财务报销制度及报销流程完整版

关于企业财务报销制度及报销流程企业财务报销制度及报销流程（精选篇1）为了加强公司的财务管理工作，严格执行财务制度，完善财务管理，结合公司的具体实际，统一各部门的报销程序及规定,特制定本报销制度。

员工报销时应严格执行公司制定的审批管理制度。

一、报销审批监控程序1、公司除正常费用开支外，其余各项支出必须事先提出计划，按支出审批权限批准后，在计划范围内列支。

2、办公用品的购置：由各部门根据需要，编制计划报总裁办审核汇总，按审批权限批准后，由集团总裁办按计划统一购买，并建立实物帐，详细登记办公用品的进、出情况。

领用时，须填制出库单，经分管领导批准。

总裁办每月末应将办公领用清单交财务室进行核定监控。

3、物品采购报销须按公司采购控制程序、库房管理程序、进货检验程序完备审批手续后办理报销。

4、要求财务出纳人员严格执行财务制度，并于每月月初汇总上月的报销清单，上报上级主管。

5、瑞德总经理所产生的费用由徐总签字报销。

6、每周三定为费用报销日。

培训回来的员工必须要当月进行转训，由行政签字确认后方可报销。

当事人填好报销单，部门经理签字，交给财务小方即可。

二、报销规定(一)、差旅费报销规定1、员工出差应填写出差“申请单”，并按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费2、员工出差返回后，填写“差旅费”报销单，连同出差“申请单”、原始报销凭证，按规定的时间及审批手续到财务部报销。

3、员工差旅费报销标准严格按照公司规定执行。

4、住宿费：单人或双人出差每天最高不超过200元，去深圳、广州、上海、北京出差每天最高不超过350元，超出部分由个人承担，如有特殊情况需总裁批准方可报销。

5、交通费：员工出差需购买飞机票的，一律由办公室统一购买，不得擅自购买。

如擅自购买，费用由个人承担。

出差不是为处理紧急事务的，普通员工以车，船交通工具。

员工长途出差交通费可实报实销，出租车票不得连号。

6、出差津贴：每人每天30元。

（二）、市内交通费用报销规定公司员工在市内外出办事，应尽量选择乘坐公司车或公交车，原则上不提倡乘坐出租车，如确应工作需要乘坐出租车，要事先请示分管领导，并在报销单上注明，报销时出租车票不得连号。

财务报销制度及报销流程第三章日常费用报销制度及流程第六条日常费用主要包括差旅费、交通费、办公费、低值易耗品、业务招待费、培训费、资料费等。

在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。

第七条费用报销的一般规定1.经办人报销费用、支出时，应取得真实合法的原始凭证。

以下凭证视为合法凭证，准予报销：1）税务机关批准的带防伪水印底纹和全国统一监制章的税务法票；2）财政机关批准并统一监制的行政事业性收据（邮政、银行、铁路的各类带印戳的收据、支出证明单）；3）加盖销货单位或提供劳务单位专用章或财务专用章，且清晰可见；4）抬头要求填写我单位名称。

且票面金额大小写一致、内容填写完整。

2.填写报销单应注意：1）根据费用性质填写对应单据；2）报销单应使用蓝黑碳素笔严格按报销单据要求项目认真写，注明附件张数；3）金额大小写须完全一致（不得涂改）；4）简述费用内容或事由，要求与取得相符。

3.按规定的审批程序报批。

4.报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款或注明银行转账。

5.报销时间的具体规定，由财务部门另行通知。

公司财务部每周四为财务报销日，经总经理审批后，当天安排现金报销款项。

特殊情况下，财务部将另行通知。

非日常报销的其他事项不受时间限制，可随时办理。

费用报销的一般流程为：报销人整理报销单据并填写对应费用报销单，若需批准，需附上批准后的清单。

部门主管人员审核签字，财务部门复核，总经理审批，最后到出纳处报销。

交通费指为满足公司的生产经营需要，为公司办理相关事宜而发生的市内交通费用，包括公交车费、地铁车费、打车费等。

员工应原则上以地铁或公交的方式出行，除非特殊情况，才可乘坐出租车（需提前口头汇报上级领导批准），并在票上注明原因及往返地点。

市内因公公交车费应保存相应车票报销。

员工需整理交通车票（含因公公交车票），按规定填好《出差费报销单》。

审批流程按日常费用审批程序审批，员工持审批后的报销单到财务处办理报销手续。

财务报销制度及报销步骤第一条交通费报销制度及步骤(一)费用标准:(1)职员因公需要用车可依据企业相关要求申请企业派车, 在没有车情况下经部门经理同意后能够乘坐出租车;(2)因公公交车费应保留对应车票报销。

