2012年辽宁省助理理财规划师最新考试试题库

助理理财规划师考试试题及答案2006年11月助理理财规划师考试职业道德理论知识试题及答案第一部分职业道德（1 -25题，共25道题，略）第二部分理论知识（26 - 125题，共100道题，满分为100分）一、单项选择题（26 -85题，每题1分，共60分。

每小题只有一个最恰当的答案，请在答题卡上将所选答案的相应字母涂黑）26如果客户的收入、支出曲线符合下图，则从Y点向右，可以认为该客户的财务状况( )。

【答案.e】┏━━━━━━━┓┃-投资收入┃┃、／┃┣━━━━━━━┫┃／／┃┣━━━━━━━┫┃／┃┣━━━━━━━┫┃┃┗━━━━━━━┛A未达到财务安全B已达到财务安C已达到财务自由D人不敷出27为了在家庭主要劳动力因失业或丧失劳动能力等原因因而失去收入来源时，家庭短期生恬品质不受影响所做的储备是( )。

【答案.A】A日常生活开支储备B意外现金储备C家族支援现金储备D养老金储备28理财规划思想早在欧洲的贵族私人银行就有所体现，但一般认为现代理财规划起源于美国f )．【答案：B】A银行业B保险业C证券业D教育界29客户家庭类型不同，承担风险的能力不同，理财核心策略也不尽相同。

对于有一定经济实力，但负担比较重的中年家庭来讲，理财规划选择的核心策略应该为( )。

【答案：B】A积椴进攻型B攻守兼备，进攻为主c防守为主，适当稳健投资D严防死守，绝不投资30.( )不属于会计核算的一般原则。

【答案：A】A会计核算方法一经确定就绝对不能变更B在会计核算中应当合理划分收益性支出与资本性支出Ｃ会计核算应当以实际发生的交易或事项为依据D在会计核算上，实质重于形式31资产负债表与现金流量表对于分析个人客户财务信息十分必要，但( )不能通过个人现金流量表得以反映。

【答案：c】A客户当期的收人情况B客户当期的支出情况c客户当期的净资产数额D客户当期的结余32姜先生2005年年来以银行存款偿还住房抵押贷款5266元，则这一事件对姜先生个人财务报表的影响是( )。

