我国企业营运资金持有政策应用研究

企业营运资金融资政策浅析摘要：在中美贸易持续摩擦的大环境背景下，国内经济结构化不断调整，我国经济政策也正处于频繁波动的阶段。

而针对经济政策，不确定这个时代环境，微观企业如何开展营运资金融资决策，也将直接决定企业的持续发展和成长。

为了保障企业的正常经营和发展，企业必须立足于全局角度，提高企业营运资金融资的科学性，基于此，文章将详细探讨企业营运资金融资的主要目的，并全面分析企业营运资金融资的政策，以期为相关单位提供参考。

关键词：企业发展；营运资金；融资政策引言：对于企业的长远生存和发展来说，营运资金占据着重要地位，营运资金不仅变现能力相对较强，且其周转速度较快，资金来源也极为宽泛，作为企业资金的重要组成部分，一旦企业营运资金短缺，企业的价值创造能力便会大打折扣，企业经营所面临的财务风险也会随之提升，企业营运资金短缺过于严重还会导致企业陷入财务困境，甚至面临破产。

而科学且合理的资金来源，也能有效减少企业融资成本，降低企业经营所面临的风险，因此，在企业经营发展过程中，必须做好营运资金融资决策，对营运资金融资政策进行全面分析，保证企业拥有更为稳健的营运资本。

1.企业营运资金融资的主要目的1.1解决资金短缺问题当企业在日常经营中面临资金短缺时，营运资金融资的目的是为了解决这一问题。

资金短缺可能是由于企业经营活动的特点所导致的，比如销售季节性波动、应收账款回收不及时、库存周转不畅等原因，也可能是由于外部因素的影响，比如经济下行、市场需求减少等。

融资可以帮助企业弥补资金缺口，确保企业的正常经营。

企业可以通过向银行申请贷款或者发行债券来获得所需的资金。

银行贷款是企业融资的主要渠道之一，企业可以根据自身的信用状况和融资需求选择不同类型的贷款，如短期贷款、中长期贷款等。

债券发行则可以通过向投资者出售债券的方式筹集资金，具有融资规模大、期限长等特点。

通过融资解决资金短缺问题，可以确保企业维持正常经营。

资金短缺可能导致企业无法及时支付供应商款项，影响供应链的稳定性；也可能导致企业无法按时支付员工工资，影响员工的积极性和工作稳定性；还可能导致企业无法满足市场需求，错失市场机会。

本科毕业论文开题报告会计学企业营运资金管理研究一、立论依据1.研究意义、预期目标研究意义：在以市场为导向的社会主义市场经济的建设中，企业对资金管理的高效追求也越来越迫切。

特别是对企业营运资金的管理，因为营运资金管理攸关企业利润高低，代表企业短期的偿债能力，直接影响到企业的生存与成长。

营运资金管理虽然不是一家公司成功的最主要因素，然而不当的营运资金管理却可能使企业多年的成就瞬间成为幻影；反之，正确的营运资金政策则能作为企业成长的后盾，为企业的发展注入一剂强心剂。

然而企业中仍然存在着很多问题：营运资金不足；营运资金低效运营；营运资金结构不合理；营运资金管理弱化。

这些问题都会造成企业资金管理不善，甚至导致企业破产。

目前学者除了研究营运资金在企业中存在的问题之外，还同时研究是哪些原因造成这些问题的。

除了金融市场不完善，企业银行信贷条件严苛，融资渠道狭窄，职员素质不高等原因，还有企业营运资金管理自身存在的重要原因。

甚至许多企业根本就没有财务管理，为了生存和规模，一味追求销售，从而忽略了营运资金的管理，企业管理仍然局限于生产经营型管理格局中。

营运资金作为企业资金中最具活力的要素，其管理的好坏直接影响到企业的生存与发展。

从现金，应收账款，存货等方面整体的优化营运资金管理模式，提高企业营运资金的使用效率，帮助企业走出融资困难等问题。

所以研究企业的营运资金发展与管理现状非常具有现实意义。

预期目标：本文通过深入研究个案企业营运资金在企业中所占比例及运用程度，在结合理论研究的基础上，探讨我国企业资金管理上成功经验，为其他企业提高营运资金管理水平，提高营运资金在企业中的使用效率提供帮助。

