环节。

3. 经费预算编制科研项目经费的预算编制应严格按照相关规定和要求进行。

具体步骤如下：研究团队根据项目的具体需求和研究内容，制定经费预算计划。

经费预算计划应包括各项支出的具体金额和用途，并考虑到项目的时间进度和其他相关因素。

经费预算计划应经过项目负责人和相关管理人员的审核和批准。

4. 经费的申请和审批科研项目经费的申请和审批应严格按照规定程序进行。

具体步骤如下：项目研究团队根据实际需要，将经费申请书提交给所在单位的科研管理部门。

科研管理部门对经费申请书进行审核，包括经费使用计划的合理性、符合相关政策规定等方面。

审核通过的经费申请书将提交给上级主管部门进行审批。

上级主管部门根据实际情况对经费申请进行审批，如果审批通过，则通知项目研究团队进行后续操作。

5. 经费的使用和管理科研项目经费的使用和管理应严格按照相关规定和要求进行。

具体步骤如下：项目研究团队应按照经费预算计划和使用规定，合理使用经费。

经费使用过程中应注意核实费用的真实性和合法性，不得进行虚假报销或滥用经费。

经费使用时应及时保存相关凭证和票据，并按照要求进行归档和备案。

科研项目负责人应定期报告经费使用情况，并接受相关管理部门的检查和审计。

6. 经费结算和使用情况报告科研项目经费的结算和使用情况报告应及时进行，确保经费使用的真实性和合法性。

具体步骤如下：项目研究团队在项目结束后应及时进行经费结算。

财务经费支出管理制度范本一、总则（一）为了加强单位的财务管理，规范财务经费支出行为，提高资金使用效益，保障单位各项工作的顺利开展，根据国家有关法律法规和财务制度，结合本单位实际情况，制定本制度。

（二）本制度适用于本单位内部的各项财务经费支出管理。

（三）财务经费支出应当遵循依法依规、勤俭节约、保障重点、注重效益的原则。

二、经费支出的分类（一）人员经费支出人员经费支出包括职工工资、奖金、津贴、补贴、社会保险费、住房公积金、职工福利费等。

（二）公用经费支出1、办公费：包括办公用品、书报杂志、印刷费等。

2、水电费：单位办公场所的水费、电费支出。

3、邮电费：信函、包裹、电话费、网络通讯费等。

4、差旅费：职工因公出差发生的交通费、住宿费、伙食补助费等。

5、会议费：单位召开会议所发生的费用，包括场地租赁、会议材料、餐饮等。

6、培训费：职工参加培训所发生的费用。

7、公务接待费：单位按规定进行的公务接待所发生的费用。

8、车辆运行费：单位车辆的燃油费、维修保养费、保险费等。

9、设备购置费：购置办公设备、专用设备等的支出。

10、修缮费：单位办公场所及设备的修缮支出。

（三）项目经费支出项目经费支出是指为完成特定工作任务或实现特定目标而安排的专项经费支出。

三、经费支出的预算管理（一）单位应根据年度工作计划和任务，编制财务经费预算。

预算编制应遵循量入为出、收支平衡的原则，确保重点工作和项目的资金需求。

（二）各部门应按照规定的时间和格式向财务部门报送本部门的经费预算申请，财务部门进行汇总、审核和平衡后，编制单位年度财务经费预算草案。

（三）预算草案经单位领导班子集体研究审议通过后，报上级主管部门审批。

（四）预算一经批准，必须严格执行。

未经批准，不得随意调整预算。

如因特殊情况确需调整预算的，应按照规定的程序办理。

四、经费支出的审批权限（一）人员经费支出由人事部门审核，财务部门按照相关政策和标准发放。

（二）公用经费支出1、单笔金额在_____元以下的，由部门负责人审批。

经费支出管理制度_经费支出管理制度规定经费支出管理制度_经费支出管理制度规定经费支出管理制度篇1为进一步规范我局各项经费的财务管理，强化财务监督，提高财务人员的工作质量、效率和资金利用率，现依照《预算法》、《会计法》、《行政单位会计制度》、《事业单位会计制度》及相关的财务规则、制度、办法，结合本单位实际情况制订本办法。