一、职业道德基础理论与知识部分（一）、单项选择题（第1-8题）1. 关于职业道德正确的说法是A.职业道德是从业人员在职业活动中应遵循的行为规范B.职业道德是从业人员履行职责的倡议性要求C.职业道德是检验从业人员工作绩效的唯一标准D.职业道德是一种与职业技能没有关联的教育方式2. 从业人员在职业活动中应遵循的内在道德准则是A.求真、务实、自励B.严谨、规范、敬业C.忠诚、审慎、勤勉D.民主、科学、自由3. 职业化是一种按照职业道德要求的工作状态的A.国际化、现代化、普世化B.标准化、规范化、制度化C.科学化、民主化、自由化D.高效化、社会化、人性化4. 下列关于“推己及人”的说法中，正确的是A.把自己的利益放在第一位B.无条件的以他人利益为重C.设身处地为对方着想D.增强道德体验5. 美国IB公司招聘员工时，对竞聘者设立先决条件维是否具有A.敬业精神 B 、从业经历 C.较高学历 D.合作意识6. 敬业的特征是A.主动、务实、持久B.积极、灵活、肯干C.温和、少言、朴实D.谦虚、服从、适应7. 诚信的特征是A.通识性、智慧性、止损性、资质性B.人为性、表象性、资质性、辩证性C.通识性、交互性、对应性、资质性D.通识性、止损性、主观性、单向性8. 下列关于节约的说法中，正确的是A.节约就是省吃俭用，把消费程度减到最低B.节约就是不讲排场、不虚伪矫饰C.节约需因人而异，不能做普遍规定D.节约的本质内涵是当用则用，宜省则省（二）、多项选择题（第9-16题）9. 《公民道德建设实施纲要》中提出的职业道德规范包括爱岗敬业、诚实守信、（）A.办事公道B.勤奋节俭C.服务群众D.奉献社会10. 下列选项中，属于职业化各层次的内容是（.T）A.职业化素养B.职业化技能C.职业化行为规范D.职业化监管体系11. 在职业道德修养过程中，符合“积善成德”要求的是A.勿以善小而不为，勿以恶小而为之B.加强自我省察，做到“慎独”C.不论遇到怎样的人和事，都要有求必应D.对自己所做的任何一件好事，都要牢记于心12. 敬业的含义包括（）A恪尽职守 B.勤奋努力 C.享受工作 D.精益求精13. 在职业领域，公德的特征包括（w）A.公道标准的时代性B.公道观念的多元性C.公道意识的社会性D.公道执行的人为性14. 关于职业纪律，错误的理解是（w）A.个人偶尔违反职业纪律，没有必要大惊小怪B.要好的同事违反职业纪律，给与提醒即可，不必揭发 C.领导违法职业纪律，员工要敢于当场无保留的指陈出来D.如果自己违反职业纪律，无人知晓便不看作是违纪15. 关于职业合作，正确的理解是（）A.职业合作是一种人和人之间的功利主义的利用关系B.职业合作不仅不否认个人的智慧，而且有助于个人智慧的放大C.“三人成虫”的事实表明，职业合作未必有效D.职业合作的方式影响着团队成长和业绩16. 关于奉献，正确的理解是（w）A.勤于奉献使员工获得了更多的成功机会B.讲奉献与按劳分配的政策并不矛盾C.奉献是相互的，如果他人不奉献，自己就有权利不奉献D.奉献与否是员工的法定权利二、职业道德个人表现部分（第17-25题）17. 某员工多年来一贯工作积极，为人坦诚正派，但不知什么原因最近他却很懈怠，工作屡屡出错，你认为（）A他可能是骄傲自满了 B.他可能在其他方面遇到了烦心事，并转移到工作上来了C.他可能多年来的努力没有得到认可，有些失望了D.不管怎样，他都应认真负责，不应消极懈怠18. 厂长的工作能力和作风都不错，后天，他的儿子要举行婚礼，厂里员工闻风而动，大多备了厚礼赶去祝贺，如果你是这厂里的员工，你会（）A.不去B.要去祝贺，但根据自己的经济情况而准备礼物C.比照其他员工，送一份中档水平的礼物 D.即使借贷也要备一份厚礼，向厂长表达祝贺19. 同事小k十分崇拜电影明星，绝不允许任何人对其进行“非议”。

助理理财规划师历年真题（8）-理财规划师考试二、多项选择题(86～115题，每小题1分，共30分。

每题有多个答案正确，请在答题卡上将所选答案的相应字母涂黑。

错选、少选、多选，均不得分)86、保证财务安全是个人理财规划要解决的首要问题，一般来说衡量一个人或家庭的财务安全包括以下内容()。

(A)是否有稳定、充足的收入(B)个人是否有发展的潜力(C)是否有充足的现金准备(D)是否有适当的住房(E)是否购买了适当的财产和人身保险87、关于新《企业所得税法》，说法正确的是()。

(A)内外资企业税率统一(B)税制的改革减轻了很多民族企业税负(C)税法扩大了税前抵扣标准，缩小了税基(D)新法实施后，企业的实际税负将低于名义税率(E)新法的实施使银行有效税率上升88、2007年1月1日新的《企业会计准则》实施，对上市公司的财务产生了多方面的影响，下列关于新准则说法正确的是()。

(A)新准则加大了对关联交易的披露(B)新准则扩大了合并报表范围(C)新准则与国际财务报告体系趋同(D)取消了“先进先出法”，一律采用“后进先出法”(E)新准则规定，计提的资产减值可以转回89、我国宏观经济管理的主要目标包括()。