2.国内外研究现状资金是企业的血液，使企业血液循环通畅，并使其发挥最大的作用，所以提高企业的资金的使用效率，使企业达到利润最大化的目标，是商家不可忽视的环节。

( 1) 国外研究现状：国外关于营运资金管理的研究始于 20 世纪 30 年代。

企业营运资金管理国内外研究文献综述1. 引言1.1 研究背景企业营运资金管理是企业经营活动中至关重要的一个方面，直接关系到企业的生存和发展。

随着市场经济的发展，企业面临的竞争越来越激烈，经营环境也日益复杂多变，资金管理的重要性凸显出来。

有效的资金管理可以帮助企业合理规划资金的使用，提高资金利用效率，降低财务风险，增强企业的竞争力。

对企业营运资金管理进行深入研究具有重要的理论和实践意义。

在国内，随着我国经济的快速增长，企业面临着资金管理面临的挑战也越来越多。

不同规模、性质的企业面对的资金管理问题也有所不同，需要根据实际情况制定相应的策略。

国外企业在资金管理方面的经验也值得借鉴和学习，可以帮助国内企业更好地提升资金管理水平。

对国内外企业营运资金管理现状进行比较分析，有助于发现问题、总结经验、提出建议，对促进企业资金管理水平的提升具有重要的指导意义。

【2000字】1.2 研究目的企业营运资金管理是企业运营中至关重要的一环，对企业的发展和生存至关重要。

本文旨在通过对国内外企业营运资金管理的研究综述，深入探讨现有资金管理模式的实施情况和存在的问题，从而为企业提供更有效的管理策略。

具体研究目的包括：1. 分析企业营运资金管理的现状及存在的问题，为企业提供改进管理策略的参考；2. 比较国内外企业营运资金管理的差异，探讨其原因和带来的影响；3. 探讨影响企业营运资金管理的各种因素，包括宏观经济环境、行业特点、企业规模等，为企业提供全面的管理建议；4. 提出未来企业营运资金管理研究的展望，为学者和企业提供研究方向和发展思路。

