企业内部控制调查问卷

附件3-4-2内控调查问卷

被调查人员：调查人员：刘X 签字：签字：

2018年4月20日

附件3-4/1X1

会计政策调查表

附件3-4/1X2-1

附件3-4/1X2-2

附件3-4/1X3-1

附件3-4/1X3-2

附件3-4/1X3-3

附件3-4/1X3-4

附件3-4/1X3-5

附件3-4/1X3-6

附件3-4/1X3-7

附件3-4/1X3-8

企业内部控制调查问卷

尊敬的用人单位：

您好！

为培养更加符合社会经济发展需要的毕业生，更好地服务于用人单位，也为了校企深度合作提供现实的依据，特做了本次问卷调查。您填写的这份问卷对我们十分重要，希望得到您的大力支持。非常感谢！

调查人员：被调查人员：日期：

调查问题：

1.董事会是否独立，能否有效的对经营、管理实施控制？

A、是

B、不是

C、不适用

2．企业重大业务是否经董事会批准？

A、是

B、不是

C、不适用

3．总经理是否重视和了解内控？

A、是

B、不是

C、不适用

4.会计系统和控制环境发生变化时，是否经总经理核准？

A、是

B、不是

C、不适用

5.各级管理部门员工是否具备必要的业务只是和业务技能？

A、是

B、不是

C、不适用

6.上述人员有无定期培训和职务轮换制度？

A、是

B、不是

C、不适用

7.上述人员是否有岗位责任制度？

A、是

B、不是

C、不适用

8.是否建立货币资金业务的岗位责任制，明确相关部门和岗位的职责和权限？

A、是

B、不是

C、不适用

9.货币资金收付的出纳、审核与会计记录是否分离？

A、是

B、不是

C、不适用

10.银行存款余额调节表的编制和现金保管、日记账的记录职能是否分离？

A、是

B、不是

C、不适用

11．批准支付、编制支付申请与记录付款的职能是否分离/

A、是

B、不是

C、不适用

12.办理货币资金业务人员是否具有从业资格和足够的胜任能力？

A、是

B、不是

C、不适用

13.是否对货币资金业务建立授权批准制度/

A、是

B、不是

C、不适用

14.实际业务中是否存在审批人员超越审批权限的事件？

A、是

B、不是

C、不适用

15.企业是否根据《现金管理暂行条例》的规定，确定本企业现金的开支范围？

说明2：该问题库应当与内部控制矩阵中的风险点对应，问题应当针对所有风险点，并适当增加其他相关问题。

人力资源内部控制制度—调查问卷库

说明1：咨询人员可以根据企业的部门设置、人员分工等实际情况，从该库选择访谈、研讨、问卷调查的不同问题。说明2：该问题库应当与内部控制矩阵中的风险点对应，问题应当针对所有风险点，并适当增加其他相关问题。

说明1：咨询人员可以根据企业的部门设置、人员分工等实际情况，从该库选择访谈、研讨、问卷调查的不同问题。说明2：该问题库应当与内部控制矩阵中的风险点对应，问题应当针对所有风险点，并适当增加其他相关问题。

货币资金内部控制制度—调查问卷库

说明1：咨询人员可以根据企业的部门设置、人员分工等实际情况，从该库选择访谈、研讨、问卷调查的不同问题。说明2：该问题库应当与内部控制矩阵中的风险点对应，问题应当针对所有风险点，并适当增加其他相关问题。

长期股权投资业务内部控制制度—调查问卷库

说明1：咨询人员可以根据企业的部门设置、人员分工等实际情况，从该库选择访谈、研讨、问卷调查的不同问题。说明2：该问题库应当与内部控制矩阵中的风险点对应，问题应当针对所有风险点，并适当增加其他相关问题。

筹资内部控制制度—调查问卷库

说明1：咨询人员可以根据企业的部门设置、人员分工等实际情况，从该库选择访谈、研讨、问卷调查的不同问题。说明2：该问题库应当与内部控制矩阵中的风险点对应，问题应当针对所有风险点，并适当增加其他相关问题。