(A)增加就业(B)实现“四大平衡”(C)稳定物价(D)保持国际收支平衡(E)实现“五个统筹”90、GDP的计算方法通常有以下方法()。

(A)生产法(B)收入法(C)成本法(D)市场价值法(E)支出法91、产业结构的核心内容便是所谓产业发展的重点顺序选择问题，一般而言，这种重点发展产业的选择范围，大致包括()。

(A)支柱产业(B)主导产业(C)瓶颈产业(D)朝阳产业(E)上游产业92、财政政策手段包括()。

(A)支出政策(B)国债(C)利率(D)税收(E)直接信用控制93、民间信用的特点是()。

(A)灵活(B)规范(C)风险大(D)利率低(E)易发生违约纠纷94、中央银行增加基础货币的途径有()。

(A)增加现金发行(B)增加现金回笼(C)调低法定存款准备金率(D)向商业银行提供贷款(E)减少外汇储备95、张某欲立遗嘱，想要找个遗嘱见证人，下列可以充当遗嘱见证人的是()。

助理理财规划师历年真题(理论知识)助理理财规划师历年真题(理论知识)一、单项选择题（每题1分，共60分。

每小题只有一个最恰当的答案，请在答题卡上将所选答案的相应字母涂黑）1.王先生和张小姐是一对年轻白领夫妇，对风险的承受能力比较高，对于这样的家庭，理财规划的核心策略是（）[1分]A.月光型B.进攻型C.攻守兼备型D.防守型2.王老板多年经商，资产过亿，富甲一方。

他希望对其个人财产提供最高层次的经营管理，是符合王老板要求的个人理财服务类型是（）[1分]A.大众银行大众理财B.富裕银行贵宾理财C.私人银行财富管理D.外资银行vip服务3.（）是会计核算对象的基本分类。

[1分]A.会计科目B.会计账户C.会计要素D.资金运作4.某企业资产总额为100万，负债为20万元，在以银行存款30万元购进材料，并以银行存款10万元偿还借款后，资产总额为（）[1分]A.60万元B.90万元C.50万元D.40万元5.在会计核算的基本前提中，界定会计核算和会计信息的空间范围的是（）[1分]A.会计主体B.持续经营C.会计期间D.货币计量6.速动比率是更进一步反映企业偿债能力的指标。

扣除存货，是因为存货的变现能力相对较差。

所以，将存货扣除所得到的数字，对企业偿债能力的反映更为准确。

影响速动比率可信度的主要因素（）[1分]A.流动负债大于速动资产B.应收帐款不能实现C.应收帐款的变现能力D.存货过多导致速动资产减少7.资产是指过去的交易事项形成并由企业拥有或控制的资源，对该资源的预期会给企业带来经济利益。

以下对于资产定义的理解，说法错误的是（）[1分]A.或有资产不能作为企业的资产确认B.企业对融资租入的固定资产没有所有权C.企业对资产负债表中的资产都拥有所有权D.不能给企业带来未来经济利益的资产则不能作为资产加以确认8.宏观经济调节的首要任务是（）[1分]A.促进经济增长B.促进经济社会可持续发展C.保持总供给与总需求的基本平衡D.全面建设小康社会9.当总需求大于总供给时，会出现（）等现象[1分]A.市场供应紧张、通货紧缩B.失业增加、物资匮乏C.生产能力闲置、通货膨胀D.通货膨胀、物资匮乏10.国内生产总值是指（）[1分]A.一个国家所有常住单位在一定时期内收入初次分配的最终结果B.所有常住单位在一定时期内生产的全部货物和服务价值扣除同期中间投入的全部非固定资产货物和服务价值的差额C.所有常住单位在一定时期内生产的全部货物和服务价值扣除折旧D.国民生产总值加上国外净要素收入11.一般来说，在经济衰退时期，政府应采取的财政政策的措施是（）[1分]A.减少税收，减少政府支出B.减少税收，增加政府支出C.增加税收，减少政府支出D.增加税收，增加政府支出12.通常，扩张性的财政政策与扩张性的货币政策同时实施，会使一国经济（）[1分]A.产量增加，利率变动不确定B.产量减少，利率下降C.产量减少，利率上升D.产量增加，利率下降13.经济周期的中周期又称中波，指一个周期平均长度为8年到10年，此周期通常又被称做（）。