一、公用经费1、办公费：反映购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

办公用品、用具、书刊订阅统一由办公室采购，采购前先列出具体采购清单，报分管领导审批。

办公器具、办公用品采购计划经领导审批同意后，符合政府采购目录范围的，必须按照政府采购的规定程序进行采购。

需用办公器具、办公用品时，由使用人到办公室签领。

购买办公用品单张发票金额1000元以上且发票不能逐项列示采购内容的，发票后面必须附有供货单位提供并加盖其公章和本局经办人签字的清单作附件。

2、印刷费：反映单位的大宗印刷费支出。

大宗印刷需办理政府采购招标手续。

各科室部门要积极提倡无纸化办公，从严控制公文、材料的印刷、打印。

印刷、打印费用发票不能逐项列示采购内容的，发票后面必须附有供货单位提供并加盖其公章和本局经办人签字的清单作附件。

3、通讯与邮寄费：反映本单位的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、传真费、网络通讯费等。

通讯与邮寄费用必须是邮电部门开具的正式发票方可报销，单位缴纳的电话费，凭电信部门出具的话费发票据实报账。

4、燃料汽修费：反映单位公务用车的燃料费、维修费等。

要强化车辆维修管理,落实专人负责,严格维修费用的申报审批制度,坚决制止公车私用现象。

对私驾公车发生意外事故的，责任自负，单位不承担任何费用。

车辆维修费用票据必须有维修厂家提供的有经办人签字的《维修作业单》作附件。

5、交通费：反映单位租用各类交通工具的租金、各种公务用车的停车、看车、过桥过路费、保险费等。

要强化车辆管理,严格控制机关租赁车辆，特殊情况下租用私车的，必须凭正式的运营发票报销入账，不得以其他形式的发票代替。

经费支出管理制度_经费支出管理制度规定一、经费支出管理的目标和原则：1.目标：确保经费使用合法、合规、合理，提高经费利用效益。

2.原则：（1）合法性原则：经费必须用于合法合规的用途，符合相关法律法规和规章制度的要求；（2）公正性原则：经费支出必须公正、公平，没有任何不当的人为干预；（3）合理性原则：经费支出必须合理、经济，尽量节约开支；（4）规范性原则：经费支出必须按照公司制定的管理制度进行管理和执行。

二、经费管理责任与权限：1.所有经费支出必须经过严格的预算、审核、审批程序，并由相关责任人负责；2.经费支出涉及金额较大或者特殊用途的，需要经过上级领导批准；3.经费使用单位和经手人员必须定期汇报经费使用情况，并配合内部审计及监察等工作。

三、经费预算与控制：1.每年度提前制定经费预算，包括各项经费开支的预算金额及详细说明；2.严格控制经费使用，除非特殊情况，未经批准不得超出预算金额；3.对经费预算执行情况进行动态控制和监督，及时发现问题并采取措施予以纠正。

四、经费审批与报销：1.经费支出必须经过预算核定和具体审批程序；2.经费报销必须提供真实、详尽、合规的相关凭证和票据，并提供相应的批准文件；3.经费报销时应严格按照公司的报销流程和规定，确保报销申请和审批程序正常运行。

五、经费管理信息化建设：1.建立经费管理信息系统，做到经费使用全过程的信息化记录和管理；2.经费管理信息系统应当有足够的安全措施，防止非法操作和篡改；3.通过信息化建设提高经费管理的效率和准确性，便于监控和管理经费支出的每一环节。

1.建立经费监督和审计机制，定期对经费使用情况进行内部审计和监督审核；2.对于不合规的经费支出行为，应按照公司相关制度和法律法规进行追责和处罚；3.经费使用单位和经手人员应积极配合内部审计和监察等工作，提供相关合规性凭证。

七、经费支出管理制度的宣传和培训：1.组织开展经费支出管理制度宣贯活动，提高员工对经费规定的认识和遵守程度；2.对经手人员进行经费管理制度的培训，加强其对经费管理制度的理解和执行能力。

