员工股权激励方案专题培训课件

——因ຫໍສະໝຸດ Baidu外事故（如伤亡等），导
致员工无法在公司工作，公司
按当期股本或股价100%回购
——因公司原因被迫离职，按照当
期股本或股价的100％回购
其他情况说明
新进核心员工的持股 本方案面向未来，新进核心员工持股股份来源有四种方式：
——预留股份部分 ——持股对象绩效考核不称职或未按期行权时预留下的股份 ——公司未来进行增资扩股：扩充部分的一定比例留做备用股份用于
司股份4—6年 公司正式股份，股权归持有人个人
内为虚拟股份； 所有。员工6年后离开公司，其所
期间离开公司， 持股权不得带走，公司分以下三种
该股权自动取 消，其自购部
情况予以回购： ——员工离职且绩效考核称职
（含）以上，按照当期股本或股
分可按股本金
价的100％回购
兑现.
——员工绩效考核不合格离职,按
照当期股本或股价的60％回购
——同时本方案面向未来， 也包括未来新进入的优秀骨 干人员。
持股额度
依据岗位 考 核 体 现 价值 和 对 公 司 贡 献 度 确定各认股 权授予对象的持股额度。 说明： （1）授予对象的持股额度均 为持股上限； （2）新进的优秀骨干人员的 持股额度另行规定。
认股权的购股资金来源
认股资金
基本工资及绩效奖
限制性条款
分红起点
3年内离职
4-6年离职
6年以上离职
当年沉淀的股 份为红股，其 分红权在当年 就可执行。
——本计划执 行起三年内所 沉淀的股份为 虚拟股权，3年 期满前不许支 取； ——3年内离开 公司者，自动 取消其股份所 有权，其自购 部分可按股本 金兑现。
员工所持有公 员工持有公司股份6年后，转为
建立以 股 权为纽带的中高层管理人员持股制度，可以有效解决企 业在所有权和经营权分离之后所面临的“委托-代理”问题，激励经 营者以股东利益为重，努力工作。这样可以使核心员工与企业结成利 益共同体，达到增强企业凝聚力，促进企业长远发展的目的。
股权激励方案的目的
主要方面 优化 股 权结构，完 善公司的法人治理 结构
—目录—
股权激励方案理论指引 方案说明
风险与收益成正比 经营者在收益低微
的情况下规避风险 协调经营者的风险
与收益
所有权与经营权分 离，导致“内部人” 利用控制权侵占股 东资产
引入股权激励，改 变内部人的身份与 收入，使其与股东 利益一致
股权激励的理论基础
风险 理论
委托代理 理论
股份期权的行权时间表
行权期内年份 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 第六年
预留爱心基金
当年准许行权比例 20% 15% 15% 15% 15% 15% 5%
累计准许行权比例 20% 35% 50% 65% 80% 95% 100%
认股权的行权和行权期
购股时限
升职处理
降职处理
有效行权额
行权时，认股权 持有人可以部分 行权，但部分行 权后，已到期而 未行权的部分视 为自动放弃，不 能延期行权
股权激励
人力资 本理论
内部人 控制理
论
交易费 用理论
企业代替市场带来 内部交易费用提升
股权激励使经营管 理人员内部化，降 低交易成本
股东利益最大化 经营者与股 权 之间
的委托代理关系 建立激励约束机制
降低代理成本
人力资本是企业与 市场合约 下 的物质 资本成本
人力资本与物质资 本 同 样索取企业利 润
人力资本与其所有 者的不可分割性
方案设计的现实背景
黄石市启富投资有限公司发展到现在，规模和市场份额正在发展 中增长，启动股权激励政策是为了进一步的规范和发展以期更好地支 持公司未来的发展。以推行实施股权激励政策方案是为了吸引和吸收 社会中高层管理和技术型人才的加盟，以期通过股权激励方案来承担 公司重大的经营管理责任，对企业的发展起着重要的主导作用，如何 从分配体制上有效地激发核心员工的积极性和创造性，是企业所有者 需要认真思考的课题。
促使中高层管理人 员努力聚焦、目标 协同
促进中高层管理人 员短期利益与长期 利益、局部利益与 整体利益的有效均 衡
吸引和保留企业所 需的优秀骨干人员
本方案的设计原则
个人的长远利益和公司的长远利益相联系 个人的收益必须和公司价值的增长相联系，并和个人的岗位业绩相结合 根据激励与约束相对称的原则，个人也必须付出努力，并承担一定的风险 除了针对公司现有人员外，还要考虑未来新加入公司的优秀骨干人员的激励问题
个人资金
基本工资及 绩 效 奖 的一 定比例(30%) 当期不予发 放，而是作 为持股基金 购买公司股 份
当期购股资 金不足部分 员工需以个 人名义进行 筹购
说明：认购股权所需资金不足部分，可考虑由授予对象自行筹 款购买。
认股权的行权和行权期
为了体现激励与约束相结合的原则，员工所持股份应分6年进行沉淀 ，即在授予期之后，行权分6次进行，即第1年行权20%，第2-6年每年行 权15%，预留 的 5%作为 公 司 爱 心 基 金 ；在每一年内，认股权持有人可以 自由选择行权时间，但前后两次行权间隔期至少应在6个月以上。
在行权期内， 如认股权持有 人发生升职的 情况，则作为 奖励，其未到 期部分认股权 可以顺次提前6 个月行权
在行权期内， 如果公司某个 岗位的中高层 管理人员未能 达到其岗位绩 效要求或被降 职，其未行权 部分认股权数 量需要作出一 定的扣减
员工 行 权 认 购 沉淀数量之和 即为该员工的 实际应持股数 量
比例（如： 2 0 % ）(具体比例由董事长确定)来作为本次股权激励的行权 备用股份；
——新进入公司的优秀骨干人员持股的股份来源于上述股份比例的预 留部分、未认购的股权、增资发行或原有股东的让渡。
认股权的授予对象
——本次股权激励方案的授 予对象为公司 核 心 岗位的员 工，即公司 项 目 经 理 （级） 及以上的中高层管理人员， 以及其他经董事长确认的重 要管理岗位和技术岗位，具 体对象由董事长确定；
主要内容
第一部分 第二部分 第三部分 第四部分 第五部分 第六部分 第七部分
股权总额与股权来源 认股权的授予对象 授予对象的持股额度 认股权的购股资金来源 认股权的行权和行权期 限制性条款 认股权管理机构
股权总额与股权来源
股权总额与股权来源 ——本着有效激励和公司控股权适当让渡的原则从公司现有全部100% 股权中(按每股1元计，将按公司注册资本金进行计算) 拿出一定