一、单项选择题（1-70题，每题1分，共70分。

每小题只有一个最恰当的答案）1. 王女士购买了10万元的货币市场基金，该基金不能投资于（）。

A. 一年以内的大额存单B. 1年以内的债券回购C. 可转换债券D. 剩余期限在397 天以内的债券2. 住房消费是指居民为取得住房提供的庇护、休息、娱乐和生活空间的服务而进行的消费，这种消费的实现形式是（）。

A. 买房B. 租房C. 买房或租房D. 房贷和租金3. 在购房规划的流程中，人们的居住需求由空间需求和环境需求等因素所决定。

其中，空间需求的决定因素主要是（）。

A. 家庭人口B. 生活品质C. 交通便利性D. 生活配套设施4. 在住房抵押贷款的还款方式中，主要适合目前还款能力较强，但预期收入将减少，或者目前经济很宽裕的人，如中年人或未婚白领人士的还款方式为（）。

A.等额本息还款法B.等额递减还款法C.等比递增还款法D.等额递增还款法5. 保险合同恢复的时间不是无限期的，只能是在保险合同中止之日起（）内恢复，如果投保人与保险人没有达成恢复协议的，保险人享有解除保险合同的权利。

A. 6个月B. 1年C. 2年D. 3年6. 经济环境的变化会对个人投资理财策略产生影响，一般而言，（）可能导致减少储蓄、增加基金股票配置。

A. 预期未来通货紧缩B. 预期未来本币贬值C. 预期未来利率上升D. 预期未来经济处于景气周期7. 某公司与保险公司签订了定值财产保险合同，保险金额100万，保险标的为价值120万元的精密仪器，若因意外事故，该仪器发生全损，当时仪器的市场价值为80万元，则保险公司（）。

A. 不赔B. 赔100万元C. 赔120万元D. 赔80万元8. 如果何先生的风险承受能力较弱，而且对于未来的股市走势不确定的情况下，何先生应该买（）。

A. 上市型开放式基金B. 保本基金C. 交易所交易的基金D. 基金中的基金9. 张女士投资了某商业银行发行的QDII产品，下列（）不是商业银行QDII产品投资方向。

助理理财规划师考试试卷助理理财规划师试卷2006年1 1月劳动和社会保证部--国家职业资格试验性鉴定职业：理财规划师--等级：国家职业资格三级卷册一：职业道德理论知识本卷须知：1、考生应第一将自己的姓名、准考证号等用钢笔、圆珠笔等写在试卷册和答题卡的相应位置上，并用铅笔填涂答题卡上的相应位置处。

2、考生同时应将本页右上角的科目代码填涂在答题卡右上角的相应位置处。

3、本试卷册包括职业道德和理论知识两部分：第一部分，I-2 5小题，为职业道德试题；第二部分，2 6-1 2 5小题，为理论知识试题。

4、每题选出答案后，用铅笔将答题卡上对应题目的答案涂黑。

如需改动，用橡皮擦洁净后，再选涂其它答案·所有答案均不得答在试卷上。

5、考试终止时，考生务必将本卷册和答题卡一并交给监考人员。

6、考生应按要求在答题卡上作答。

假如不按标准要求进行填涂，那么均属作答无效。

地区：姓名：准考证号：劳动和社会保证部职业技能鉴定中心监制第一部分职业道德：(第l～25题，共25道题)一、职业道德基础理论与知识部分答题指导：◆该部分均为选择题，每题均有四个备选项，其中单项选择题只有一个选项是正确的，多项选择题有两个或两个以上选项是正确的。