公司经费方面的管理制度一、总则本公司经费管理制度是为了规范公司各项经济活动，确保经费使用符合法律法规及公司利益。

制度适用于公司全体员工，特别是财务部门及相关管理人员应严格遵守执行。

二、经费预算管理1. 各部门应根据年度工作计划，提前编制详细的经费预算方案，并提交至财务部门审核。

2. 财务部门负责汇总各部门预算，形成公司年度经费预算草案，经管理层审批后实施。

3. 预算一经批准，原则上不得随意变更。

如有特殊情况需调整预算，应提出书面申请并说明理由，按程序审批后方可执行。

三、经费使用管理1. 所有经费支出必须有合法、合规的发票或凭证作为依据，严禁无票报销。

2. 员工因公产生的费用需填写费用报销单，并附上相关凭证，经过直接上级和财务部门审核后，方可报销。

3. 对于大额支出，如采购、投资等，应进行市场调研，比较至少三家供应商报价，并按照公司规定的权限和程序进行审批。

4. 任何个人或部门不得擅自借款或垫付款项。

特殊情况下确需预支的，应提出书面申请并明确还款计划。

四、经费审批与监控1. 设立多级审批机制，根据金额大小和事项性质确定审批权限。

2. 财务部门负责对经费使用情况进行定期审查，发现问题及时上报并提出处理建议。

3. 建立内部审计制度，定期或不定期对公司经费使用情况进行审计，确保资金使用的合法性、合理性。

五、经费信息公开与报告1. 财务部门应定期向管理层和全体员工公布经费使用情况，接受监督。

2. 每年度结束后，财务部门需编制年度财务报告，详细说明经费收支情况，并在职工大会上进行汇报。

六、违规处理1. 违反本经费管理制度的个人或部门，将根据情节轻重给予警告、罚款、降级直至解除劳动合同等处罚。

2. 对于严重违规行为，公司将依法追究其法律责任。

七、附则本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释。

如有未尽事宜，可根据公司实际情况适时修订完善。

第一章总则第一条为了加强学校办公室经费管理，确保经费使用的合理、规范和高效，提高经费使用效益，特制定本制度。

第二条本制度适用于学校办公室所有经费的收支管理。

第三条学校办公室经费管理应遵循以下原则：1. 预算管理原则：严格执行预算，确保经费使用符合预算计划。

2. 依法合规原则：严格执行国家法律法规，确保经费使用的合法性。

3. 透明公开原则：经费使用情况应公开透明，接受监督。

4. 节约高效原则：合理使用经费，提高经费使用效益。

第二章经费预算第四条学校办公室经费预算应根据学校年度工作计划，结合实际情况，由办公室负责人提出预算方案，经学校财务部门审核后，报学校领导审批。

第五条经费预算应包括以下内容：1. 人员经费：包括工资、津贴、奖金等。

2. 办公经费：包括办公用品、设备购置、维修、水电费等。

3. 专项经费：根据学校工作需要，设立专项经费，如培训经费、会议经费等。

第六条经费预算一经批准，不得随意调整。

如确需调整，应经学校财务部门审核，报学校领导审批。

第三章经费支出第七条学校办公室经费支出应严格按照预算执行，不得超出预算范围。

第八条经费支出应遵循以下程序：1. 办公室负责人提出经费使用申请，经分管领导审核同意。

2. 学校财务部门对经费使用申请进行审核，确保符合预算和相关规定。

3. 办公室负责人根据审核意见，安排经费支出。

4. 学校财务部门对经费支出进行核算，并做好相关记录。

第九条经费支出方式：1. 人员经费：按照国家相关规定和学校工资发放制度执行。

2. 办公经费：按照实际需要，合理购置办公用品和设备，严格控制非必要开支。

3. 专项经费：按照专项经费使用计划，合理使用经费。

第四章经费核算与监督第十条学校财务部门负责对学校办公室经费进行核算，确保经费使用的准确性和完整性。

第十一条学校办公室应定期对经费使用情况进行自查，发现问题及时整改。

第十二条学校设立经费监督小组，负责对学校办公室经费使用情况进行监督，确保经费使用的合规性。

经费支出财务制度一、总则为规范经费的使用和管理，提高经费使用效率，加强经费审计监督，本单位制定本经费支出财务制度。

二、经费管理机构本单位设立经费管理机构，负责经费的保管、发放和使用监督。

经费管理机构由单位财务部门负责具体执行。

三、经费来源（一）本单位的经费来源主要有以下几方面：1. 财政拨款：包括中央和地方的财政拨款，用于单位日常运转和项目支出。

2. 自筹经费：单位通过开展科研项目、服务项目、培训等活动所得到的经费。

3. 捐赠收入：单位接受企业、个人的捐赠资金。

4. 其他收入：包括投资收益、工程款、特殊补助等。

（二）经费来源必须合法合规，严禁挪用、侵占、私分等行为。

四、经费使用原则（一）经费使用必须遵循经济、效率、合理、规范的原则。

（二）经费使用必须符合相关法律法规和政策规定，保证公开透明。

（三）不得将经费用于非法用途，不得违规挥霍、浪费、挥霍。

（四）经费使用必须按照规定程序进行报销，实行预算内支出。

五、经费管理流程（一）经费审批流程：1. 各科室在有经费需求时，需填写经费申请表，报经费管理机构审核。

2. 经费管理机构收到申请后，审核是否符合规定，如符合规定，进行审批。

3. 经费审批后，财务部门发放经费给各科室使用。

（二）经费使用流程：1. 经费接收科室需登记接收经费的情况，确保经费使用的透明性。

2. 经费使用科室需按照规定进行支出并及时报销。

3. 经费使用结束后，需填写经费结算表，报经费管理机构审核。

4. 经费管理机构审核通过后，将结算金额返还单位财务部门。

六、经费管理措施（一）健全经费监控制度，加强对经费使用情况的监督与管理。

（二）建立经费管理档案，记录经费的使用情况，确保经费使用的真实性和合法性。

（三）建立定期报告制度，对单位经费使用情况进行全面审查。

（四）严格责任追究制度，对挪用、浪费、侵占经费行为进行惩处。

七、经费使用责任制（一）单位领导对经费使用负有最终责任，要加强对经费使用情况的监督和管理。

经费使用管理制度范文第一章总则第一条为规范经费使用管理，加强财务监督，提高资金使用效益，根据相关法律法规，制定本制度。