××内部控制制度—调查问卷库

说明1：咨询人员可以根据企业的部门设置、人员分工等实际情况，从该库选择访谈、研讨、问卷调查的不同问题。说明2：该问题库应当与内部控制矩阵中的风险点对应，问题应当针对所有风险点，并适当增加其他相关问题。

企业内部控制规范实施情况调查问卷及填写说明

问卷：

企业内部控制规范实施情况调查问卷

尊敬的员工，本问卷旨在了解公司内部控制规范的实施情况，请您认真回答以下问题，感谢您的配合！

1. 您是否了解公司的内部控制制度？（是/否）

2. 您是否接受过公司内部控制制度培训？（是/否）

3. 您觉得公司内部控制制度是否能够有效地防范和控制风险？（非常有效/比较有效/一般/不太有效/无法评价）

4. 您是否知晓公司内部控制制度中规定的举报渠道？（是/否）

5. 您在工作中是否遵守公司内部控制制度？（始终如一/有时

不太严格/不太遵守/完全不遵守）

6. 您是否曾经发现公司内部控制制度中存在问题？（是/否）

7. 您是否曾经向公司上级或专门机构反映内部控制制度存在的问题？（是/否）

填写说明：

1.本问卷调查的对象为公司所有员工，样本具有代表性，员工

需如实回答问题，结果仅用于调查分析。

2.第1、2、4、5题的回答为是/否，员工需选择一个答案。

3.第3题回答为非常有效/比较有效/一般/不太有效/无法评价，

员工需选择一个答案。

4.第6、7题的回答为是/否，如果是，请简单描述问题情况，否则可不回答。

5.问卷填写时间为10分钟左右，请员工认真思考后回答，保证回答内容的真实性。企业内部控制是企业的重要管理手段，可以帮助企业有效掌握并管理内部的经营和管理风险，确保企业的持续稳健发展。然而，在实际落实中，企业内部控制常常存在不符合规范要求的情况，这些不规范的现象可能会对企业带来财务、管理等多方面的影响。因此，本文旨在通过调查问卷来对企业内部控制规范的实施情况进行分析和评估，为企业实现健康持续发展提供有益建议。

内部控制项目调研问卷

在您填答此份问卷之前,请详细阅读……

公司正在与外部项目小组合作进行一项关于内部控制的调查.

本调研旨在帮助理解企业的现状,同时迅速确定企业在内部控制方面的强项和弱项.您的回答对我们的评估工作有很大价值.

项目小组非常想了解您对企业内部控制管理的看法.我们希望您尽可能地以自己的观点、所知及经验作答.请注意所有的答案并无对错之分,只有您真正的意见才是唯一的答案.在回答问题时不需花费太多时间思考,您的直接反应就是我们需要的最佳答案.

调研问卷采取无记名方式,我们对您所提供的所有信息将严格保密,调研结果与个人绩效考核无关,敬请您详细如实地回答各项问题.问卷内容包括基本资料及问题两部份.您的基本资料将协助我们对问卷进行分组分析和比较,请务必做出回答.

请用黑色的笔勾选问卷.填写的方式如下：

适当填法：不适当填法： or x

在您开始作答之前若能先将整份问卷阅读一遍,将有助于您对本次问卷调查的整体了解.

请务必就所有资料项目和问题包括开放问题完整作答.所有选择题均是单选,如果漏选、多选将影响分析结果,将被视为无效问卷.

您的问卷将由外部顾问直接发放与回收,并且我们会对回收的问卷加以保密,内部任何人员皆不会以任何方式调阅或读取您的问卷.

第一部分：个人基本资料

请认真回答这部分的问题,以便项目组的分析.