(二)报销步骤1.职员整理交通车票(含因公公交车票), 在车票后面签经办人名字, 并由部门经理签字确定, 按要求填好《费用报销单》。

2.审批:按日常费用审批程序审批。

3.职员持审批后报销单到财务处办理报销手续。

第二条办公费、低值易耗品等报销制度及步骤(一)管理要求:为了合理控制费用支出,这类费用由企业人事部统一管理, 集中购置,并指定专员负责。

(二)报销步骤1.购置申请:企业人事部依据需求及库存情况按预算管理措施编制购置预算, 实际购置时填写购置申请单按资产管理措施要求报批。

2.报销程序: 报销人先填写费用报销单, 按日常费用审批程序报批。

审批后报销单及原始单据(包含结账小票)交财务部, 按日常费用报销步骤付款或冲抵借支。

第三条招待费、培训费及其她报销制度及步骤(一)费用标准1.招待费:为了规范招待费支出, 大额招待费应事前取得总经理同意。

2.培训费:为了便于企业依据需要统筹安排, 此费用由企业人力资源部门统一管理, 各部门培训需求应及时报送人力资源。

人力资源依据实际需要编制培训计划报总经理审批。

3.其她费用: 依据实际需要据实支付。

(二)报销步骤:1.招待费由经办人按日常费用报销通常要求及通常步骤办理报销手续。

2.培训费由人事部人员依据审批程序及报销程序办理报销手续。

3.其她费用报销参考日常费用报销制度及步骤办理。

第四条工薪福利及相关费用支付步骤(一)工资支付步骤:(1)每个月5日由人事部将本月经企业总经理审批后工资支付标准(含人员变动、额度变动、扣款、社会保险及住房公积金等信息)转交财务部;(2)总经理提供职员月度奖金分配表;(3)财务部依据奖金表及支付标准编制标准格式工资表;(4)按工薪审批程序审批;(5) 每个月10日由财务部经过银行代发形式支付工资;(6)每个月末之前职员到财务部领工资条并与工资卡内资金进行核实。