第二章经费使用管理的范围和基本原则第二条经费使用管理适用于所有单位的预算内和预算外经费，包括国家财政拨款、社会捐助、项目经费、单位内部收入等。

第三条经费使用管理应当遵循公开、公平、公正、廉洁的原则，做到规范、严密、高效。

第四条财政资金的使用应当按照预算编制、预算执行、预算执行有关规定和财政监督、内部控制等方面的要求进行。

第三章经费使用的程序和要求第五条预算外经费的使用应当按照有关规定，进行审批备案，并经过财政主管部门的审定。

第六条预算内经费的使用，按照预算科目和金额分别核支、经办、支付、结算。

第七条经费使用应当按照计划执行原则，严格控制项目范围和金额，确保经费使用合理、安全。

第八条经费使用应当符合财务管理规定，不得逾支、挪用、滥用、浪费。

第九条经费使用应当及时、准确、规范，保证财务记录的真实性和准确性。

第十条经费审核审批人员应当认真履行职责，验证经费使用的合法性和合理性，不得滥用职权、徇私舞弊。

第十一条经费使用应当进行严格的监督和检查，发现问题及时处理，确保经费使用的合规性和合法性。

第四章经费使用的责任和义务第十二条各级财务管理部门和财务人员应当按照预算执行和财务管理的要求，做好经费使用管理工作。

第十三条经费使用管理责任制，单位领导应当加强对经费使用的管理，确保经费使用的合规性和合法性。

第十四条经费使用人员应当按照规定使用经费，保证经费使用的真实性、准确性、合规性。

第十五条经费使用人员应当提高经费使用效益，节约使用经费，防止浪费和滥用。

第十六条经费使用人员不得私自处置或占有使用单位的经费，不得利用职务之便谋取私利。

第十七条经费使用人员应当按照要求进行经费使用的报账和结算工作，如实填写相关财务记录。

第五章经费使用的监督和检查第十八条经费使用应当受到内部审计、审计机关的监督和检查。

第十九条经费使用人员应当配合内部审计进行检查，提供相关的财务记录和凭证。

经费报销与支出管理制度一、制度目的本制度的目的是为了规范企业内部经费报销和支出管理流程，保证经费使用合规、公正、透亮，提高经费利用效率，确保企业财务稳健健康。

二、适用范围本制度适用于公司内部全部员工及相关部门。

三、报销与支出管理流程1. 费用预算每年初，各部门负责人依据业务需求和发展计划，提出费用预算申请，并提交给财务部门进行审核和批准。

财务部门依据企业整体财务情形和部门实际需求，对费用预算进行评估与调整，并将预算结果及时通知相关部门。

2. 报销申请(1)员工如需报销经费支出，应填写《经费报销申请表》并注明认真的报销事由、金额及相关凭证。

凭证要包含正式发票、收据、合同等原始料子，并按要求完整归档保管。

(2)费用报销应当在发生费用后的五个工作日内提交报销申请。

(3)报销申请应通过电子邮件方式提交给部门主管审核，并抄送给财务部门。

3. 审核与批准(1)部门主管对报销申请进行审核，核实费用是否符合规定，并评估其合理性与必需性。

(2)部门主管审核通过后，将报销申请转交给财务部门审批。

(3)财务部门依据财务预算及相关规定进行审批，并以书面形式通知申请人是否批准报销。

4. 资金发放与报账(1)经财务部门审核批准后，财务部门将报销金额转账或支出给申请人。

假如现金支出，申请人需要在《经费报销申请表》上签字确认。

(2)申请人应在收到经费后的三个工作日内，将相关发票、收据等原始凭证交给财务部门进行报账，如遇特殊情况需请假的，应提前告知财务部门。

(3)财务部门对报账料子进行核对并记录，确保报销凭证的真实性和完整性。

5. 费用记录与归档(1)财务部门负责建立和维护经费管理系统，记录全部的费用支出、报销及审批流程，并做好相应的备份工作。

(2)财务部门负责对每一笔费用支出和报销进行归档管理，包含报销申请表、原始凭证、电子审批单等相关文件。

6. 监督与检查(1)公司领导及相关部门负责人有权对经费报销和支出管理流程进行监督检查，确保制度执行情况和经费使用的合规性。

第一章总则第一条为加强办公室经费管理，规范经费使用，提高经费使用效率，保障办公室工作正常运转，特制定本制度。

第二条本制度适用于本办公室所有经费开支，包括日常办公经费、差旅费、招待费、通讯费、办公用品购置费等。

第三条办公室经费管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：严格遵守国家法律法规，确保经费使用的合法性；（二）真实性原则：经费使用必须真实、准确、完整；（三）节约性原则：合理控制经费支出，提高经费使用效益；（四）透明性原则：经费使用情况公开透明，接受监督。

第二章经费预算管理第四条办公室经费预算应根据年度工作计划、实际情况和经费来源编制，经办公室领导审批后执行。

第五条预算编制应遵循以下要求：（一）根据工作需要合理编制，确保预算的合理性和可行性；（二）预算编制要科学、严谨，避免盲目追求高标准；（三）预算编制要留有适当余地，以应对突发情况。

第六条预算执行过程中，如遇特殊情况需调整预算，应经办公室领导批准，并做好相关记录。

第三章经费报销管理第七条办公室经费报销应遵循以下程序：（一）报销人填写报销单，注明报销事由、金额、用途等；（二）报销单经所在部门负责人审核签字后，提交办公室财务人员；（三）财务人员对报销单进行审核，确保报销内容真实、合规；（四）报销单经办公室领导审批后，财务人员办理报销手续。

第八条经费报销应提供以下凭证：（一）原始发票或收据；（二）报销单；（三）审批手续齐全的其他相关材料。

第九条严禁虚报冒领、伪造凭证、虚开发票等违规行为。

第四章经费支出管理第十条办公室经费支出应严格按照预算执行，不得超出预算范围。

第十一条办公室经费支出应按照以下规定进行：（一）日常办公经费：用于办公场所的日常维护、办公用品购置、办公设备维修等；（二）差旅费：用于因公出差产生的交通、住宿、伙食等费用；（三）招待费：用于接待来访客人产生的餐饮、住宿、交通等费用；（四）通讯费：用于办公通讯产生的费用；（五）办公用品购置费：用于购置办公所需的文具、纸张、打印设备等。

经费使用与支出管理制度1. 总则为规范和强化企业经费的使用与支出管理，提高财务管理的效率和透亮度，保障企业的经济利益和稳定发展，订立本《经费使用与支出管理制度》（以下简称“本制度”）。