◆请依照题意的内容和要求答题，并在答题卡上将所选答案的相应宇母涂黑。

◆错选、少选、多项选择，那么该题均不得分。

(一)单项选择题(第1～8题)1、我国社会主义道德建设的原那么是( )。

(A)社会主义(B)人道主义；(C)集体主义(D)爱国主义2、比较道德与法律，正确的说法是( )。

(A)道德与法律内容上没有交叉；(B)许多法律规范由道德规范演变而来；(C)法律的社会调剂功能强于道德(D)二者的适用范畴相同。

3、职业劳动( )。

(A)是人们谋生的手段(B)依靠纪律而非道德得以规范(C)遏止了人的全面进展(D)是贪欲泛滥的根源4、举止得体的具体要求是( )。

(A)态度严肃；(C)行为灵敏；(B)表情烈火；(D)形象庄重5、革命导师恩格斯曾指出〝人来源于动物这一事实差不多决定人永久不能完全摆脱兽性，因此问题永久只能在于摆脱得多些或少些，在于兽性或人性的程度上的差异。

助理理财规划师职业技能全省统一鉴定理论试题081220A考生姓名：准考证号：注意事项1、考试时间：90分钟；2、请首先按要求在试卷和答题卷上填涂您的姓名、等级、准考证号等；3、请仔细阅读各种题目的回答要求，在答题卷上作答，在试卷上作答无效；4、考试结束时，考生必须将试卷和答题卷一并交给监考人员。

一、判断题（1-20 题，每题1分，共20分）1．理财规划师王方不熟悉证券投资业务，在2007年，让客户购买了大量的股票，导致了客户的巨额亏损，违背了职业道德中的胜任原则。

( X)2．某银行理财规划师赵勇在不损害客户利益的前提下，将客户的个人信息提供给了保险公司的客户经理，这并不违反理财规划师的职业道德。

( X)3.在个人理财领域，财务自由通常指的是理财收入大于工作收入。

( √)4.当家庭突然需要大笔现金来应付意外开支时，信用卡临时透支等可以作为紧急备用金。

（√）5. 复利现值是指未来发生的一笔收付款项其现在的价值。

（√）6. 通货紧缩是商品和劳务的货币总价格水平持续上升的现象。

( X)7.投资消费出口是国家经济增长的三架马车，目前全球经济疲软情况下，中国应考虑主要从投资和消费来拉动经济增长。

（√）8. 若一种商品的需求和供给都增加，则该商品的价格会提高。

（X ）9. 货币层次是以其盈利性为标准划分的。

（ X ）10. 人取得应纳税所得，没有扣缴义务人的或者扣缴义务人没有按规定扣缴税款的，均应自行申报缴纳个人所得税。

(√)11. 为理财规划的法律在我国尚未成熟，也未形成独立的法律研究部门，所以在从事理财规划活动时，不需要遵循任何法律。

(X )12.我国法律规定，遗嘱继承人的范围为公民和法人，与法定继承人没有关系（X）13.理财规划师首先是一个专才，其次才是通才。

（X）14.等额本金还款法是在贷款期限内按月偿还等额的贷款利息和本金。

（X）15. 选择子女教育投资工具时，投资工具的安全性是首要考虑因素。

(√)16. 保险不仅可以积累现金价值，还可以提供偿债能力。

一、单项选择题同步强化练习1．下列选项中属于现金等价物的是( )。

A．股票 B．期货 C．货币市场基金 D．期权2．产生交易动机的原因是( )。

A．分散风险 B．抓住有利投资机会 C．未来收入和支出的不确定性 D．收入和支出在时问上不同步3．产生谨慎动机的原因是( )。

A．分散风险 B．抓住有利投资机会 C．未来收入和支出的不确定性 D．收入和支出在时间上不同步4．关于金融资产的流动性与收益率的关系，下列说法中正确的是( )。

A．二者呈反方向变化 B．二者呈同方向变化 C．二者不相关 D．以上说法都不对5．流动性比率是反映客户支出能力强弱的指标，流动性比率=( )。

A．流动资产／流动负债 B．结余／每月支出 C．流动性资产／每月支 D．流动性资产／总资产6．关于循环信用，下列说法中不正确的是( )。

A．是按日计息的小额、无担保贷款B．当持卡人偿还的金额等于或高于当期账单的最低还款额，但低于本期应还金额时，剩余的延后还款的金额就是循环信用余额C．持卡人如果选择使用了循环信用，那么在当期就不能享受免息还款期的优惠D．计算方法是：上期对账单的每笔消费金额为计息本金，自该笔账款记账日起至该笔账款还清日止为计息天数，日息3％。