1.您在公司的司龄：

未满1年

1至3年

3年以上至5年

5年以上

2.您的工作可归于公司内部广义上的哪个类别

公司高管层

公司部门经理

公司一般工作人员

其他请说明 ______________________________________________________

关于内控的调查问卷

为了了解公司内部控制现状并不断改进和完善内部控制，我们制定了以下问题，请您帮忙填写，我们保证您所填写的信息仅供内部参考，谢谢！

一、公司背景信息

1.公司名称：

2.公司规模：

3.公司性质：

4.公司所在行业：

5.公司注册地：

6.公司成立时间：

二、内控体系现状

1.公司内部控制的制定、实施和监督情况是否比较完善？

2.公司内部控制规章制度是否完整并落实到位？

3.公司内部控制工作中是否存在系统性的问题？

4.公司内部控制存在哪些影响营运的重大问题？

5.公司内部控制主要创新点是什么？

三、内控问题解决方案

1.公司内部控制工作存在的主要问题是什么？

2.公司内部控制完善计划和推进进度如何？

3.公司如何保证内部控制规章制度的贯彻执行?

4.公司内部控制工作未来两年最重要的方向?

5.公司内部控制改进工作中，最需要什么支持、帮助或建

议？

四、内部控制实施效果评估

1.公司内部控制的实施效果如何?

2.公司内部控制的各项指标是否逐年把控得更严？

3.公司内部控制不尽如人意的方面是什么？

五、内部控制文化建设

1.公司内部控制文化建设的现状如何?

2.公司内部控制文化建设的意义和价值?

3.公司内部控制文化建设如何落实和践行?

4.公司内部控制文化建设方案中如何支持教育及员工参与?

5.公司将如何继续推进内部控制文化建设？

谢谢您的支持和配合，我们将根据问卷调查结果及时改进内部控制并不断提升公司的整体经营水平。

企业内部控制调查问卷

企业内部控制调查问卷

尊敬的员工：

为了加强企业的内部控制，提高企业的管理效率和效益，我们特别开展了一项调查活动。在这里，我们诚挚邀请您参与此项调查，贡献您的宝贵意见和建议。

调查内容：

1.您是否清楚了解本企业的内部控制规定和流程？

A. 是

B. 否

2.在日常工作中，您是否严格遵守本企业的内部控制规定和流程？

A. 是

B. 否

3.您是否了解本企业内部控制目标和原则？

A. 是

B. 否

4.您是否认为本企业的内部控制有效性较高？

A. 是

B. 否

5.您是否认为本企业的内部控制存在以下问题？

A. 内部流程不规范

B. 缺乏有效的内部控制制度

C. 内部控制缺乏执行力

D. 其他问题

6.您在工作中是否遇到过内部控制方面的问题？请描述：

______________________________________________________ _______________________

7.您认为本企业应该采取哪些措施改进内部控制？

A. 加强对员工的内部控制培训和教育

B. 建立完善的内部控制制度

C. 强化内部控制的执行力度

D. 其他措施

8.您对企业未来内部控制工作有何期望？

______________________________________________________ _______________________

感谢您参与此项调查。我们将认真听取您的意见和建议，积极改进企业的内部控制，确保企业的健康发展。

企业名称：______________________________

调查日期：______________________________

企业内部控制规范实施情况调查问卷及填写

说明(一)

随着企业管理水平提高，企业内部控制规范实施也成为了衡量一家企业管理水平的重要标准。为了更好地了解企业内部控制规范实施的情况，制定一份问题调查问卷并进行填写是非常必要的。那么，怎样制定调查问卷并进行填写呢？接下来就为大家介绍一下企业内部控制规范实施情况调查问卷及填写说明。