1.3 研究意义企业营运资金是企业运作的生命线，它直接关系到企业的经营活动及财务状况。

有效的资金管理可以提高企业的盈利能力，降低资金成本，增强企业的竞争力。

对企业营运资金管理进行研究具有重要的现实意义。

企业营运资金管理对企业的经营活动起着至关重要的作用。

合理的资金管理可以确保企业的正常运转，保障生产经营的顺利进行。

我国企业营运资金管理研究现状及展望一、本文概述随着全球经济的不断发展和市场竞争的日益激烈，企业营运资金管理的重要性日益凸显。

营运资金作为企业日常运营的核心，其管理效率直接关系到企业的盈利能力和市场竞争力。

在我国，随着市场经济的不断完善和企业改革的深入推进，营运资金管理研究逐渐成为学术界和企业界关注的焦点。

本文旨在全面梳理和分析我国企业营运资金管理研究的现状，探讨其存在的问题和面临的挑战，并在此基础上展望未来的研究方向和发展趋势。

通过对相关文献的综述和实地调查，本文期望为推动我国企业营运资金管理理论与实践的发展提供有益的参考和启示。

二、我国企业营运资金管理研究现状分析随着我国经济的快速发展和市场竞争的日益激烈，企业营运资金管理成为了企业经营管理中的重要组成部分。

近年来，我国学者和实务界人士对营运资金管理的研究日益深入，取得了一系列研究成果。

然而，与发达国家相比，我国的研究还存在一定的差距和不足。

从研究方法来看，我国的研究主要集中在理论探讨和案例分析上，而实证研究相对较少。

这导致了我国的研究结论往往缺乏足够的数据支持，难以具有广泛的适用性。

从研究内容来看，我国的研究主要集中在营运资金管理的概念、原则、方法等基础理论方面，而对营运资金管理的实际操作和具体应用方面的研究相对较少。

这使得我国的研究成果更多地停留在理论层面，难以转化为企业的实际操作。

再次，从研究领域来看，我国的研究主要集中在财务管理领域，而与其他领域的交叉研究相对较少。

这限制了我国研究的广度和深度，难以形成全面、系统的研究成果。

从研究队伍来看，我国的研究队伍相对较小，且主要集中在高校和研究机构中。

这导致了我国的研究力量相对薄弱，难以形成大规模、高水平的研究成果。

我国企业营运资金管理研究虽然取得了一定的成果，但仍存在诸多不足和需要改进的地方。

未来，我国应加强对营运资金管理的实证研究，拓展研究领域，加强与其他领域的交叉研究，同时加强研究队伍建设，提高研究水平和质量。

我国企业营运资金管理研究现状及展望一、本文概述1、1随着我国经济的持续发展和市场环境的不断变化，企业营运资金的管理逐渐受到业界和学术界的重视。

近年来，关于我国企业营运资金管理的研究呈现出多样化、深入化的趋势。

学者们从不同角度探讨了营运资金管理的理论框架、优化策略以及其在企业经营中的作用。

研究内容涵盖了营运资金的概念界定、管理流程分析、绩效评估方法以及风险控制等多个方面。

在实践层面，随着金融市场的创新和企业经营模式的多样化，营运资金管理的实践也在不断探索中前进。

许多企业开始注重资金流的优化，通过加强内部控制、提高资金使用效率等方式，实现营运资金的优化配置。

同时，随着信息技术的发展，营运资金管理的手段和方法也在不断更新，如供应链金融、大数据分析等先进技术的应用，为企业的营运资金管理提供了新的思路和方法。

然而，当前我国企业营运资金管理研究仍存在一些不足。

一方面，理论研究与实践应用之间存在一定的脱节，理论研究成果未能很好地应用到实践中；另一方面，对于营运资金管理的风险评估和预警机制研究相对较少，企业在面对市场波动时往往难以有效应对。

因此，未来我国企业营运资金管理研究应更加注重理论与实践的结合，加强风险评估和预警机制的研究，同时关注新技术、新模式对营运资金管理的影响，为企业提供更加科学、有效的营运资金管理策略。

2、2近年来，随着我国经济的快速发展和市场竞争的日益激烈，企业营运资金管理成为了财务管理领域的研究热点。

我国学者和实务界人士对营运资金管理进行了广泛而深入的研究，取得了显著的成果。

在理论研究方面，我国学者对营运资金管理的内涵、特点、原则和方法进行了深入探讨。

他们结合我国企业的实际情况，提出了适合我国企业的营运资金管理理论框架和管理模式。

同时，他们还针对不同类型的企业和行业，开展了差异化的营运资金管理研究，为企业提供了更加具体和实用的管理策略。

在实证研究方面，我国学者运用统计学和财务分析方法，对企业营运资金管理效率与效益进行了量化评价。

我国企业营运资金管理研究现状及展望近年来，我国企业营运资金管理研究展现出般火热的发展势头，成为企业财务管理领域的一个研究热点。

一、企业营运资金管理研究现状（1）探求企业营运资金管理的技术方法为了有效管理企业的营运资金，目前研究者在研究如何解决资金来源问题的同时，也同样不断探求企业营运资金管理的技术方法，诸如金融工具组合优化等。

（2）研究企业营运资金安全另一方面，研究者也在研究企业营运资金安全等相关政策知识，结合法律知识、经济学理论、金融理论知识等，目前研究者初步探讨了企业营运资金安全的理论知识框架。

二、企业营运资金管理发展趋势（1）企业营运资金管理体系的建立受国外营运资金的管理系统启发，我国展开了企业营运资金管理体系的建立，其中体现出企业营运资金管理整体构架以及各个类型资金管理流程之间的关联，它不仅极大地优化了企业营运资金的利用方式，而且为企业未来的发展作出了预防性的策略布局。

（2）借助大数据和科技手段加强营运资金管理除了建立科学的营运资金管理体系之外，此外，现阶段，越来越多的企业正在借助大数据和科技手段加强营运资金管理能力。

例如，融资租赁等现代金融手段，以及利用大数据技术进行实时监控，企业可以对自身营运资金储备情况进行全面、实时、及时地管理。

三、展望（1）加强企业营运资金管理的战略理论研究随着经济全球化深入发展，企业营运资金管理也将迎来一个快速发展的未来，因此，应该加强企业营运资金管理的战略理论研究，结合实践，提出可操作的企业管理框架，使企业能够实现有效的营运资金管理。

（2）建立更有效的营运资金管理体系同时，还需要建立更有效的营运资金管理体系，为企业经营提供一种可持续的资金解决方案，比如金融工具组合优化、资金池管理、资本市场投资等。

