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中小企业信贷风险案例摘选中小企业信贷风险案例摘选
风险成因一：受宏观经济影响，企业订单减少
案例案例：：A 企业企业机械设备有限公司机械设备有限公司机械设备有限公司
（一）基本情况基本情况。。A 企业机械设备有限公司成立于2002年，主要生产机床、钻床、砂轮等机械设备。2008年开始，该企业与银行建立合作关系，截至2012年6月末，企业在银行贷款余额470万元，担保方式为土地厂房抵押。
（二）发生风险原因分析发生风险原因分析。。2011年下半年以来，受宏观经济环境影响，企业订单不断减少，加上机械制造行业竞争激烈，企业主营产品同质性较高，缺乏核心竞争力，导致企业议价能力逐步下降，市场份额也逐渐萎缩。同时，企业因应收账款回笼周期延长，进一步加剧了资金链的紧张，致使在银行的500万流动资金贷款发生逾期。企业为快速回笼资金、缓解资金链紧张状况，将原计划用于扩大生产的厂房及办公楼对外出租，使得企业生产能力进一步降低。
（三）目前处置情况目前处置情况。。2012年6月，经与企业协商达成一致，银行对授信方案进行调整，压缩授信敞口额度从500万元减
少至470万元，原抵押物不变，追加企业相关人员的两处房产抵押，总体抵押率控制在40%左右，同时追加企业股东无限连带责任保证。
风险成因二：对外担保形成负债，影响企业自身经营 案例案例：：B 企业企业电器有限公司电器有限公司电器有限公司
（一）基本情况基本情况。。B 企业电器有限公司成立于2001年12月20日，注册资金80万美元，公司为合营公司，甲方Z 家用电器有限公司认缴出资额为60万美元，占注册资本的75%；乙方香港籍人士陈某某认缴出资额为20万美元，占注册资本的25%。公司主要经营小家电及配件的制造。目前，公司在银行有1350万元抵押贷款（公司法人个人房产抵押）和125万元打包贷款（第三方企业担保）。
（二）发生风险原因分析发生风险原因分析。。因H 公司向他行贷款，公司向担保公司提供反担保，贷款逾期后被扣划银行存款350万，企业资金紧张，导致银行贷款发生欠息。
（三）目前处置情况
目前处置情况。公司现在已停止生产，前期银行已申请冻结抵押物，且已向法院提起诉讼，其中1350万元已通过调解提前进入评估拍卖，125万元将于9月17日开庭审理。
风险成因三：企业盲目对外扩张
案例案例：：C 企业企业重工机械重工机械重工机械有限公司有限公司有限公司
（一）基本情况基本情况。。C 企业重工机械有限公司成立于2007年，主要经营混凝土机械、干沙粉浆机械等的制造和销售。公司2011年开始与银行建立合作关系，截至目前，该公司在银行有贷款余额1500万元，完全现金保证银票400万元，担保方式为商铺抵押，并追加第三人和关联企业保证。
（二）发生风险原因分析生风险原因分析。。公司创办多年，生产经营一直比较正常，效益稳步提升，积累逐步增加。2010年底，公司实际控制人误判经济形势，过度追求多元化发展，盲目扩张投资，另行创办某市易达混凝土有限公司（以下称“易达公司”），总计投入资金1亿多元。资金来源除公司多年积累外，其余计划通过银行融资解决，但随项目建设过程中，由于银行承诺的贷款未能到位，项目资金缺口依赖民间高利贷融资（担保人多为易达公司）。易达公司成立后，由于国家宏观调控，固定资产投资增速放缓，房地产开发市场疲软，商品混凝土供大于求，竞争激烈，加上公司负债率较高，融资成本较大，企业出现亏损，经营陷入困境，资金链随之断裂，今年4月中旬，因债权人起诉，两家公司均被法院查封，无法正常生产，现处于停产状态，导致银行贷款欠息已40多天。
（三）目前处置情况目前处置情况。。分行已经向法院审请对抵押资产进行诉讼保全，目前已进行拍卖执行阶段，下一步将拍卖所抵押资产，清偿贷款，且该抵押物权属清晰、价值充分，基本可以覆盖贷款本息。
风险成因四：企业经营不善
案例案例：：D 食品有限公司食品有限公司
（一）基本情况基本情况。。D 食品有限公司食品有限公司成立于2003年，主要经营饼干、蛋糕等食品的制造和销售。2010年9月，企业开始与银行建立信贷合作关系。2012年3月企业因经营问题开始停产，截至目前，企业在银行贷款余额400万元，担保方式为厂房抵押，贷款已经发生欠息。
（二）主要风险状况主要风险状况。。一是产品质量方面。企业建立之初主要生产饼干系列产品，在我国食品行业知名度较高。2010年，企业为丰富产品结果，扩大市场份额，新建一条生产蛋糕的生产线。但2011年10月份左右国家加大对食品行业监管，严控防腐剂的使用。由于企业新建生产线生产产品含水较多，质检门对防腐剂使用的严格规定致使公司产品的保质期大大缩短。2011年11月开始，企业部分产品突然出现了严重质量问题，部分未到保质期的糕点类产品出现发霉变质的恶性情况，产品销售代理商要求公司立即无条件退货和换货，收回的变质产品进行了粉碎处置。因此，公司产品销售市场严重萎缩，产品订单骤然减少，企业开始发生亏损。二是企业决策方面。由于产品质量出现严重问题，企业更换了总经理，新任公司总经理缺乏食品市场的销售经验，减缓了产品的销售力度，延迟了产品的销售时限，多次引起产品因滞销而发生变质问题。加上食品市场萎缩，企业开始暂时
停产，以减少亏损，但2012年3月企业又发生了原料供应商集体上门讨债，哄抢该原材料的恶性事件，导致企业彻底关停。
。分行已于2012年3月27日向法院提目前处置进展。
（三）目前处置进展
起诉讼，相关抵押物已经被冻结查封，目前分行正积极通过拍卖的方式处理抵押物已保全银行资产。