2. 经费管理责任2.1 企业高层管理人员负责订立和监督本制度的执行。

2.2 财务部门负责具体的经费管理工作，并与相关部门进行协作。

2.3 各部门负责依据本制度要求编制本身的经费预算，并依照预算执行，确保经费使用合理、合法。

3. 经费预算3.1 各部门应依据工作需要，编制认真的经费预算，并在年度开始前报送给财务部门审批。

3.2 经费预算内容应包含项目名称、费用明细、预算金额等信息，并应与企业年度计划相适应。

3.3 财务部门在审批经费预算时，要提前评估项目的合理性、必需性和可行性，确保经费预算合理合法。

4. 经费使用申请与审批4.1 各部门在执行经费预算时，如需超预算使用经费，应向财务部门提出经费使用申请。

4.2 经费使用申请应明确列出访用的原因、金额和时间，并附上必需的支持文件。

4.3 财务部门在收到经费使用申请后，要审查申请的合理性、必需性和合法性，并在五个工作日内予以批复或驳回。

4.4 若经费使用申请被驳回，提出申请的部门可进行修改后再次提交。

5. 经费管理与报销5.1 各部门负责经费使用的管理，确保经费依照预算和批复的用途进行支出。

5.2 经费使用过程中产生的票据、发票等凭证必需按规定进行保管，并及时录入财务系统进行核对。

5.3 经费报销应依照公司财务政策和相关法律法规的要求进行，报销票据必需真实、准确、完整。

5.4 财务部门对报销票据进行审核，如发现虚假报销、超额报销等问题，应予以矫正，并将情况报告给相关部门负责人。

6. 经费审计与监督6.1 财务部门应定期进行内部经费审计，审核经费使用的合规性和准确性。

6.2 内部经费审计应包含对各部门经费预算、使用情况、报销票据和凭证的审核，发现问题应及时提出整改看法。

公务支出经费管理制度一、总则为了加强公务支出经费管理，规范财政使用，合理安排公共财政资源的使用，根据国家有关法律法规，制定本管理制度。

二、财政预算的编制1. 财政预算应当按照财政事项的性质分别编制，确保各项经费的合理性和透明度。

2. 财政预算应当按照计划、结余、报销等环节进行监控，确保支出经费的合理使用。

3. 财政预算应当根据财政实际状况进行年度调整，保证财政支出的持续合理性。

三、经费使用管理1. 经费使用应当根据政府工作需要进行合理规划和预算，并按照预算进行支出。

2. 经费使用应当严格按照财务规定进行报销，避免超支或未经审核的支出。

3. 经费使用应当充分利用公共资源，避免造成资源浪费。

四、经费监督管理1. 对于公共财政预算支出项目，应当按照监督程序进行审计和监督。

2. 对于不符合财政预算使用要求的经费支出，应当严格追究责任。

3. 对于各级政府部门的财务工作，应当建立定期监督和检查机制，确保财务工作的合规性和透明度。

五、经费使用绩效评估1. 经费使用绩效评估应当根据财政预算和实际使用情况进行，包括项目完成情况、财务支出情况等。

2. 经费使用绩效评估应当作为政府工作绩效评估的重要依据，能够反映政府部门的工作效率和经费使用情况。

3. 经费使用绩效评估应当作为政府部门绩效工资的重要依据，能够激励政府部门的工作积极性和效率。

六、经费管理制度的宣传和培训1. 经费管理制度应当向政府部门全体工作人员进行宣传，确保全体工作人员对于经费管理制度的了解和遵守。

2. 经费管理制度应当定期进行培训，确保各级政府部门工作人员对于经费管理制度的掌握和执行。

3. 经费管理制度应当向社会公众进行宣传，增加社会对于政府财政支出的监督和参与。

七、经费管理制度的完善与更新1. 经费管理制度应当根据实际情况进行不断完善和更新，保证其适应新的财政改革和实际需要。

2. 经费管理制度的改革应当结合政府部门的实际情况进行，确保改革的可行性和有效性。

经费支出相关管理制度内容一、经费申请管理（一）经费需求申报部门在每年的经费编制过程中，要根据自身业务需求提出经费需求申报。

包括各项开支的预估金额和详细的预算计划等。

（二）经费申请材料经费申请材料应当真实完整，包括申请表、附件等。

在填写经费申请表时，要详细说明经费用途和支出标准。

（三）审批流程经费申请应当按照规定的审批流程逐级审批。

审批人员要对经费支出的真实性、合理性进行审核，并确保申请人遵守相关规定。

二、经费执行管理（一）差旅费管理涉及差旅费支出时，部门应当按照差旅费管理制度的规定办理差旅费支出手续，并保留相关的用款依据、费用凭证等记录。

（二）办公费用管理部门在办公费用支出时，需根据办公费用标准和规定严格执行，确保费用使用合理、节约。

（三）设备采购管理设备采购费用需根据设备采购管理制度的规定办理相关手续和凭证，并保留备案。

（四）奖金津贴管理奖金津贴的发放需严格按照奖金津贴管理制度规定的条件和程序，确保发放合理、公正。

三、经费监督管理（一）经费使用审批对于超出部门预算的经费支出项目，需重新申请审批，并且要有严格的理由和依据，确保经费使用的有效性和合理性。

（二）经费使用监督经费使用阶段应当有专人进行监督，对于经费使用情况进行跟踪和检查。

发现不正当使用经费的行为，应当及时处理。