此外，剖析营运资金管理错误及研究相关解决可行性，也凸显其重要意义。

综上，我国企业营运资金管理的研究正处于一个快速发展的阶段，未来营运资金管理将会基于更高理论、更丰富技术确立更有效的经营管理机制。

浅谈制造业企业的营运资金政策随着中国经济的快速发展，制造业企业作为国民经济的主要支柱产业之一，扮演着举足轻重的角色。

在制造业企业的经营过程中，资金是一项非常重要的资源，对企业的生存和发展至关重要。

制造业企业的营运资金政策显得非常重要。

本文将从资金的来源与运用、资金管理与风险控制等方面，谈一下制造业企业的营运资金政策。

一、资金的来源与运用制造业企业的营运资金主要来源于两个方面，一是自身资金，包括企业自有资金和股东投资等；二是外部融资，包括银行贷款、发行债券、股权融资等。

在资金运用方面，制造业企业主要用于原材料采购、人力成本、设备购置、生产运营等。

在资金来源方面，制造业企业要根据自身的实际情况，选择最合适的资金来源。

如果企业有足够的自有资金或者良好的信誉，可以选择自筹资金或者使用股权融资等方式；如果企业需要大量资金支持，可以选择银行贷款或者发行债券。

但需要注意的是，不同的资金来源会有不同的成本和风险，企业应该根据自身的实际情况，进行合理的选择。

在资金运用方面，制造业企业需要合理规划资金的使用，确保资金的有效利用。

首先应该合理安排原材料采购计划，尽量避免库存积压导致资金占用过多；其次要合理安排人力成本和设备的使用，提高资金的周转效率；最后要关注生产运营的资金需求，确保企业的资金不会出现短缺。

资金的来源和运用是制造业企业营运资金政策的重要组成部分，只有合理规划，才能保障企业的资金需求。

二、资金管理与风险控制制造业企业在运营过程中，面临着各种各样的风险，资金管理和风险控制显得尤为重要。

资金管理要求企业加强对资金的监控和分析，及时掌握企业的资金状况，预测未来的资金需求。

企业要建立完善的资金管理制度，包括资金使用的权限和流程、资金监管和审计制度等，确保资金的合理使用和安全管控。

企业要根据自身的实际情况，选择合适的资金管理工具，包括资金结构的管理、资金的投资和盈利、资金风险的防范等。

在风险控制方面，制造业企业面临着市场风险、信用风险、流动性风险等各种风险。

我国企业营运资金管理研究现状及展望一、概述随着我国经济的持续发展和全球化的深入推进，企业营运资金管理日益成为影响企业生存与发展的重要因素。

营运资金作为企业日常运营的“血液”，其高效、安全、稳定的管理对提升企业整体运营效率、降低财务风险、增强市场竞争力具有至关重要的作用。

近年来，我国学者和实务界对营运资金管理的研究与实践不断深入，取得了显著的成果。

随着市场环境的不断变化和企业经营模式的创新，营运资金管理面临着新的挑战和机遇。

本文旨在全面梳理我国企业营运资金管理的研究现状，分析存在的问题和不足，并在此基础上展望未来的研究方向和实践趋势，以期为我国企业营运资金管理的进一步优化和提升提供理论支持和实践指导。

当前，我国企业营运资金管理的研究主要集中在资金管理理论、资金管理模式、资金管理效率、资金管理风险控制等方面。

虽然已有大量文献对这些问题进行了深入探讨，但仍然存在一些不足，如理论研究与实践应用的脱节、传统管理模式与现代企业经营理念的冲突、资金管理效率与风险控制的平衡等。

本文将从多个维度对我国企业营运资金管理的研究现状进行综合分析，以期为我国企业营运资金管理的未来发展提供有益的参考和启示。

1. 营运资金的概念及其在企业运营中的重要性营运资金，又称为营运资本，是指企业在日常运营中所需要的流动资金，用于支持企业的日常经营活动，如采购原材料、支付工资、租金、利息等。

它是企业资产的重要组成部分，反映了企业的短期偿债能力和运营效率。

营运资金的管理涉及资金的筹集、使用、监控和回收等多个环节，是企业财务管理中的核心内容之一。

在我国企业中，营运资金的管理尤为重要。

有效的营运资金管理能够确保企业日常经营活动的顺利进行，避免因资金短缺而导致的运营中断。

营运资金的高效运用可以降低企业的资金成本，提升资金的使用效率，进而增加企业的盈利能力。

再者，随着市场环境的不断变化，企业对营运资金的灵活管理和快速反应能力也成为了其竞争优势的重要来源。

摘要随着社会经济的快速发展和竞争的激烈化，企业已经越来越重视营运资金的管理。

营运资金管理作为财务管理的重要组成部分,可以说在很大程度上反应了整个企业经营管理水平，也是企业生存和发展的基础.特别是近几年的金融危机更加显现出营运资金管理的重要性。