一、问卷制定

1.确定调查目的及问题

调查问卷应围绕调查目的设计问题和选项，并且选项需要尽可能多样化，以便更好地了解企业的实际情况和瓶颈。

2.对问题进行分类

将问题进行分类有助于减少调查难度，提高回答率。

3.问题难度逐渐加大

问卷应从简单到复杂，问题难度逐渐加大。这有助于受访者更好地理解问题，末尾还可以提出一些自由回答的问题。

4.设计说明

设计问卷应注意简短明了，字体清晰，表格整齐，给填写者的感觉是

美观大方。

二、填写

1.回答问题前最好阅读一下填写说明

一般的调查问卷都有填写说明，填写前先阅读说明，避免填错或漏填。

2.回答问题尽量真实

企业内部控制规范实施情况调查问卷需要填写者根据实际情况回答，

尽量不虚假，以便更真实地反映企业内部控制的实施情况。

3.多角度思考询问内容

企业内部控制规范是一个庞杂的体系，回答时要考虑周全，从各个角

度思考。

4.填写完毕后查看确认无误

填写完毕后尽量查看一遍，并确定正确无误，再提交。

总之，企业内部控制规范实施情况调查问卷的制定和填写都需要认真

对待，尽可能反映企业实际情况，以更好地评估企业的内部控制水平

和管理绩效。同时，问卷的制定和填写可以为企业提供非常宝贵的参

考资料，为企业管理水平的提高提供帮助。希望企业能够重视内部控

内部控制调查问卷表

内部控制调查问卷表

表1－1 索引号：

采购与验收

审计人员：审计日期：复核人员：复核日期：被询问人员：

表1－2 索引号：

销售与收款

表1－3 索引号：

现金及银行存款

表1－4 索引号：

存货管理

被询问人员：

表1－5 索引号：

固定资产

被询问人员：

表1－6 索引号：

成本费用

审计人员：审计日期：复核人员：复核日期：被询问人员：

表1－8 索引号：

预算管理

被询问人员：

关于企业内部控制问卷调查统计

调查背景:内部控制不仅在我国，甚至在全球都扮演着越来越重要的角色。上述的财务丑闻

它们都存在一个共同点。这个共同点就是企业的内部控制存在一些问题,而这些问题经过时

间的发酵,或是影响企业的财务报表导致信息失真，或是影响企业的内部监督导致内部监管

不力，或是影响企业的其他方面导致其受到影响.

开始时间：2015-10-20 结束时间：2015-11-7

样本总数：70份

数据与分析：

第1题对《企业内部控制基本规范》的了解情况：［单选题］

选项小计比例

A很熟悉710%

B熟悉912.86% C了解1622。86% D大概了解1420％

E基本不了解24

34。29％

本题有效填写人次70

第2题对《企业内部控制基本规范》的了解渠道[单选题]

选项小计比例

A财政部门文件1318。57% B有关杂志1014.29％

C相关网站30

42。86％

D教育培训1521。43% E。其他22。86％

本题有效填写人次70

第3题《企业内部控制基本规范》对贵企业是否适用[单选题］

选项小计比例

A。很适用710%

B。适用1420%

C。基本适用3347。14%

D.勉强适用1217.14%

E.不适用45。71％本题有效填写人次70

二、企业内部控制的建立和执行情况

第4题内部控制对企业管理的重要程度［单选题]

选项小计比例

A.很重要1825.71％

B。重要26

37。14％

C。较重要1927.14％D。一般57.14％E.不重要2 2.86％本题有效填写人次70

第5题企业内部控制的建立情况［单选题］

选项小计比例

A.有健全的成文制度1420％B。有详细的成文制度，但不健全3448.57％C。有较基本的成文制度1622.86％D。有一些简单的成文制度45。71％E.基本上没有成文制度2 2.86％本题有效填写人次70