为计息利率7．理财规划师建议进行家庭财产规划时，流动性比率应保持在( )左右。

A．4 B．3 C．2 D．18．下列各项中，不属于( )典当融资的优点。

A．典当行对客户的信用要求几乎为零 B。

典当行不可以动产为抵押物C．到典当行典当物品的起点低 D．典当贷款手续十分简便9．理财规划师在与客户进行会谈时，首先要做的是( )。

A．向客户说明什么是现金规划、现金规划的需求因素及现金规划的内容B．收集与客户现金规划有关的信息，如客户的职业、家庭情况、收入状况和支出状况等相关信息C．引导客户编制月(年)度的收入支出表D．确定现金及现金等价物的额度10．在国际货币基金组织对货币层次的划分中，现金位于( )。

助理理财规划师专业能力-6(总分80, 做题时间90分钟)一、单项选择题(每小题只有一个最恰当的答案)1.就证券投资而言，目前我国向公众客户专门提供投资管理服务的公司主要是( )。

SSS_SINGLE_SELA (A) 商业银行B (B) 基金管理公司C (C) 保险公司D (D) 证券公司分值: 1答案:B2.下列关于货币市场基金的说法不正确的是( )。

SSS_SINGLE_SELA (A) 为个人及企业提供了一种能够与银行中长期存款相替代，相对安全、收益稳定的投资方式B (B) 就安全性而言，投资品种的特性基本决定了货币基金本金风险接近于零C (C) 就流动性而言，货币市场基金比银行7天通知存款的流动性还要好D (D) 就收益率而言，货币市场基金的收益率远高于7天通知存款分值: 1答案:A3.( )是导致损失发生的媒介。

SSS_SINGLE_SELA (A) 风险事故B (B) 风险因素C (C) 风险损失D (D) 风险载体分值: 1答案:A4.不确定性是风险的( )条件。

SSS_SINGLE_SELA (A) 充分而非必要B (B) 既非必要又非充分C (C) 必要而非充分D (D) 充分必要分值: 1答案:C[解析] 风险是指某种事件发生的不确定性。

在人们从事某种活动或做出某种决策的过程中，未来结果可能具有随机不确定性，从而导致某种事件的发生或者不发生。

风险是一种不确定性，然而并不是所有的不确定性都是风险。

不确定性是风险的必要而非充分条件。

5.个人通知存款的最低起存金额和最低支取金额分别为( )。

SSS_SINGLE_SELA (A) 5万，1万B (B) 1万，5万C (C) 1万，1万D (D) 5万，5力分值: 1答案:D[解析] 个人通知存款的最低起存金额为5万元，最低支取金额为5万元，存款人需一次性存入，可以一次或分次支取。

6.理财规划师在确定了客户希望购房后，应帮助其确定购房目标。

2012年理财规划师专业能力试题一、单向选择题1、王先生夫妇估计需要在55岁二人共同退休时准备退休基金150万元。

王先生夫妇还有20年为准备退休基金，两人采取“定期定投”的方式。

另外，假设退休基金的投资收益为5%，采取按年复利的形式，则每年年末需投入退休基金（）A、54364元B、45346元C、45364元D、45634元2、成年子女对父母的赡养是无条件的，有负担能力的子女都应该履行赡养义务。

下列选项不属于赡养义务承担主体的是（）A、与继父母形成抚养教育关系的继子女B、婚生子女C、与继父母未形成抚养关系的继子女D、养子女3、老朱预计退休后能够生存25年，若老朱每年的结余没有那么多，老朱决定将退休后每年的生活费降低到80000元，已知老朱在退休前采取较为积极的投资策略，假定年回报率为9%，退休后采取较为保守的投资策略，假定年回报率为5%，则为了满足退休后的生活需要，老朱大约共需（）退休基金。

