第三章负债业务的经营管理
本章的重要概念：
可用资金成本；边际存款成本；自动转账存款；大面额存单；
再贴现；再贷款；回购协议；同业拆借；
担保债券；浮动利率债券；付息金融债券；外国金融债券
第一节银行负债的作用和构成
一、判断题
1.虽然商业银行作为信用中介，但负债并不是其最基本、最基础的业
务。
2.商业银行的全部资金来源中，80%以上来源于负债。负债结构和成本
的变化，不能决定着银行资金转移价格的高低，也不能影响银行的盈利水平和风险状况。
3.根据《巴塞尔协议》的标准，银行负债提供了银行92%的资金来源。
4.商业银行通过资产业务把社会各方面的闲置资金集中起来，能在社
会资金存量不变的情况下，扩大社会生产资金的总量。
5.社会一些经济单位的闲置资金和货币收支，离不开银行的负债业务。
6.虽然各国金融体制的差异和金融市场发达程度的不同，但各国商业
银行的负债结构是相同的或接近相同的。
7.不管是在那一个国家，存款始终是商业银行的主要负债，也是银行
经常性的资金来源。
8.改革开放以来，我国银行存款始终处于高速增长的同时，存款结构
则发生了重大变化。
9.我国城乡居民储蓄存款（住户存款）占全部金融结构存款总额的比
重不断上升，由20世纪80年代初的20%左右上升到现在的50%左右。
10.我国的企业存款虽然也增长较快，由于主要依靠银行贷款的增长和
财政支出的增加，因此基本稳定，其增长幅度也明显要高于储蓄存款。
二、单选题
1.商业银行的负债作为债务，是商业银行所承担的一种
（），银行必须用自己的资产或提供的劳务去偿付。
A.经济义务
B.负债义务
C.普通义务
D.偿还义务
2.广义负债是指除银行自有资本以外的一切资金来源，包括资本期
票和长期债务资本等（）的内容。
A.一级资本
B.二级资本
C.一级和二级资本
D.双重资本
3.狭义负债主要指银行存款、借款等一切（）的债务。本
章以狭义负债为研究对象。
A.混合资本性
B.非资本性
C.资本性
D.负债性
4.商业银行作为信用中介，首先表现为“借者的集中”，通过资产
业务有效地把资金运用出去，因此（）是商业银行开展资产业务的基础和前提。
A.存贷业务
B.负债业务
C.贷款业务
D.表内业务
5.负债也是决定银行盈利水平的基础：一方面在资产价格水平一定
的情况下，负债（）的高低决定了银行盈利水平的高低；另一方面银行（）所聚集的资金只能获取所贷放资金的一部分收益。
A.比例；借款
B.比例；负债
C.成本费用；借款
D.成本费用；
负债
6.社会流通中的货币量由现金和银行存款构成。现金是
（）的负债，存款是（）的负债。
A.中央银行；中央银行
B.商业银行；商业银行
C.商业银行；中央银行
D.中央银行；商业银行
7.社会所有经济单位的闲置资金和货币收支，都离不开银行的负债
业务。市场资金的流量、企业的经营活动，以及机关事业单位、社会团体和居民的货币收支，每时每刻都反映在银行的账面上。因此，（）又是银行进行金融服务和监督的主要渠道。
A.存款
B.负债
C.借款
D.存贷款
8.商业银行（）主要由存款、借入款项和其他负债三方
面内容组成。
A.负债规模
B.负债数量
C.负债结构
D.负债内容
9.不管是在哪一个国家，（）始终是商业银行的主要负债，
也是银行（）资金的来源。
A.借款；普通
B.借款；经常性
C.存款；经常性
D.存款；
普通
10.负债结构和成本的变化，（）着银行资金转移价格的高
低，从而极大地影响银行的（）水平和风险状况。
A.决定；盈利
B.决定；流动性
C.影响；盈利
D.影响；流动性
三、简答题
1、什么是商业银行的负债？银行负债的特点是什么？
2、银行负债的作用是什么？其具体内容是什么？
第一节参考答案
一、判断题：1——5：F F T F F 6——10：F T T T F
二、单选题：1——5：A B B B D 6——10：D B C C A
三、简答题
1、商业银行的负债作为债务，是商业银行所承担的一种经济义务，银行必须用自己的资产或提供的劳务去偿付。因此，商业银行的负债是银行在经营活动中尚未偿还的经济义务。
其特点详见课本第67页
2、商业银行负债的作用：
1)银行负债是商业银行吸收资金的主要来源，是银行经营的先决条件。
2)银行负债是保持银行流动性的手段。
3)银行负债是社会经济发展的强大推动力。
4)银行负债构成社会流通中的货币量。
5)银行负债是银行同社会各界联系的主要渠道。
具体内容详见课本第69页
6)
第二节商业银行的存款业务
一、判断题
1.活期存款是商业银行的主要资金来源，但在20世纪50年代以前，
银行负债总额中的绝大部分都是定期存款。
2.我国银行的活期存款主要来源于个人和单位存款；在储蓄存款中，
活期存款的比例仅占30％左右。
3.目前各国的定期存款有多种形式，包括可转让或不可转让存单、存
折或清单等。
4.定期存款期限在美国最短为7天，在我国通常为3个月，6个月和5
年不等，期限长的则可达10年。
5.定期存款对于客户来说，是一种收入稳定而风险又很小的投资方式，
并且可以以存单作为动产质押取得银行存款。
6.我国银行长期以来坚持贯彻"存款自愿、取款约束、存款有息、为储
户保管"的储蓄策略。
7.所谓存款工具创新，指的是银行根据客户的动机需求，创造并推出
新的存款品种，已满足客户需求的过程。
8.前一时期我国银行进行"协议存款"给予利息补贴，或以"以贷引存"、
"假性委托贷款"等种种变相提高存款利率的手段揽存，增加资金来源数量，但不增加银行经营风险，这种手段已被明令禁止。
9.银行存款工具创新是一个有需要创新才去开发的过程，因此不必坚
持连续创新的原则。
10.存款工具创新只需坚持社会性和效益性原则。
二、单选题
1.（）是指可让存户随时存取和转让的存款，它没有确切
的期限规定，银行也无权要求客户取款时做事先的书面通知。
A.定期存款
B.定活两便存款
C.支票账户存款
D.活期存款
2.由于各种经济交易包括信用卡、商业零售等，都是通过（）账
户进行的。所以在国外又把它称为（）账户。在各种取款方式中，最传统的是支票取款，因此活期存款亦称支票存款。
A.定期存款；交易
B.定活两便存款；交易
C.支票账户存款；交易
D.活期存款；交易
3.在支票可流通转让的情况下，同样一张支票可连续（）受
让而完成多次支付，显示了商业银行的（）能力。
A.背书；信用中介
B.提现；信用中介
C.背书；信用创造
D.提现；信用创造
4.但是，由于活期存款流动性高、存取频繁，银行为此承担了较大的
（）风险。此外，银行还要向存户提供多种服务，如存取、转账、提现、支票和各类信用证服务，因此活期存款的（）较高。