财务报销制度及报销流程第一部分总则第一条为了加强公司内部管理;规范公司财务报销行为;倡导一切以业务为重的指导思想;合理控制费用支出;特制定本制度..第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况;将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、销售相关支出及专项支出等;以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程..第三条本制度适用公司全体员工..第二部分借支管理规定及借支流程第四条借款管理规定一出差借款：出差人员凭审批后的出差申请表按批准额度办理借款;出差返回5个工作日内办理报销还款手续..二其他临时借款;如业务费、周转金等;借款人员应及时报帐;除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支..三各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款..四借款销账规定：1 借款销帐时应以借款申请单为依据;据实报销;超出申请单范围使用的;须经主管领导批准;否则财务人员有权拒绝销帐；2借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续..五借款未还者原则上不得再次借款;逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回..第五条借款流程一借款人按规定填写借款单;注明借款事由、借款金额大小写须完全一致;不得涂改、支票或现金..二审批流程：主管部门经理审核签字→复核→总经理审批..三财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续..第三部分经营性费用报销制度及流程第六条经营性费用管理规定公司的经营性费用包括人工费、材料费支付;由公司的总经理负责人审批..第七条材料费用的支付程序：材料进仓验收→仓库记账→财务审核→总经理审批→报账支付第八条支付相关手续一材料款含原辅材料、库存商品、物料用品、低值品支付..二支付的原始凭证须有发票、送货单及验收单、材料清单、质检单..三由供货单位开出送货单;无送货单的由收货部门开具验收单;送货单要由送货单位加印章;送货单或者验收单要由送货人签名、采购经办人签名、收货验收人签名..四供货方凭送货单或者验收单连同发票到财务部;经财务部核对无误后;凭财务部开具的双方确认的材料清单;经总经理审批;并在发票签字后;方可支付..支付凭证发票须有收款经手人签字、总经理签批、采购经办人签字..五用料部门负责人须在材料员月末提交的材料汇总表上签字确认..六送货单或验收单必须填写明用料部门项目名称、货物名称、规格、包装规格、数量、单价、金额;并由送货人、收货人签章..七材料款的支付;须通过银行转账支付;特殊情况须现金支付;须提前通知公司财务部;并经公司主管会计审核..第四部分日常费用报销制度及流程第九条日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等..在一个预算期间内;各项费用的累计支出原则上不得超出预算..第十条费用报销的一般规定一报销人必须取得相应的合法票据相关规定见发票管理制度;且发票背面有经办人签名..二填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写;注明附件张数；金额大小写须完全一致不得涂改；简述费用内容或事由..三按规定的审批程序报批..三报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款..第十一条费用报销的一般流程:报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单→部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→到出纳处报销..第十二条差旅费报销制度及流程..一费用标准:职务交通工具住宿标准伙食标准外埠市内交通费用补贴一般员工火车硬卧 180元/天80元/天50元/天部门负责人火车硬卧240元/天120元/天60元/天总经理助理飞机 300元/天 160元/天 70元/天总经理及以上飞机360元/天 200元/天80元/天二费用标准的补充说明：1. 住宿费报销时必须提供住宿发票;实际发生额未达到住宿标准金额;不予补偿；超出住宿标准部分由员工自行承担..2. 实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时间到返京时间为准;12：00以后出发或12：00以前到达以半天计;12：00以前出发或12：00以后到达以一天计..3. 伙食标准、交通费用标准实行包干制;依据实际出差天数结算;原则上采用额度内据实报销形式;特殊情况无相关票据时可按标准领取补贴..4. 宴请客户需由总经理批准后方可报销招待费.5. 出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用..6.期间发生的健身娱乐美容费用;酒店内的任何购物费用和房间小酒吧的费用;差地商场等地方发生的任何私人购物费用以及公司指定审批人认为不的报销的相关费用不得报销三报销流程1. 出差申请：拟出差人员首先填写出差申请表;详细注明出差地点、目的、行程安排、交通工具及预计差旅费用项目等;出差申请单由总经理批准..2. 借支差旅费：出差人员将审批过的出差申请表交财务部;按借款管理规定办理借款手续;出纳按规定支付所借款项..3. 返回报销：出差人员应在回公司后五个工作日内办理报销事宜;根据差旅费用标准填写差旅费报销单;部门经理审核签字;财务部审核签字;总经理审批；原则上前款未清者不予办理新的借支..