U9V2 8组件化实施方案_GL-110OBA财务报表

GL-020科目备查流程业务场景描述科目备查主要用于对于有些科目需要设置明细的备查项，而且需要对备查项出具明细报表的业务。

同时科目备查还支持核销和账龄分析业务。

比如其他应收、其他应付业务等。

需要注意与科目辅助核算的区别：如果用科目辅助核算+科目核销也可以实现科目账龄分析的功能。

但是差别主要体现在业务记录的明细程度上。

举例说明：某天共有10个销售员先后到财务共借款30000元，出纳想在一张凭证上处理。

如果通过科目辅助核算实现凭证上需要维护10行记录。

如果通过科目备查实现凭证上只需要1行记录，明细可以通过备查进行详细记录。

但是科目备查的核销相对于科目核销操作相对繁琐。

凭证备查的具体应用场景需要根据项目实际情况，以及客户的实际需求以及操作习惯等因素进行综合考虑，一般情况下凭证上业务描述的越细维度越多越适合使用科目备查。

备查科目的凭证如果来源于其他业务系统,需要在业务单据、交易分录、凭证备查增加实体可扩展字段，才可以将备查项目信息转到总账凭证。

控制目标1.通过科目备查，可以详细记录科目的备查情况有利于科目的精细化管理；2.通过科目备查的核销和账龄分析功能可以实现科目明细账的账龄分析以及科目明细金额的管控等。

业务流程图客户LOGO GL-020科目备查流程财务部出纳/总账会计01.科目备查设置版本：1.0结束更新日期：2012-03-22开始出纳/总账会计02.科目备查期初出纳/总账会计03.科目备查录入出纳/总账会计04.科目备查核销出纳/总账会计05.科目备查分析注：非U9系统的流程节点和单据均用右下角带黑三角表示。

流程描述序号组织 部门/角色输入单据 活动说明 输出单据处理方式 （系统/手工） 01 财务部出纳/总账会计科目备查设置，在账薄科目中进行科目备查项目、控制方式等设置U9系统02 财务部出纳/总账会计系统初始化时需要录入科目备查的期初U9系统03 财务部出纳/总账会计凭证在总账维护凭证时录入科目备查明细，如业务员借款时登记借款人员、借款日期等U9系统04 财务部出纳/总账会计凭证对科目备查进行核销，如业务员报销或者还款时进行备查核销U9系统05 财务部出纳/总账会计对备查明细进行查询分析，包括备查余额、备查账龄分析等U9系统参数配置序号设置项参数分组参数参数值备注01 备查项目值集定义值集定义备查值集可以定义多个备查值集比如同时设置部门和业务员实体扩展字段定义实体扩展字段公共扩展字段或者全局段根据实际情况定义公共扩展字段或者全局段定义科目备查，实体为凭证备查02 账薄科目备查簿控制方式备查/核销如果只是进行备查记录就选择备查，如果需要核销和账龄分析就选择核销备查项目选择定义好的备查项目可以根据需要设置多个备查项目关键报表单据及报表编号单据及报表名称内容说明格式01 备查余额表查询备查发生额及余额情况系统02 备查明细表查询备查的明细情况系统03 备查账龄分析表进行备查的账龄分析，支持按照会计期间和自定义账系统龄区间（基础设置-财务数据-账龄区间）04 备查核销余额表查询备查核销余额系统05 备查核销明细表查询备查核销明细系统。

ZT-020标准成本业务场景描述众所周知，制造业的成本控制是制造业成功的关键因素之一，同时也是制造企业实施ERP的一大难点。

特别是针对离散制造行业，面对来自市场激烈的压价竞争，准确合理的产品低成本控制往往成为制胜的关键。

在企业实际管理中，可通过标准成本实现其监控并减低成本的管理目的。

控制目标1.通过定额的标准用量（bom和耗用资源）以及高要求定额成本，以指定符合企业管控的产品标准成本，并以此严格要求生产，在保证质量的同时，通过分析标准和实际之间的差异，采取有效措施，逐步使企业的生产成本降至最低。

适用范围●组织：总装厂、零件厂、佛山分厂●部门：财务部、生产部，销售部，采购部业务流程图客户LOGO ZT-020标准成本财务部业务部门/财务部技术部/信息部版本：1.0更新日期：2012-03-15开始02维护bom01维护工序资源或料品资源03资源费率06料品成本变更05成本卷积收货暂估取价销售成本报价04现行料品成本维护成本发生变化07料品成本查询生产订单成本预估存货成本及差异处理其他出入库单据成本取价成本月结或者库存月结结束注：非U9系统的流程节点和单据均用右下角带黑三角表示。

流程描述序号组织部门/角色输入单据活动说明输出单据处理方式 （系统/手工）01 技术部技术员维护产品工艺路线的工序资源或者料品资源工艺路线，料品资源 U9系统 02 技术部技术员维护产品BOM物料清单U9系统03 财务部核算员维护资源费率，即消耗人工制费的价格 资源费率档案 U9系统04 财务部核算员维护料品成本（外购的采购件的）料品成本手工维护表 U9系统05 财务部核算员进行成本卷积料品成本手工维护表，料品成本查询U9系统06 财务部核算员料品成本变更单进行料品成本变更料品成本变更单U9系统07 各业务部门各业务部门查询料品成本，供业务使用。

料品成本查询U9系统08 各业务部门各业务部门从料品成本取价或者回写料品成本参数配置序号设置项参数分组参数参数值备注01 料品成本料品成本变更单调整结存成本方式调整生效期期初成本调整生效期上期期末成本影响存货的成本差异时本期还是下期调整02 成本会计成本基础成本计算模式吸收，分摊对差异处理不同；03 成本会计成本选项实时成本转出方式全部转出，按入库数量比例转出针对开工数量和投料数量不同情况来区别使用；04 库存管理存货计划价/标准价取价尾差处理是，否期初出库恰好库存结存为0的出库标准成本或计划成本取值处理关键报表单据及报表编号单据及报表名称内容说明格式01 生产成本计算表等按订单查询生产成本的期初，本期发生，入库，结存等成本情况（吸收模式下，成本会计下相关成本报表，成本月结后才可查看）系统系统02 生产订单成本查询等按订单查询生产订单各工序及材料，资源成本耗用及入库，以及价量差等成本情况（在生产管理模块下，业务发生后即可随时查看，但因为表头表体分离，不易输出核对，仅供简单查询）。