A、110万元B、104万元C、108万元D、102万元4、在确定退休后资金需求的角度考虑，为了实现退休后的生活目标，在调整编制退休后的支出预算时，可遵循四个原则，不包括（）A、减去因工作而必须额外支出的费用B、减去退休前需要缴纳的各项税费C、按照目前家庭人口数与退休后家庭人口数的差异调整膳食和购买衣服的费用D、去除退休前可支付完毕的负担5、某面值为100元，10年期票面利率为10%的债券，每年付息一次，假设必要报酬率为13%，该债券的价格应为（）（计算过程保留小数点后四位）A、83.72B、118.43C、108.26D、123.456、已婚青年期是指从组建家庭到（）的一段时期A、45岁B、55岁C、40岁D、50岁7、对未成年期而言，在这个阶段面临的最大风险是（）A、未成年人自身发生的意外B、亲属的死亡、残疾或疾病或下岗失业导致收入中断C、父母因死亡、残疾或疾病或下岗失业而导致收入中断D、未成年人自身的疾病8、一般而言，高收入者可主要依靠（）保障养老A、社会养老保险B、家庭自由资产C、商业养老保险D、投资收入9、Ginsberg理论认为个体要经过三个阶段，不包括（）A、探索阶段B、现实阶段C、试验阶段D、幻想阶段10、下列对于制定保险规划时应注意的问题说法不正确的是（）A、先为家庭主要收入提供者买保险B、制定购买商业保险规划时考虑家庭成员的社保和已购买商业保险的情况C、保费负担占家庭可支配收入的20%比较合适D、家庭成员同时购买商业保险时，保险额度应和收入水平成正比11、以下不属于另一方可以以配偶身份继承遗产的情况为（）A、夫妻双方已经向法院起诉离婚，在离婚诉讼过程中，一方死亡B、双方当事人依法办理了结算登记手续，领取了结婚证，但尚未举行结婚仪式，或尚未同居的，一方死亡C、夫妻双方当事人已经举行了结婚仪式，未办理结婚登记手续，一方死亡D、夫妻双方因感情不和已经分居超过2年，分居期间一方死亡12、下列（）不属于家庭资产负债表中现金与现金等价物的内容A、货币市场基金B、定期存款C、黄金D、活期存款13、不同的养老规划工具构成了保障退休养老生活的不同防线，其中，保障退休生活的第一道防线是（）A、个人储备的退休养老金B、社会养老保险C、房产变现收入D、企业年金14、（）是一个可以同时对收益与风险加以综合考虑的指标A、詹森指数B、贝塔系数C、特雷纳指数D、夏普指数15、毕业不久的学生适合的房贷还款方式是（）A、等额本息还款法B、等额递增还款法C、等额本金还款法D、等额递减还款法16、某债券面值100元，票面利率5%，每年付息，期限2年，如果到期收益率为6%，那么债券的久期为（）A、1.5991B、1.5919C、1.9591D、1.951917、（）主要是考虑了货币的时间价值A、相对节税原理B、组合节税原理C、风险节税原理D、绝对节税原理18、老朱计划20年后退休，并且预计退休后能够生存25年，退休后每年生活费需要100000元，老朱拿出100000元作为退休基金的启动资金，并计划每年年末投入一笔固定的资金进行退休基金的积累。

一、单项选择题(1 ～60 题，每题1分，共60分。

每小题只有一个最恰当的答案，请在答题卡上将所选答案的相应字母涂黑)1、以下理财规划项目中， ( )最具备防御性。

A.风险管理与保险规划B.税收筹划C.退休养老规划D.财产分配与传承规划2、有关理财规划的理解，以下叙述中( )是正确的。

A.进行理财规划，就可以实现自己的梦想B.理财规划是针对富裕人群设计的财富管理方案C.理财规划是一生的规划，涵盖各个生命阶段D.理财规划是全方位的规划，因此规划一次即可3、客户家庭类型不同，承担风险的能力不同，理财核心策略也不尽相同。