本文首先简单介绍了营运资金管理的研究背景，回顾了营运资金管理的国内外研究成果，相比较国外系统、科学的研究体系，我国研究起步较晚，缺乏整体系统的研究。

为了提高营运资金管理效率，进行营运资金整体研究不可或缺。

继而对营运资金管理的一些基本概念进行简单的阐释，详细叙述了营运资金管理的内容，比如说现金管理,应收账款管理，存货管理等。

然后重点总结了我国企业营运资金管理的现状及存在的问题，比如说营运资金不足、营运资金运营效率低、营运资金内部管理弱化、信贷资金比重大等问题。

最后根据这些问题提出一些解决对策，即扩宽融资渠道，增强融资能力；将营运资金管理贯穿于企业运行的全过程；充分利用商业信用等，列举了一些加强营运资金管理的具体措施。

关键词：营运资金，营运资金管理,问题研究ABSTRACTWith the rapid social—economic development and fierce competition，companies have been increasing emphasis on working capital management. As an important part of financial management, it largely reflects the entire enterprise level of management,but also the enterprise survival and development。

Especially in recent years, the financial crisis has shown more the importance of working capital management.This paper introduces the research background of working capital management at first, reviewing the domestic and foreign research results of working capital management 。

营运资本政策及其影响因素实证研究【摘要】这篇文章旨在研究营运资本政策及其影响因素。

在我们介绍了研究背景和研究意义。

在首先阐述了营运资本政策的理论基础，然后探讨了营运资本政策的影响因素。

接着介绍了实证研究方法，并展示了实证研究结果以及讨论。

在总结了研究的贡献，并提出了研究的局限性和未来的研究展望。

本研究将为对营运资本政策感兴趣的学者和实践者提供更深入的理解和启示。

【关键词】营运资本政策、影响因素、实证研究、理论基础、实证研究方法、研究结果、研究讨论、研究贡献、研究局限性、未来研究展望、研究背景、研究意义1. 引言1.1 研究背景营运资本是企业日常运营活动中所需的流动资金，是企业经营活动中不可或缺的一部分。

营运资本政策是企业管理中的一个重要决策，它关系到企业的经营效率和盈利能力。

营运资本政策的制定将直接影响企业的现金流、盈利能力以及资产负债结构。

研究营运资本政策及其影响因素对于企业经营管理和财务决策具有重要意义。

在当前经济环境下，企业面临着日益激烈的市场竞争和风险挑战，制定合理的营运资本政策可以帮助企业有效管理资金、降低财务风险、提升企业竞争力。

随着中国经济的快速发展和企业的规模不断扩大，营运资本政策的研究也变得尤为重要。

深入研究营运资本政策及其影响因素，可以为企业提供更科学、更有效的财务管理决策，促进企业的可持续发展。

基于以上背景，本研究将着重探讨营运资本政策及其影响因素，通过实证研究的方法，深入分析企业在制定营运资本政策中所面临的挑战和机遇，为企业提供有益的管理建议。

本研究也将为相关理论研究提供实证支持，拓展学术界对营运资本政策的认识和理解。

1.2 研究意义营运资本政策及其影响因素实证研究的研究意义主要体现在以下几个方面：1. 对企业经营管理的指导作用：营运资本政策是企业日常经营管理中的重要组成部分，对企业的经营状况和财务状况有着直接的影响。