第十三条电话费报销制度及流程一费用标准1. 移动通讯费：为了兼顾效率与公平的原则;员工的手机费用的报销采用与岗位相关制;即依据不同岗位;根据员工工作性质和职位不同设定不同的报销标准;具体标准见行政部相关管理制度规定..二报销流程1、公司人力资源部每月初10日前将本月员工手机费执行标准含特批执行标准交财务部..2、财务部通知员工于每月中旬20日前按话费标准将发票交财务部集中办理报销手续..3、财务部指定专人按日常费用的审批程序集中办理员工手机费报批手续..4、员工到财务部出纳处签字领款..第十四条交通费报销制度及流程一费用标准：1员工因公需要用车可根据公司相关规定申请公司派车;在没有车的情况下经行政部车辆管理人员同意后可以乘坐出租车;2市内因公公交车费应保存相应车票报销..二报销流程1. 员工整理交通车票含因公公交车票;在车票背面签经办人名字;并由行政部派车人员签字确认;按规定填好交通费报销单..2. 审批:按日常费用审批程序审批..3. 员工持审批后的报销单到财务处办理报销手续..第十五条办公费、低值易耗品等报销制度及流程一管理规定:为了合理控制费用支出;此类费用由公司行政部统一管理;集中购置;并指定专人负责..二报销流程1．购置申请: 公司行政部每季度根据需求及库存情况按预算管理办法编制购置预算;实际购置时填写购置申请单按资产管理办法规定报批..2．报销程序：报销人先填写费用报销单附出入库单;按日常费用审批程序报批..审批后的报销单及原始单据包括结账小票交财务部;按日常费用报销流程付款或冲抵借支..3．费用归集：财务部按月根据行政部提供的各部门领用金额统计表;归集核算各部门相关费用..库存用品作为公共费用;待实际领用时分摊..第十六条招待费、培训费、资料费及其他报销制度及流程一费用标准1. 招待费：为了规范招待费的支出;大额招待费应事前征得总经理的同意..2. 培训费:为了便于公司根据需要统筹安排;此费用由公司人力资源部门统一管理;各部门培训需求应及时报送人力资源..人力资源根据实际需要编制培训计划报总经理审批..3. 资料费：在保证满足需要的前提下;尽量节约成本;注意资源共享..各部门在购买资料前必须先填写资料申请表;在报销前必须到行政部资料管理人员处进行登记资料管理人员在资料发票背面签字..4.其他费用：根据实际需要据实支付..二报销流程：1. 招待费由经办人按日常费用报销一般规定及一般流程办理报销手续..2.培训费由人力资源部人员根据审批程序及报销程序办理报销手续..3.资料费在报销前需办理资料登记手续;按审批程序审批后的报销单及申请表到财务处办理报销手续..4.其他费用报销参照日常费用报销制度及流程办理..第五部分工薪福利及相关费用支出制度及流程第十七条工薪福利等支出包括工资、临时工资、社会保险及各项福利等;此类费用按照资金支出制度相关规定执行..第十八条工薪福利支付流程一工资支付流程：1每月20日由人力资源部将本月经公司总经理审批后的工资支付标准含人员变动、额度变动、扣款、社会保险及住房公积金等信息转交财务部；2总经理提供职工月度奖金分配表；3财务部根据奖金表及支付标准编制标准格式的工资表；4按工薪审批程序审批；5每月由财务部通过银行代发或现金形式支付工资；6每月末之前员工到财务部领工资条并与工资卡内资金进行核实..二临时工资支付流程同工资支付流程..三社会保险及住房公积金支付流程：1由人力资源部将由公司总经理审批后的支付标准交财务部进行相关的财务处理；2住房公积金由人力资源部按工薪审批程序申请转帐支票支付；社会保险金由财务部协助人力资源办理银行托收手续;财务部收到银行托收单据应交人力资源部专人签字确认;若有差异应查明原因并按实际情况进行调整..四其他福利费支出由公司人力资源部按审批后的支付标准填写报销单→经部门经理签字确认→财务经理进行财务复核→报总经理审批;审批后的报销单及支付标准交财务部办理报销手续..第六部分专项支出财务报销制度及流程第十九条专项支出主要包括软件及购置、咨询顾问费用、广告宣传活动费及其他专项费用等..第二十条软件及固定资产购置报销财务制度及流程..一填写购置申请：按公司资产管理制度相关规定填写资产购置申请单并报批..二报销标准：相关的合同协议及批准生效的购置申请..三结账报销：1资产验收软件应安装调试无误后;经办人凭发票等资料办理出入库手续;按规定填写报销单经办人在发票背面签字并附出入库单；2按资金支出规定审批程序审批；3财务部根据审批后的报销单以支票形式付款；4若需提前借款;应按借款规定办理借支手续;并在5个工作日内办理报销手续..第二十一条其他专项支出报销制度及流程一费用范围：其他专项支出包括其他所有专门立项的费用含咨询顾问、广告及宣传活动费、公司员工活动费用、办公室装修及其他专项费用支出..二费用标准：此类费用一般金额较大;由主管部门经理根据实际需要向总经理提交请示报告含项目可行性分析、费用预算及相关收益预测表等;经总经理签署审核意见后报董事长及其授权人审批..三财务报销流程1．审批后的报告文件到财务部备案;以便财务备款..2．签订合同：由直接负责部门与合作方签订正式合作合同;合同签订前由公司法律顾问的审核;合同应注明付款方式等..3．付款流程：1由经办人整理发票等资料并填写费用报销单填写规范参照日常费用报销一般规定；2按审批程序审批：主管部门经理审核签字→财务复核→总经理审批；3财务部根据审批后的报销单金额付款；4若需提前借款;应按借款规定办理借支手续;并在5个工作日内办理报销手续..第七部分报销时间的具体规定第二十二条为了协调公司对内、对外的业务工作安排;方便员工费用报销;财务部将报销时间具体安排如下：1．财务报销：公司财务部每周二为财务报销日..若当月的最后一个报销日在该月的28日以后;为了便于财务部集中时间月末结账;该报销日停止财务报销..2．借支及其他业务的不受以上的时间限制;可随时办理..第八部分附则第二十三条本制度解释权归公司财务部..第二十四条本制度经总经理办公会议讨论通过并由董事长或其授权人签字后生效..。