（三）经费使用报告部门应当在一定期限内向上级单位提交经费使用报告，包括经费支出细则、资金使用详情等，以便上级单位进行备案和监督。

四、经费评估管理（一）经费使用效果评估经费使用完毕后，部门应当对经费使用效果进行评估，参考相关指标和标准，总结经验，改进不足。

（二）经费使用成本评估部门应当对经费支出的成本进行评估，包括成本效益分析、成本节约措施等，以便更好地运用有限的经费资源。

（三）经费使用绩效评估对于经费使用的绩效，应当进行全面评估，包括对经费使用环节的合规性、合理性、效率性等进行评价，促进更加有效的经费使用。

五、经费支出管理制度的构建和完善（一）规范经费支出政策建立明确的经费支出政策和标准，包括经费使用管理办法、经费使用标准等，以便规范经费使用行为。

经费支出管理制度一、总则为了规范经费的管理和使用，确保经费使用的合规、合理和有效，提高资金使用效益，制定本经费支出管理制度。

二、经费预算1.每年度，单位领导根据工作需要，与相关部门负责人进行经费预算编制工作。

2.经费预算编制应根据单位的工作任务、工作计划、工作重点和经济效益综合分析情况确定。

3.经费预算编制应逐级提请审批，并形成正式的预算文件。

三、经费使用申请1.单位各部门、各单位在需要使用经费时，应填写经费使用申请表，详细描述经费使用的目的、金额、具体费用项目和使用期限等内容。

2.经费使用申请表应由申请部门负责人签字，并报送财务部门进行审核。

四、经费使用审核1.财务部门在收到经费使用申请表后，应按照经费预算和经费管理的相关规定进行审核。

2.财务部门审核应检查经费使用的合理性、合规性和经费项目的必要性，确保经费的使用符合相关法律法规和单位内部管理规定。

3.财务部门审核通过后，应将相关文件和记录进行档案保存，并将经费支出情况报送单位领导审批。

五、经费支出管理1.经费支出应按照预算和审批的要求进行，不得超出预算和超出审批的范围。

2.财务部门根据经费预算和审批的要求，编制经费支出计划，并按照计划进行经费支出。

3.经费支出应及时记录并保存相关凭证和单据，并报财务部门进行登记和归档。

六、经费使用效益评估1.单位领导根据工作任务和经费预算编制情况，可以要求进行经费使用效益评估。

2.经费使用效益评估应根据目标、任务和预算指标，对经费使用情况进行定量和定性分析。

3.经费使用效益评估应根据评估结果，及时进行调整和改进，提高经费使用效益和工作效率。

七、违规处理和责任追究1.对于未经预算和审批的经费支出行为，将视情节轻重进行相应的违规处理，并要求相关责任人做出书面说明，对直接责任人给予相应的纪律处分。

2.对于经费使用不当、浪费或其他严重违规行为，将进行相应的调查和处理，并对责任人进行严肃追责。

八、附则1.本经费支出管理制度由单位财务部门负责具体执行和解释。

学校公用经费支出制度范本第一条总则为规范和加强学校公用经费支出管理，提高资金使用效益，根据教育部、财政部等相关文件精神，结合我校实际情况，制定本制度。

第二条公用经费定义及来源公用经费是指保证学校正常运转，在教学活动和后勤服务等方面开支的费用。

主要包括：中央和省级财政安排的公用经费；县级财政预算安排的公用经费；以及用于公用支出的其他资金。

第三条公用经费开支范围公用经费开支范围包括：1. 教学业务与管理：如教学资料印刷、教学设备购置与维修、教学活动组织等。

2. 教师培训：按照学校年度公用经费预算总额的一定比例安排，用于教师培训所需的差旅费、资料费、伙食补助费、住宿费等。

3. 实验实习：实验材料费、实习基地租赁费、实验设备购置与维修等。

4. 文体活动：组织学生参加文体活动所需的费用，如场地租赁、器材购置等。

5. 水电、取暖、交通、邮电：学校日常水电费、取暖费、交通工具租赁与维修费、邮电费等。

6. 仪器设备、图书资料、教学软件（课件）等购置。

7. 房屋、建筑物及仪器设备的日常维修（维护）。

第四条公用经费使用管理原则1. 集中监管：公用经费的收支管理应实行集中监管，确保资金安全、合规使用。

2. 统筹使用：公用经费应根据学校实际需要，统筹安排，合理分配，确保各项经费得到充分、有效的利用。

3. 分级预算：学校应根据上级财政部门的要求，编制公用经费预算，分级审批，确保预算的科学性、合理性。

4. 计划调控：学校应根据公用经费预算，合理安排支出，确保资金使用的计划性和可控性。

第五条公用经费支出管理1. 公用经费支出必须严格按照预算执行，未经批准，不得擅自调整预算。

2. 公用经费支出必须按照规定的范围和标准执行，严禁超标准、超范围支出。

3. 公用经费支出必须实行审批制度，各项支出需经相关部门审批后方可执行。

4. 公用经费支出必须实行报销制度，各项支出需提供合法、有效的原始凭证，确保报销的真实性、合规性。

5. 公用经费支出必须实行公开制度，学校应定期公开公用经费支出情况，接受师生监督。

第一章总则第一条为规范公司经费使用，加强财务管理，提高经费使用效率，保障公司各项业务顺利开展，根据国家有关法律法规及公司章程，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司各部门、各项目的经费使用管理。