企业管理制度内部调查问卷

调查问卷

1、向上级请示工作时，上级是否经常对您说需要向他的上级请示后才能给予答复？

A 经常

B 一般

C 偶尔

D 说不清

2、在与您相关的工作中，是否能充分行使建议权？

A 经常

B 一般

C 偶尔

D 说不清

3、在日常管理中，上下级间的指令和汇报是否存在越级现象？

A 非常普遍

B 有时有

C 几乎没有

D 说不清

4、公司内部处理日常事务是否有序？

A 非常有序

B 一般

C 混乱D说不清

5、您是否明确工作职责和权力？

A 非常明确

B 比较明确

C 不明确

D 很不明确

6、与公司授予您的权力是否与其职责匹配？（仅限管理人员回答）

A 非常匹配

C 不匹配

D 很不匹配

7、您是否在本部门人员调配、考核／晋升、年终奖金分配方面需要更大的权力？（仅限管

理人员回答）

A需要 B 一般 C 不需要 D 无所为

8、您认为公司管理制度健全吗？

A 非常健全

B 健全

C 不健全

D 说不清

9、您认为公司的管理制度是否能得到严格执行？

A 能

B 好像能

C 不能

D 不知道

10、您所在的部门是否制定工作计划？

A 制定

B 不制定

C 根本不制定

D 说不清

11、直接上级是否对工作提出了明确的要求？

A 非常明确

B 比较明确

C 不明确

D 很不明确

12、是否经常出现多个领导向您分派任务的情况？

A 经常

B 有时

D 没有

13、公司职能部门（如公司办公室、人事部、财务部）是否能很好地服务于您所在的业务部

门？（职能部门不用回答此问题）

A 非常好

B 一般

C 不好

D 很不好

14、在您工作需要相关部门协助时，相关部门配合状况？

A 很好

B 比较好

C 不好

内控制度建设调查问卷题目

近年来，随着市场竞争的加剧和企业经营环境的不断变化，企业内部控制的重要性日益凸显。内控制度建设是保障企业持续发展的重要保障，而问卷调查是了解企业内控制度建设情况的有效手段之一。本文将设计一份关于内控制度建设的调查问卷题目，以帮助企业了解内控制度建设的现状和问题，进一步优化和完善内控制度。