财务报销制度及报销流程(详细版)
财务报销制度是一个组织或公司内部用来规范报销行为的一系列规定，它旨在保证报
销的公正、透明和高效。

以下是一个详细的财务报销制度及报销流程：
1. 报销范围:明确规定了哪些费用可以报销以及报销的限额和标准。

常见的报销范围包括差旅费、交通费、招待费、办公用品费等。

2. 报销申请:报销人需要填写报销申请表，包括填写报销事由、费用明细、金额等信息，并附上相关的发票、票据和证明文件。

3. 报销审核:报销人将填好的报销申请表和相关文件提交给财务部门，财务部门进行报销审核。

审核的内容包括核对费用明细、发票真实性和合规性等。

4. 报销审批:财务部门审核完成后，将报销申请表和相关文件交给主管或上级审批人进行审批。

审批人会对报销事由和费用的合理性进行评估，并决定是否批准报销。

5. 报销支付:一旦报销申请获得批准，财务部门会将款项支付给报销人。

支付方式可以是直接转账到报销人的银行账户，或者是发放现金或支票。

6. 报销归档:财务部门会将报销申请表和相关文件进行归档，以备将来的查阅和审计。

7. 报销记录与统计:财务部门会将报销记录进行录入和整理，在财务系统中进行统计和分析。

这些记录可以用于预算控制、成本分析和管理决策等。

8. 报销审计:定期进行报销审计，检查报销的合规性和有效性。

审计可以由内部审计部门进行，也可以由外部审计师来完成。

需要注意的是，在整个报销流程中，要确保报销人和审批人的独立性和公正性，以避免潜在的利益冲突和财务作假等问题。

此外，财务报销制度还应该根据组织的实际情况进行定制，确保适用于自身的特点和需要。

公司财务报销制度及报销流程模版一、公司财务报销制度1.目的与适用范围公司财务报销制度的目的是规范和指导员工的费用报销行为，保证公司资金的合理使用，维护公司财务的正常运行。

本制度适用于公司内部所有员工的费用报销。

2.费用报销的范围及标准公司允许员工报销的费用包括但不限于差旅费、交通费、餐费、住宿费、电话费、办公用品费等。

报销标准按照公司的相关规定执行，员工报销时必须提供有效的票据及相应的报销申请。

3.费用报销的审批流程费用报销的审批流程分为申请、审核、审批和支付四个环节。

员工在报销前需要向部门经理提出申请，经部门经理审核后，申请将提交给财务部门审批。

财务部门在审核申请时会核对申请的金额、票据、报销事由等信息，并决定是否批准报销。

一旦报销申请被批准，财务部门将安排支付报销款项。

4.报销申请的提交方式员工需要在报销期限内填写公司提供的报销申请表，附上相关票据并签署申请，提交给所在部门经理进行审核。

部门经理审核后将申请表和相关材料交给财务部门进行审批。

5.报销申请的时限员工必须在发生费用并获得费用发票后的5个工作日内提交报销申请。

逾期未报销的费用将不予受理。

6.费用报销的支付方式公司将根据员工的申请和财务部门的审批结果，以银行转账或现金支付的方式向员工支付报销款项。

公司鼓励员工选择银行转账的方式进行报销款项的支付。

7.费用报销的记录与统计公司财务部门将对每笔费用报销进行详细的记录，并定期进行统计和分析，以便对公司的财务状况进行监控和管理。

员工也可以随时查询自己的报销记录和状态。

二、报销流程模版1.申请阶段：员工填写公司提供的报销申请表，详细填写以下内容：- 报销事由及费用明细- 报销金额- 报销时间- 相关票据的附加情况2.审核阶段：部门经理审核员工的报销申请，确认报销的合理性和准确性，以及是否符合公司规定的报销范围和标准。