通过深入研究营运资本政策及其影响因素，可以为企业提供针对性的管理建议，有助于企业有效地管理资金流动，提高资金利用效率，进而提升企业经营绩效。

企业营运资金管理国内外研究文献综述企业营运资金管理是企业经营管理中的一个重要领域，对企业的经营成果和发展起着举足轻重的作用。

本文通过查阅国内外相关研究文献，对企业营运资金管理的理论和实践进行综述，旨在为企业资金管理提供一定的参考。

一、企业营运资金管理的基本概念企业营运资金管理，是指在企业日常经营过程中，对企业的流动资金进行有效的管理和使用，以实现企业的经营目标。

流动资金是企业日常经营中不断循环使用的资金，包括库存资金、应收账款资金和应付账款资金等。

良好的资金管理能够确保企业在日常经营中资金充裕、运转灵活，从而提高企业的经济效益和竞争力。

企业营运资金管理对企业经营具有重要意义。

合理的资金管理可以降低企业的财务风险。

企业如果资金管理不当，很可能面临资金周转不灵、资金短缺等问题，进而影响企业的正常经营。

有效的资金管理可以提高企业的经济效益。

优秀的资金管理能够使得企业的资金使用更加高效，降低企业的资金成本，增加企业的盈利能力。

良好的资金管理也有利于提高企业的信誉和声誉，对企业的发展和扩张起到积极的作用。

三、国内外企业营运资金管理研究现状在国外，有关企业营运资金管理的研究主要围绕资金管理模式、资金管理技术和资金管理经验等方面展开。

资金管理模式包括传统的资金管理模式和先进的资金管理模式两大类，不同的资金管理模式对企业经营的影响有所不同。

资金管理技术主要包括现金管理、应收账款管理、应付账款管理等，这些技术能够帮助企业更好地管理资金。

国外学者也关注企业在资金管理过程中的经验总结，提出了许多关于资金管理的实践经验和成功案例。

在国内，关于企业营运资金管理的研究主要包括资金管理的基本概念、资金管理的影响因素、资金管理的方法和技术等。

国内学者普遍认为，企业的资金管理受到宏观经济环境、行业特点和企业自身情况等多种因素的影响，需要综合考虑多种因素进行资金管理。

国内学者也提出了一些新的资金管理方法和技术，如现金管理模型、动态资金预算等，为企业资金管理提供了新的思路和方法。

我国企业营运资金管理研究摘要营运资金与企业的日常生产经营活动有着密切的联系，其触角几乎可以延伸到企业生产经营的各个方面；同时，企业一定时期资金盈利水平的高低，直接取决于其营运资金管理水平的高低。

因此，我们必须将营运资金管理放在企业资金管理的重要位置上。

但我国营运资金管理的理论和经验与西方国家相比有着明显的不足。

本文概述了我国营运资金管理的研究回顾，并对营运资金的内涵及营运资金管理的特点、重要性进行了概述分析；在明确了营运资金管理的内容和其研究意义的基础上，结合我国企业营运资金管理的实际情况，分析了去我国企业营运资金管理中存在的问题，针对问题提出相关完善企业营运资金的管理解决对策；在以上的基础上分析我国企业营运资金管理的展望与建议。

关键词：营运资金管理；回顾；问题；对策ABSTRACTOperating funds and the daily production and operating activities closely contact, its feelers can be extended to almost every aspect of the production and operation of enterprises, At the same time, the enterprise must period funds profit level directly depend on its operating funds management level. Therefore, we must be working capital management in enterprise management is an important position in the capital. But our operating funds management theory and experience compared with western countries have obvious deficiency. This paper summarizes the research of Chinese working capital management review, and the connotation of working capital and operating funds management features are summarized, analyzed the importance, The working capital management in the content and the research significance, on the basis of our enterprise operating funds management, analyses the actual situation in China enterprise operating funds to the problems existing in the management and puts forward some relevant perfect enterprise working capital management solutions, On the basis of the above analysis with the prospect of working capital management advice.Key words：Working capital management；Review；Question；Countermeasures目录摘要 (I)ABSTRACT (II)一、营运资金管理研究回顾 (1)二、营运资金管理的概述 (1)1、营运资金的内涵 (1)2、营运资金的特点 (2)3、营运资金管理的重要性 (2)三、我国企业营运资金管理存在的问题 (3)1、流动资金不足 (3)2、营运资金低效运营 (3)3、营运资金管理弱化 (4)四、完善企业营运资金管理的对策 (4)1、完善金融市场，拓宽融资渠道 (4)2、改变企业经营观念，强化企业内部管理 (5)3、注重调整资金结构 (5)五、我国企业营运资金管理展望和建议 (6)1、以营运资金的界定和重新分类为切入点，探索营运资金管理基本理论的创新 .. 62、建立新型的营运资金管理绩效评价体系 (6)3、深入开展营运资金管理策略和管理模式的研究 (6)4、加快进行我国上市公司营运资金管理数据平台建设是一个亟待解决的问题 (7)参考文献 (8)致谢 (9)一、营运资金管理研究回顾营运资金管理是企业财务管理的重要内容。