第三条经费使用应遵循以下原则：1. 合法合规：经费使用必须符合国家法律法规、公司章程及各项规章制度；2. 实事求是：经费使用应本着节约、高效、合理、透明的原则；3. 分级管理：公司设立经费使用审批制度，明确各级审批权限和责任；4. 责任追究：对违反本制度的行为，公司将依法依规追究相关责任人的责任。

第二章经费种类及预算第四条公司经费分为以下几类：1. 行政经费：用于公司日常行政管理、办公设备购置、维修、租赁等；2. 业务经费：用于公司业务开展、市场推广、业务培训等；3. 专项经费：用于公司特定项目、活动或事项；4. 奖励经费：用于表彰优秀员工、团队等；5. 其他经费：用于公司其他必要支出。

第五条公司应按照年度经营计划和预算编制经费预算，明确各类经费的支出范围、金额和用途。

第三章经费使用审批第六条经费使用审批分为以下级别：1. 一般性支出：由部门负责人审批，报财务部备案；2. 中等支出：由部门负责人审批，报总经理审批，报财务部备案；3. 大额支出：由总经理审批，报董事会审批，报财务部备案。

第七条经费使用审批流程：1. 部门提出经费使用申请，说明经费用途、金额、预算等；2. 部门负责人审批，并签字确认；3. 根据审批级别，提交总经理或董事会审批；4. 财务部根据审批结果，办理经费支付手续。

第四章经费报销及核算第八条经费报销需提供以下材料：1. 经费使用申请；2. 相关原始凭证；3. 经费使用情况说明；4. 部门负责人审批意见。

第九条经费报销流程：1. 部门提交报销申请；2. 部门负责人审批；3. 财务部审核报销材料；4. 财务部办理报销手续。

第十条财务部对经费使用进行核算，确保经费使用真实、合规、透明。

第五章监督检查第十一条公司设立监督检查小组，负责对经费使用情况进行监督检查。

经费支出与预算管理制度1. 前言为了规范企业的经费支出与预算管理，提高经济效益和资源利用效率，订立本《经费支出与预算管理制度》（下称制度）。

该制度适用于全体企业员工，包含各部门、各子公司。

2. 经费预算2.1 每个负责部门（以下称部门）负责编制年度经费预算，包含运营费用、人员费用、研发费用等，送交财务部门审核。

2.2 经费预算应按部门、项目分类明细编制，并估算认真支出。

2.3 部门经理应依照企业发展规划和工作需求，合理布置经费预算，并确保预算的合理性、准确性和可行性。

2.4 年度经费预算需在上年年底前完成编制，并在每年的一月份提交给财务部门。

2.5 财务部门有权对经费预算进行审核和审批，如发现问题，可以要求部门进行修改和调整。

2.6 经费预算一旦审批通过，将作为该部门当年经费支出的依据，未经批准，不得超支。

3. 经费支出3.1 经费支出须依照预算执行，实行审批制度，全部的支出均应填写经费申请表，经相关职责人审批后方可进行。

3.2 经费申请表应包含项目名称、费用明细、金额、申请人、审批人等基本信息，并加盖公章。

3.3 总经理有权对部门提交的经费支出申请进行审查和批准，确保支出合理、合规。

3.4 部门负责人有责任对所属部门的经费支出进行管理和监督，确保经费使用的合理性、规范性和效益性。

3.5 经费支出应优先保证企业正常运营所需，减少不必需的开支，并重视节省，提高资源利用效率。

3.6 经费支出应依照合同商定或相关法律法规执行，不得随便更改或超出预算。

3.7 经费支出如遇特殊情况需要调整或加添，须提前向财务部门进行申请，并经相关职责人审批批准。

3.8 经费支出的发生应及时进行记录和归档，以备查考。

4. 经费监督与考核4.1 财务部门有权随时对企业各部门的经费支出进行监督和检查，确保经费使用符合预算和制度规定。

4.2 财务部门将定期对各部门经费支出情况进行统计和分析，及时发现问题并提出改进措施。

4.3 各部门负责人应依照企业的要求，搭配财务部门进行经费使用的审核和检查，并乐观整改问题。

经费使用管理规章制度范本第一条总则为了加强经费使用管理，规范经费支出行为，提高资金使用效益，根据国家有关法律法规和财务管理规定，结合本单位实际情况，制定本规章制度。