3.审批阶段：财务部门审核报销申请，核对申请的金额、票据、报销事由等信息，决定是否批准报销。

财务报销制度及报销流程The document was prepared on January 2, 2021财务报销制度及报销流程目录第一章总则第二章费用报销凭证的规范第三章内部控制及一般流程第四章借款管理规定及借款流程第五章日常费用报销及流程第六章工薪福利及相关费用支出制度及流程第七章专项支出财务报销制度及流程第八章报销时间的具体规定第九章附则第一章总则第一条、为了加强公司财务管理,规范公司财务报销行为,合理控制费用支出,提高资金使用效益,根据国家有关法律、法规和各项财政政策,结合本公司的具体情况特制定本制度.第二条、本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况,将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程.第三条、本制度适用公司全体员工.第二章费用报销凭证的规范第四条、报销单填写1.费用报销单需填写完整：包括部门、日期、内容、大小写金额、合计数.附件张数、报销人及审批人员的签字；注：金额处不能留有空格,金额要完整到元、角、分,在财务有借款的需注明.2.金额大写要准确：零壹贰叁肆伍陆柒捌玖拾佰仟万亿.报销原始凭证的要求1.当事人应充分取得费用的相关单据,如：合同或协议、合法的票据等,合法被税务机关认可的票据,原则上必须是发票才能报销.2.可使用的收据：购农产品及废旧品收入时可用收据入帐.3.车费：所有的车票上都必须注明出发地和目的地,以及乘坐日期.4.打车时,燃油费附加的票据也应该有,即凡是报的数额都必须有发票,同时金额有小数位数的,需注明实际支付的金额.5.报销车票时,有同行者,必须注明同行者是谁.6.其他票据也应同时注明费用的用途及时间,如招待费需注明招待的日期、招待的对象及招待的人数.7.摘要栏必须清晰的写明费用的原因及用途.8.外出公差的需附有外出公差申请单,公差申请单上需有公司及部门领导审批.9.当月费用当月报销.第五条、贴票方法和要求1.原始发票单据及附件应按照报销的经费项目进行分类整理,如办公费、招待费、差旅费、住宿费等等,应按照类别分别粘贴,把相同经费项目的原始凭证粘贴在一起.2.粘贴票据的范围大小：应在费用报销单据大小范围内进行粘贴.对于原始发票单据及附件较多的凭证,应用和费用报销单据同样大小的结实的白纸使用过的纸亦可,外露部分应保持洁白先进行粘贴,然后再将该白纸的左上角粘贴在费用报销单据的后面.粘贴在其上的票据不能超出该纸张的范围.3.粘贴要求：原始发票单据及附件必须由上而下、自左至右、均匀排列粘贴.将胶水涂抹在原始发票单据及附件的左上角,从装订线粘贴单左侧2公分位置开始粘贴,将票据向右边均匀排开横向粘贴,注意不要将票据集中在粘贴纸中间,以免造成中间厚四周薄、凭证装订起来不整齐的现象；粘贴的原始发票单据及附件必须在费用报销凭证的大小范围之内,个别规格参差不齐的原始凭证,可先裁边整理后再行粘贴,但必须保证原始凭证内容的完整性.对于粘贴比费用报销单据大的原始发票单据及附件,粘贴位置也应在票据左上角,单据上边和左边与费用报销单对齐,超出部分可以按照报销单大小折叠在粘贴范围之内.4.如果同类票据大小不一样,可以在同一张粘贴纸上按照先小后大的顺序粘贴.5.注意事项：1原始发票单据及附件的粘贴必须整齐,不要将票据颠倒放置、粘贴.2不要用订书机订原始发票单据及附件.不要用回形针、大头针等把原始发票单据及附件别在费用报销单据后面.3对于粘贴不规范的费用报销单据,请自行重新粘贴.