企业营运资金管理研究【摘要】企业营运资金管理是企业经营中至关重要的一个环节。

本文从资金管理的定义和重要性入手，探讨了现代企业资金管理所面临的挑战，以及企业资金流动性管理策略的制定。

分析了企业财务风险对资金管理的影响，指出了企业应如何应对和规避风险。

分享了企业营运资金管理的最佳实践，帮助企业实现资金的有效运用和管理。

通过本文的研究，可以更好地理解企业营运资金管理的重要性，提高企业资金管理的水平和效益。

企业营运资金管理研究的深入探讨，将为企业实现持续健康发展提供重要的理论和实践支撑。

【关键词】企业营运资金管理, 资金管理, 资金流动性, 财务风险, 最佳实践, 研究, 管理挑战, 企业管理1. 引言1.1 企业营运资金管理研究企业营运资金管理是企业财务管理的重要组成部分，是指企业通过对自身运营活动所需资金进行合理配置和有效管理，以确保企业正常运转和持续发展的过程。

企业营运资金管理研究旨在深入探讨企业如何合理调配资金、降低资金成本、提高资金利用效率，从而实现企业资金的最大化利用和价值的最大化创造。

企业营运资金管理的研究内容涵盖了资金管理的定义和重要性、现代企业资金管理面临的挑战、企业资金流动性管理策略、企业财务风险与资金管理以及企业营运资金管理的最佳实践等方面。

这些内容对企业的经营管理具有重要的指导意义，可以帮助企业更好地应对不断变化的市场环境和竞争压力，提升企业的竞争力和持续发展能力。

2. 正文2.1 资金管理的定义和重要性资金管理是企业财务管理中非常重要的一部分，它指的是企业对资金的筹集、使用和监督的过程。

资金管理的定义在不同的文献中可能有所不同，但基本都包括以下几个方面：资金管理包括资金的筹集和运用，即如何有效地获取资金并将其用于企业经营活动；资金管理还包括对资金的监督和控制，确保资金的安全和高效利用；资金管理也涉及到对企业资金流动情况的分析和预测，以便及时调整资金运作。

资金管理在企业中的重要性不言而喻。

目录摘要 (2)关键词 (2)一、营运资金的概述 (2)（一）营运资金的概念 (2)（二）优化企业营运资金管理的原则 (2)（三）营运资金管理的目标 (3)（四）营运资金管理的意义 (3)二、营运资金的有关政策 (3)三、我国企业营运资金管理存在的问题 (4)（一）流动资金不足 (4)（二）营运资金低效运营 (4)（三）负债结构不合理，还本付息压力大 (5)（四）营运资金管理弱化 (5)四、完善企业营运资金管理的对策 (6)（一）改善企业外部环境 (6)（二）改变企业经营观念，强化企业内部管理 (6)（三）把握负债结构，使流动负债发挥效益 (7)（四）加强企业内部管理控制机制 (7)结束语 (8)参考文献 (8)1企业营运资金管理问题的研究摘要：营运资金管理是企业财务管理中非常重要的组成部分，营运资金管理不善，企业不但将造成资金浪费，还可能无法偿还到期债务而导致破产。

目前我国一些企业普遍存在营运资。

金短缺问题，大大限制了生产经营的发展，而企业的生存与发展在很大程度上，可以说是维系于营运资金的管理和运转情况的。

因此，研究营运资金的管理问题是有着重要意义的。

关键词：企业营运、资金管理、对策企业日常财务控制水平的高低对于企业的良性发展有着重要影响，在企业日常资金管理营运资金占企业资金的比重大，同时营运资金也是企业资金组成中流动性最大、周转性最强和变化最快的部分。

因此，营运资金管理管理水平的高低很大程度上决定着企业的生存与发展。

我国对于营运资金管理的研究起步较晚，企业对于营运资金管理也缺乏之有的重视，在营运资金管理上存在着营运资金低效运营、营运资金管理弱化等问题。

本文首先对营运资金进行了全面的阐述，其次对国家的相关政策予以说明，然后在总结传统财务管理中关于营运资金管理理论的基础上，发现我国企业营运资金管理上存在的问题并分析成因，最后围绕这些成因提出解决对策，列举了一些加强营运资金管理的具体措施。

一、营运资金的概述（一）营运资金的概念营运资金有广义和狭义的两种传统理解方式，广义营运资金是一个具体概念，它包含了企业所有流动资产，即由企业一定时期持有的现金和有价证券、应收和预付账款及各类存货资产等构成的。