对于有一定经济实力且负担不重的中年家庭来讲，理财规划选择的核心策略应该为( )。

A.积极进攻B.攻守兼备，进攻为主C.防守为主，适当稳健投资D.严防死守，绝不投资4、小傅大学刚刚毕业，正准备为事业好好打拼，短期内不考虑结婚。

他的理财顺序应该是( )。

A.职业规划、现金规划、消费支出规划、投资规划B.现金规划、职业规划、子女教育规划、消费支出规划C.投资规划、消费支出规划、现金规划、退休养老规划。

D.消费支出规划、职业规划、观金规划、投资规划5、一般认为，现代理财规划起源于( )。

A.英国证券业B.英国银行业C.美国保险业D.美国信托业6 、企业的财务报表不包括（）。

A.资产负债表B.利润表C.现金流量表D.盈亏平衡表7、资产是指过去的交易事项形成并由企业拥有或控制的资源，对该资源的预期会给企业带来经济利益。

以下对于资产定义的理解,说法错误的是（）A. 或有资产不能作为企业的资产确认B.企业对融资租入的固定资产没有所有权C.企业对资产负债表中的资产都拥有所有权D.不能给企业带来未来经济利益的资产则不能作为资产加以确认8、流动性比率是现金规划中的重要指标，通常情况下，流动性比率应保持在（）左右.A.1B.2C.3D.109、下列可以反映个人或家庭的一段期间的基本收入支出情况的表格是( )A.现金流量表B.损益表C.资产负债表D.收支表资料：根据ABC上市公司的简要财务报表，回答第15～23题(所有计算均采用期末数，计算过程保留小数点后4位)。

最新新编助理理财规划师(三级)-消费支出规划试题精选1、王先生预计今年年底年收入为10万元，以后每年有望增加3%，每年的储蓄比率为40%。

目前有存款2万元，打算5年后买房。

假设王先生的投资报酬率为10%，王先生买房时准备贷款20年，计划采用等额本息还款方式，假设房贷利率为6%。

王先生可负担的首付款约为（）万元。

A.11.6B.21.2C.29D.532、王先生预计今年年底年收入为10万元，以后每年有望增加3%，每年的储蓄比率为40%。

目前有存款2万元，打算5年后买房。

假设王先生的投资报酬率为10%，王先生买房时准备贷款20年，计划采用等额本息还款方式，假设房贷利率为6%。

王先生可负担的房贷约为（）万元。

A.56.8B.90C.99D.2253、高小姐准备在北京地区购买一套150平方米的住房，目前房价在1.2万元／平方米左右，高小姐准备在工商银行申请公积金贷款买房，自付首付54万元，贷款70%，分20年还清，贷款利率6.3%。

如果高小姐现在已经还款40期，那么高小姐已还本金总和为（）元。

A.93847B.102335C.103654D.1167874、高小姐准备在北京地区购买一套150平方米的住房，目前房价在1.2万元／平方米左右，高小姐准备在工商银行申请公积金贷款买房，自付首付54万元，贷款70%，分20年还清，贷款利率6.3%。

如果高小姐现在已经还款40期，那么高小姐还有（）元本金余额没有偿还。

A.1026600B.1035970C.1143213D.11589375、老张在退休年龄内预计可缴存住户公积金总额为（）万元。

A.6B.8C.7D.96、使用等额本金还款方法，开始时每月还款额比等额本息还款要高，在贷款总额较大的情况下，相差甚至可达千元，但随着时间推移，还款负担会逐渐减轻。

理财规划师应给下列（）人群推荐等额本金还款法。

A.适用于目前收入较高但预计将来收入会减少的人群B.公务员C.还款初期还款能力较强，并希望在还款初期归还较大款项来减少利息支出的借款人D.面临退休的人7、关于汽车信贷消费智慧型还款的说法，不正确的是（）。