一、基本信息

1. 您的公司规模是多少？（请选择：小型企业、中型企业、大型企业）

2. 您的公司所处行业是什么？（请选择：制造业、服务业、金融业等）

二、内控制度建设的认知程度

1. 您对内控制度的定义和目标有清晰的理解吗？（请选择：是、否、部分理解）

2. 您认为内控制度对企业发展的重要性如何？（请选择：非常重要、重要、一般、不重要）

3. 您是否了解内控制度建设的相关法律法规和标准？（请选择：是、否、部分了解）

三、内控制度建设的现状评估

1. 您的公司是否已经建立了内控制度？（请选择：是、否）

2. 您认为内控制度在公司内的推行程度如何？（请选择：高、中、低）

3. 您认为内控制度的建设是否得到了高层管理层的重视和支持？（请选择：是、否、部分支持）

四、内控制度建设的问题识别

1. 您认为目前内控制度建设中存在的主要问题是什么？（请选择：人员不足、培训不足、制度不健全、执行不到位、其他）

2. 您认为内控制度建设过程中面临的最大挑战是什么？（请选择：沟通协调困难、员工抵触情绪、管理层积极性不高、资源投入不足、其他）

五、内控制度建设的改进方向

1. 您认为内控制度建设需要加强的方面是什么？（请选择：人员配备、培训提升、制度完善、执行监督、其他）

内部控制制度调查问卷

一、背景信息

请您提供以下背景信息，以便我们更好地了解您的内部控制制度情况。

1. 公司名称：

2. 公司成立年份：

3. 公司规模（员工数量）：

4. 公司所属行业：

5. 内部控制制度实施时间：

6. 内部控制制度评估和改进频率：

二、组织结构和职责划分

请您简要描述公司的组织结构和各部门的职责划分，以及内部控制

制度实施过程中的相关人员和部门。

三、风险评估

请您对以下风险进行评估，其中1表示风险较低，5表示风险较高。

1. 资产安全风险：

2. 内部欺诈风险：

3. 数据安全和信息保护风险：

4. 业务连续性风险：

5. 供应链风险：

6. 法律合规风险：

7. 人力资源管理风险：

8. 财务报告和内部审计风险：

9. 知识产权保护风险：

四、内部控制制度的设计与实施

请您回答以下问题，以评估公司内部控制制度的设计和实施情况。

1. 公司是否拥有明确的内部控制政策和制度文件？

2. 内部控制制度是否充分覆盖了公司的核心业务流程和重要风险点？

3. 内部控制制度是否考虑了公司特定的风险和业务需求？

4. 内部控制制度是否明确规定了相关人员的责任和权限？

5. 公司是否定期进行内部控制制度的评估和改进？

6. 内部控制制度的执行情况是否得到有效监督和反馈？

五、内部控制实施的挑战和问题

请您列举您在内部控制实施过程中遇到的主要挑战和问题，并简要

描述解决方案或改进计划。

六、内部控制制度的效果评估

请您对公司内部控制制度的效果进行评估，可以根据以下指标进行评定。

1. 内部控制制度是否有效提升了公司的风险管理能力？

2. 内部控制制度是否避免了重大损失和风险事件的发生？

企业会计系统内部控制调查问卷

企业会计系统内部控制调查问卷

尊敬的受访者：

您好！本次调查旨在了解企业会计系统内部控制的情况，以探索完善和改进内部控制的措施。请您花费一些时间填写以下问题，我们将对您的回答进行保密，并会对您提供的宝贵意见表示由衷的感谢。

一、基本信息

1. 受访者姓名：

2. 所在企业部门：

3. 性别：

4. 年龄：

二、企业会计系统内部控制特点

1. 您认为企业会计系统内部控制在您所在企业中的重要性如何？

2. 您所在企业是否建立了完善的财务管理制度和内控制度？

3. 您所在企业是否对会计系统内部控制进行定期审计和改进？

4. 您认为企业会计系统内部控制在预防和发现错误和欺诈方面的效果如何？

三、企业会计系统内部控制的影响因素

1. 您认为企业规模对会计系统内部控制的影响程度如何？

2. 您认为企业组织结构对会计系统内部控制的影响程度如何？

3. 您认为员工素质对会计系统内部控制的影响程度如何？

4. 您认为会计系统内部控制的法律法规要求对企业实施有何影响？

四、企业会计系统内部控制的问题与挑战

1. 您所在企业中可能存在的会计系统内部控制弱点有哪些？

2. 您认为当前所在企业在完善会计系统内部控制方面面临的最大挑战是什么？

3. 您认为会计系统内部控制的改进对企业财务管理和风险防控有何作用？

五、完善企业会计系统内部控制的建议

1. 您认为企业在完善会计系统内部控制方面应该做出哪些调整和改进？

2. 您认为企业在培养员工对会计系统内部控制的认知和重视方面有哪些方法和途径？

3. 您是否知道相关培训课程或培训机构可以提高员工对会计系统内部控制的了解？

内部控制环境调查问卷及评价

客户：编制：日期：年度：复核：日期：

内部控制程序和会计系统调查问卷及穿行测试客户:

年度:

编制: 日期:

复核: 日期:

修改: 日期:

复核: 日期:

执行主要会计职能的人员:

将负责执行主要会计职能的人名填列在以下提供的“姓名”栏内,按各人所负责的会计工作在“职能”栏内注“√”,并在本页下端空白处或单独的备忘录中扼要记录这些人员的素质(包括担任现职的年数和背景).

姓名

职能

总账与会计报表

现金与银行存款

应收款项

存货

成本核算

长期投资

固定资产与在建工程

无形及其他资产

应付款项

长期负债

销售收入

工资

税务

销售与管理费用

资本与利润

营业外收支

其他

销售与收款循环––特定控制目标

1. 在接受客户定货单前客户的信用和付款条件均需经过批准

2. 及时鉴别呆账并作核销

3. 已发出的产品或已提供的劳务均已向客户开出发票

4. 发票数额正确

5. 收入已正确、及时地记入有关账户

6. 所记录的收入是有效的经济业务

7. 客户的退货和给客户的折让均已经过核准,并已正确、及时地记入有关账户

采购与付款循环––特定控制目标

1. 采购货物均需适当的授权批准

2. 采购货物的付款支出已正确、及时地记入有关账户

3. 固定资产采用了适当的使用年限和方法计算折旧

4. 固定资产的毁损、报废、清理业经授权批准并正确、及时地记入有关账户

生产或服务循环––特定控制目标

1. 存货的数量与计价正确,其增减变动已正确、及时地记入有关账户

2. 按照确定的计价方法,将成本费用在在产品与产成品中予以分配

3. 毁损、陈旧、呆滞的存货已提取存货跌价准备