银行贷款案例
——某水利水电212 程公司的银行贷款
一、案例介绍
某公司主要从事水利水电工程施工、水电安装、民用建筑、基础处理、金属结
构制作安装和河道疏浚等工作。公司注册资本 5 568 万元，属国家投资的有限责任公
司。该公司具有国家水利水电工程施工总承包一级资质，省公路工程施工总承包二
级资质，工民建三级资质，公司施工能力强，具有独特的行业优势。
截至 2005 年 6月，公司实现销售收入10 191 万元，销售利润 1 225万元，毛利率12％，净利润为755 万元，盈利状况较好。公司总资产为15 940 万元，净资产为9 180 万元，资产负债率为42． 4％，资本结构较合理，公司的短期偿债能力较强，财务
风险较低。
由于资金短缺，该公司以XX公司为担保人，向南昌商业银行XX支行申请流动资
金贷款 3 000 万元，期限1年，用于工程施工投标和工程施工。
附公司报表如下：
二、问题提出·
1．贷款申请人是否具备信用主体资格
2．贷款申请人应向银行提供哪些资料
3．请写出贷款申请报告。
4．根据提供的资料分析该公司的财务风险，其是否具有偿债能力
5．银行是否应贷款给该公司
三、参考分析
1、具备。
（1）申请人应具有相应的民事权利能力和民事行为能力
（2）申请人应符合《贷款通则》的规定。
2、
（1）申请人的基础资料
（2）申请人的担保资料
（3）单项业务的相关资料
3、
XX公司申请流动资金贷款报告
南昌商业银行XX支行：
一、借款金额及期限
我公司以 XX公司为担保人，向贵银行年。
二、借款用途
用于工程施工投标和工程施工。XX支行申请流动资金贷
款
3000 万元，期限 1
三、公司概况
(一 )公司情况介绍
我公司位于XX市 XX路XX号，主要从事水利水电工程施工、水电安装、民用建筑、
基础处理、金属结构制作安装和河道疏浚等工作。公司注册资本 5 568 万元，属国家投资的有限责任公司。法人代表：XXX。
(二 )公司经营业绩及财务状况
我公司具有国家水利水电工程施工总承包一级资质，省公路工程施工总承包二级、
工民建三级资质，公司施工能力强，具有独特的行业优势。截至2005年 6月，公司实现销售收入 10191 万元，销售利润 1 225万元，毛利率12％，净利润为755万元，盈利状况较好。公司总资产为15 940万元，净资产为9 180万元，资产负债率为42．4％，资本结构较合理，公司的短期偿债能力较强，财务风险较低。
(三 )公司发展前景分析
自 1998年大洪水后，国家加大了对水利防洪设施的投入。水资源的合理开发利
用，能源供应的紧缺，将会带动该行业的发展，在这样的大背景下，我公司主营业务呈
现稳步增长的态势。作为江西省水利厅的直属单位，我公司拥有较稳定的市场份额。
(四 )还款来源分析
公司到 2005年 6月止，实现净利润 755万元，销售利润率为 7． 4％，盈利能力较强。但
是，万一市场发生变化，出现难以预料的情况，公司的盈利将发生改变。因此，公司
提请 XX公司为担保单位，该担保单位工程施工能力较强，有稳定的业务来源，现金
流量较充足，完全有能力归还该笔贷款。
4、 5、题
信贷调查分析报告(银行对企业的分析)
一、申请人基本情况
(一 )股权结构及实际控制者分析
申请人为江西省水利厅直属的公司，系国家全资控股公司。公司注册资金为人民
币 5 568万元。
(二 )行业地位、经营类型、经营规模
申请人具有国家水利水电工程施工总承包一级资质，省公路工程施工总承包二级
资质，工民建三级资质，公司施工能力强，具备独特的行业优势。
(三 )经营战略、经营作风
公司稳健经营，施工能力良好。
(四 )管理水平和信用状况
该公司在职人员 1 300人，其中：具有高级职称的 26人，中级职称的 70人，初级职称的256人，工人技师 119人，公司的人员结构比较合理，人员素质较高。公司组织机
构：总经理办公室下设三总师办公室、经理办公室、工程部、经营部、质安部、人事
部、财务部、生活基地管理处、医院、学校、机安公司、设备公司和若干项目部等机
构。内控制度较严密，重大决策的程序遵照集体决策的原则，并获得 IS09001和 IS02000 质量体系认证证书。公司无任何不良信用记录。
二、经营状况分析
(一 )主导产品分析
公司主营业务为水利水电工程施工、水电安装、民用建筑、装璜、基础处理、金
属结构制作安装和河道疏浚等，但由于该公司规模不大，市场竞争压力较
大。(二 )市场营销分析
公司隶属水利基础设施建设行业，施工能力较强，主营业务继续保持稳定增长的
态势，其工程业务主要通过竞、投标方式来获得。作为江西省水利厅的下属，该公司
拥有稳定的市场份额。
(三 )经营风险分析
该公司业务发展较快，水利水电基础建设要求高，施工难度大，受到自然环境的
制约，其经营风险较大。同时，公司系由国有企业改制而来，承担了部分社会福利职
能，对公司提高经济效益不利，长期来看负担较重。
(四 )行业风险分析
该公司所处行业属国民经济的基础行业之一。这些年，国家加大了对水利防洪设施
的投入，给行业发展带来契机。公司具有国家一级路面施工资质，核心竞争力较强，但
该公司规模不大，虽然行业有一定的行业壁垒，专业性强，市场竞争也十分激烈。
(五 )近两年经营业绩及前景预测分析
近几年，随着综合实力的逐步增强，该公司连续四年被评为“江西省先进企业”，
从 2000 年起三年三大步实现了产值、管理和效益的跨越式发展，管理水平和经济效
益明显提高。由于近年来国家加大了对水利和基础设施的投入，工程业务量大，同时
公司也在积极扩大市场份额，进行经营转型，其发展前景较好。
三、财务状况变化分析
(一 )资产变化情况分析
1．对资产构成变化的分析及评价：本期公司流动资产总额为11 809万元，占资产比重为 74．1％，符合其经营特征，资产的流动性有所下降，主要原因是公司其他应收
款减少、存货(公司所垫付的工程款)减少；本期固定资产净值为 4 043万元，占资产比重为 25．4％，固定资产没有及时更新。
2．对主要类资产变化及评价：
(1)货币资金：本期货币资金余额为4 605万元。存款有 1／ 3在我行运作。
(2) 应收账款、其他应收款变化及原因的分析：应收账款 2 936 万元，比年初数减少276万元；其他应收款 161万元，比年初数减少47万元。
(3) 存货变化及原因分析：本期公司的存货为2 191 万元，比年初数减少 604万元。主
要构成为工程成本。由于尚未进行决算，记入该科目，一旦进行决算，其变现能力较
强。
(二 )负债变化情况分析
1．对负债构成变化的分析及评价：本期公司流动负债 5 660 万元，主要构成为应付账款 1 381 万元、预收账款 2 077 万元、其他应付款 2 023万元，长期借款 1 100万元。
2．对主要类负债变化的分析及评价：
(1) 短期借款：无。
(2) 预收账款及其他应付款：公司本期预收账款 2 077 万元，比上年减少 2 843万元；其他应付款 2 023万元，比年初数增加 131万元。
(三 )所有者权益变化情况分析
1．总额变化分析：公司本期所有者权益为9 180万元，与年初数相比增加 1 155万元。
2．所有者权益占资金来源比重的变化分析：所有者权益变化明显，自有资金在资
金来源中占有很大比重。