第二条经费支出原则1. 合法性原则：经费支出必须符合国家法律法规和财务管理规定，遵守国家宏观调控政策及行业政策。

2. 效益原则：经费支出应注重效益，实现资金使用的最大化，提高单位运营效率。

3. 预算管理原则：经费支出应按照预算执行，确保预算的严肃性和执行力度。

4. 透明度原则：经费支出应保持透明度，确保资金使用情况公开、公正、公平。

第三条经费支出范围经费支出范围包括：办公费用、人员经费、业务经费、设备购置费、维修费、差旅费、培训费、会议费等。

第四条经费支出审批制度1. 经费支出实行审批制度，各级领导对批准的经费支出负有一次性审批责任。

2. 单项支出在2000元以下的，由部门负责人审批；2000元至5000元的，由单位分管领导审批；5000元以上的，由单位负责人审批。

3. 重要项目支出或大额支出，应事先进行可行性研究、评估和论证，报单位负责人审批。

第五条经费支出流程1. 各部门根据年度预算和实际工作需要，提出经费支出申请。

2. 财务部门对经费支出申请进行审核，确保支出符合预算规定和法律法规要求。

3. 经审核无误的经费支出，由财务部门按照审批意见进行支付。

4. 财务部门对经费支出情况进行登记，确保资金安全、合规。

第六条经费支出管理要求1. 各部门应严格按照预算执行，合理控制经费支出，防止浪费和滥用资金。

2. 各部门负责人应加强对所属人员的经费使用教育，提高经费使用意识。

3. 财务部门应定期对经费支出情况进行分析，为单位负责人提供决策依据。

4. 单位应建立健全内部审计制度，对经费支出情况进行定期审计，确保资金安全。

第七条违规处理1. 对违反经费支出管理规定的行为，单位应追究相关责任人的责任。

2. 对违规使用经费的行为，单位有权责令改正，并视情节轻重给予相应的纪律处分。

公司费用开支管理制度第一章总则第一条为规范公司的费用管理行为，控制费用开支，提高经营效益，制定本制度。

第二条本制度适用于公司内部各部门的费用开支管理，包括但不限于日常办公费用、差旅费用、会议费用、培训费用等。

第三条公司各部门负责人应严格遵守本制度，做到开支合理、审核严谨、报销及时，确保公司资金的有效利用。

第四条公司财务部门对各部门的费用开支情况进行监督和检查，发现问题及时提出改进意见，并报告公司领导。

第五条公司员工在执行公司费用开支管理制度的过程中，应当遵守国家有关法律法规，做到廉洁自律。

第二章费用管理制度的内容第六条公司费用开支应当严格按照预算进行管理，未经预算批准的费用开支应当经过公司领导层级审批。

第七条公司员工参加各类会议、培训以及外出差旅等需报销费用的情况，应当提前填写费用报销申请表，并经上级主管签字批准。

第八条公司费用开支的报销应当按照公司规定的程序进行，包括费用清单、发票、费用报销单等必要材料。

第九条公司员工在出差期间的食宿、交通及其他费用应当按照公司标准执行，不得擅自超支。

第十条公司各部门应当在每月底将当月的费用开支情况报送给财务部门，经审批后进行核销。

第十一条公司财务部门应当严格审核各部门的费用报销情况，及时核销费用，发现问题应当及时处理并报告公司领导。

第三章监督检查第十二条公司领导对费用开支管理进行监督、检查，发现问题应当及时整改，并追究相关责任人的责任。

第十三条公司内设独立的监察室，负责对公司各部门的费用开支管理情况进行监督检查，发现问题应当及时通报公司领导层。

第十四条公司员工在费用开支过程中，应当自觉遵守相关规定，如发现他人有不当行为应当积极举报。

第四章处罚制度第十五条公司员工违反费用管理制度的行为，包括但不限于虚报费用、私挪公款等，一经发现应当严肃处理，给予相应的纪律处分。

第十六条公司员工对费用管理制度的认识偏差、行为失范，造成公司财产损失的，应当追究相关责任人的法律责任。

第一章总则第一条为加强我单位日常经费管理，规范经费支出行为，提高经费使用效率，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合我单位实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于我单位各部门、各项目组的日常经费支出管理。

第三条日常经费支出管理应遵循以下原则：1. 合法性原则：经费支出必须符合国家法律法规和政策规定。

2. 实用性原则：经费支出应合理、节约，确保工作需要。

3. 规范性原则：经费支出必须严格按照本制度执行。

4. 透明性原则：经费支出情况应公开透明，接受监督。

第二章经费支出范围第四条日常经费支出范围包括：1. 办公费：办公用品购置、维修、租赁、保险等费用。

2. 业务费：业务招待费、会议费、培训费、差旅费等。

3. 工资福利费：职工工资、奖金、津贴、补贴等。

4. 其他费用：根据工作需要，经批准的其他合理支出。

第三章经费支出审批程序第五条经费支出实行分级审批制度。

1. 办公费、业务费等一般性支出，由部门负责人审批，报财务部门备案。

2. 差旅费、培训费等较大支出，由部门负责人提出申请，经分管领导审批后，报财务部门审核。

3. 超过规定限额的支出，由分管领导提出申请，经主要领导审批后，报财务部门审核。

4. 重大支出项目，如购置固定资产、租赁办公场所等，由主要领导提出申请，经集体研究决定后，报财务部门审核。

第六条经费支出审批应当符合以下要求：1. 审批权限明确，审批程序规范。

2. 经费支出申请应当详细、真实、完整。

3. 审批过程应当公开透明，接受监督。

第四章经费支出报销流程第七条经费支出报销应当符合以下流程：1. 经费支出发生时，由经办人填写《经费支出报销单》，并附相关原始凭证。

2. 《经费支出报销单》经部门负责人审核后，报财务部门审核。

3. 财务部门对报销单和原始凭证进行审核，确认无误后，办理报销手续。

4. 报销款项应直接支付给供应商或收款人，不得以现金形式支付。

第五章监督检查第八条各部门、各项目组应当加强对日常经费支出的监督检查，确保经费使用合规、高效。