国际结算培训课程

第一节 国际结算的基本概念与基本内容
一、国际结算的概念
国际结算是指为清偿国际间的债权债务关系而 发生在不同国家之间的货币收付活动。
第一节 国际结算的基本概念与基本内容
国际结算
两个不同国家的当事人，不论是个人间的、单位间的、 企业间的，或政府间的当事人因商品买卖、服务供应、资 金调拨、国际借贷、金融交易，需要通过银行办理的两国 间货币收付业务叫国际结算。
国际结算
第一章 导 论
学习目标
掌握国际结算的概念和基本内容 了解国际结算的产生与发展历程 掌握国际结算的银行网络和资金划拨网络 了解和熟悉国际结算的主要法律和国际惯例
第一章 导 论
第一节 国际结算的基本概念与基本内容 第二节 国际结算的历史发展 第三节 国际结算的银行网络 第四节 国际结算的银行资金转移网络 第五节 国际结算的主要法律与国际惯例
银行间的代理关系，一般由双方银行的总行之间直接建立， 分行不能独立对外建立代理关系。
案例：中国银行在海外有40多家分支机构，又与200多个 国家和地区的1500多家银行建立了5000多家代理行关系。
第三节 国际结算的银行网络
建立代理行关系的意义
一家银行不能在世界各地都设立分支机构； 国际结算不可能一家银行直接把款付给收款人； 所有收付都要通过银行间清算来完成； 外汇管制的原因。
签字样本：签字样本 是银行有权签字人员的签字式样和其 权力等级的文件，用以确认银行之间的信函、凭证、票据 等的真实性。
费率表：是银行在办理代理业务时收费的依据。
第三节 国际结算的银行网络
代理行的类型
帐户行 非帐户行
没有建立帐户关系，非帐户 行之间的货币收付需要通过 第三家银行办理
第三节 国际结算的银行网络
国际贸易结算 方式多样，是国际结算的重点
分类
非商品交易的无形贸易引起
国际非贸易结算 发展快，项目多 反应对外开放的广度和深度
结算方式简单
第一节 国际结算的基本概念与基本内容
二、国际结算的基本内容
信用工具 反应债权债务关系的书面契约凭证， 即票据，主要有汇票、本票、支票。
内容
结算方式 手段和渠ห้องสมุดไป่ตู้，是核心内容，包括汇款、 托收、信用证等。
第二节 国际结算的历史发展
货物单据化：凭货付款——凭单付款
货物单据化： 代表货物所有权（B/L） 交单=交货
履约证书化： 按时（B/L日期） 按质（质量证书） 按量 （数量证书）
第三节 国际结算的银行网络
银行开展国际结算业务，必须有海外分支机构 或代理行的合作。否则，业务就无法顺利进行。根 据与本行的关系，可将往来银行分为两种类型：
联行 代理行
第三节 国际结算的银行网络
联行：是指商业银行根据业务发展的需要,在国 内、国外设立的分行和支行。
总行与分行 分行与分行 分行与支行
第三节 国际结算的银行网络
一、商业银行分支机构
与子银行 相似，区 别是母银 行股份不 超过50%
总行与支行 代表处 经理处 子银行
联营银行
两笔完全独立的债权债务，通 过一张票据的传递得到清算。
双边结算演变成多边结算。 节约时间和费用，避免风险。
金额和付款期限完全一致。 密切的业务关系，相互信任。 垫付资金的能力。
第二节 国际结算的历史发展
银行的介入：直接结算——间接结算
解决了票据结算的局限性 满足了贸易发展的需要 有赖于银行功能的丰富和完善 是国际结算更快速、便捷、安全
三、账户行
开有账户的代理行成为账户行。开立账户可 以单方开立，也可以或双方开立。
往帐：我方在他方开立账户 来帐：他方在我方开立账户
第三节 国际结算的银行网络
往来银行的选择
首选联行 其次选择帐户行 最后选择非帐户行。
第四节 国际结算的银行资金转移网络
国际结算的最后实现在于资金的转移，这 就必须通过支付清算系统来完成。
第三节 国际结算的银行网络
建立代理行关系的程序
考察了解对方银行的资信 签订代理行协议 互换控制文件
密押 签字样本 费率表
P9
第三节 国际结算的银行网络
控制文件的内容
密押：是两家银行之间事先约定的专用押码，在发送电报 时，由发电行在电文中加注的密码，经收电行核对相符， 即可确认电报或电传的真实性。建立密押关系可由一方用 寄送密押给对方银行，经双方约定共同使用。也可由双方 银行互换密押，各自使用自己密押。
为用商业汇票； 银行的介入； 国际结算单据化； 电子数据交换的出现化。
第二节 国际结算的历史发展
案例：商人间用商业票据结算债权债务关系
纽约 买方甲
①商品
伦敦 卖方乙
⑤ 提 示 汇
⑥ 付 款
票
纽约 卖方丁
①商品 ④汇票
② 汇 票
③ 付 款
伦敦买方丙
第二节 国际结算的历史发展
票据结算的出现：现金结算——非现金结算
如何理解？
第一节 国际结算的基本概念与基本内容
涉及不同国家
国际之间 债权债务 货币收付
最主要的是贸易 提供劳务 投资和借贷 政府间的资金收付 其他：旅游、赠款、遗产、
留学、票息红利等
通过银行
第一节 国际结算的基本概念与基本内容
国际结算的分类
商品交换的有形贸易引起
与贸易、运输、电讯密不可分
结算单据 商业单据，有发票、保险单、运输单等。
结算融资
围绕单据、票据和结算方式而开展的融 资活动。
第二节 国际结算的历史发展
国际结算发展的各个时期
现金结算——非现金结算 直接结算——间接结算 凭货付款——凭单付款
第二节 国际结算的历史发展
正确理解国际结算的产生和发展
伴随国际贸易发展而产生发展； 结算工具由最初的黄金、铸币、白银等发展
银团银行
经营机构，非独立法人 非经营机构，为设分行做准备 经营部分业务，非独立法人
当地注册法人，受母银行控股
两家以上跨国银行投资， 任何一家股份不超过 50%，经营巨额业务
第三节 国际结算的银行网络
二、代理行
接受其他国家或地区的银行委托，代办国际结算业务 或提供其他服务，并建立相互代理业务关系的银行。
支付清算体系： 是由提供支付清算服务的中介机构和实现支付
指令传递及资金清算的专业技术手段共同组成， 用以实现债权债务清偿及资金的转移的一种金 融安排。
第四节 国际结算的银行资金转移网络