第六条、报销手续及签批齐全1.严格按照财务部门签发的审批制度执行2.对于要求有证明人的采购单据,应有证明人进行签字；共同对报销的真实性负责.3.对于有购买数量的物品,需由签收人进行签收,核对数量.4.对于差旅费报销单,因公司有费用级别规定,不同级别的职员有不同的报销标准,所以在不提供其他证明更高级别的情况下,按职员的职务来评级,如职员除职务外另有更高级别的技能等级,必须由部门领导注明级别或提供高级别证明.5.凡购买的物品及低值易耗品,报销时都必须附物品申购单及入库单.第七条、报销凭证的签字要求：1.按规定应该签字的人员必须全部签字,签字必须签全称,不得只签姓.2.签字人签署姓名后,还应当签署签字的日期.3.领导签字应当明确表明是否同意报销.4.为便于原始凭证的装订,签字是签在凭证的正面,应签在右上方.签字如果是签在凭证的反面,应签在左上方.5.有多张凭证都需要签字时,经办人、证明人、部门负责人要一张一张分别的签,不能用复写纸同时签.6.按规定顺序签字1经办人签字2证明人签收人签字3部门负责人签字4办公室主任签字5财务部门经理签字6总经理签字7.员工在任何凭单上签字,表示对该凭单所载事项以及金额完全同意,并已尽到诚实申报或认真审核之责.第三章内部控制及一般流程第八条、费用发生过程中,原则上必需由两人或两人以上同时参与或执行,并互相监督和共同承担相关责任.第九条、费用报销的控制原则：计划管理、分级负责、层层把关.由各部门经理负责本部门人员费用报销的实质性、合理性的一级审查；由办公室主任对报销单据的计划性进行二级审查,由财务部门经理对报销票据的合法性进行三级审查；最后由总经理进行审核批准.第十条、原则上公司一切事项报销的单据均必须取得合法的凭证.合法性的认定以国家财务、税务等方面的规定为准,具体操作由财务部门负责把控落实,以可操作性为前提.公司员工任何不符合报销规定的单据财务部门有权拒绝,各级确认、审核、审批人员也不应予签字.各级签字人在不能确定的情况下不能随意签字,第十一条、单据整理要求：报销人在报销前必须事先整理好各类单据,首先对单据的类别、时间、批次、项目等进行分类,然后按照一定的标准清晰准确的粘帖在报销单据的后面,并在附件中写明所附单据的张数.单据数量比较烦杂的要写出报销明细清单附在后面.单据分别不清晰,粘帖不规范的财务部门可要求对方改正,不改正的有权予以拒绝受理.第十二条、报销或单据传递时效要求：财务部门根据财务作帐的及时性配比性要求掌握好各项报销的时间,原则上各项单据或费用必须在发生结束后按照正常规定的流程操作.原则上当月发生当月取得并当月报销,业务人员有及时催收票据的义务.第十三条、当事人在填写“费用资金支取审批单”时,应遵照“实事求是、准确无误”的原则,将费用的发生原因、发生金额、发生时间等要素填写齐全,并签署自己的名字,交共同参与的人员复查,并请其在证明人一栏上签署其姓名.“费用资金支取审批单”的填写一律不允许涂改,尤其是费用金额,并要保证费用金额的大、小写必须一致,否则无效.第十四条、经办人根据报销单据的内容,整理分类粘贴好原始单据,填写“费用资金支取审批单”.具体步骤及注意事项：1．没有特殊原因必须在票据取得后三天内将审批单送达部门经理审核.2．经办人要按照要求填写“费用资金支取审批单”,所填写为日期、报销部门、用途、金额、合计、金额大写、报销人等.3.若有要说明的事项在备注一栏填写.第十五条、当事人应将填写完整、附件齐全的“费用资金支取审批单”和已经审批过的“用款申请单”一起送交本部门直线经理进行审核,签字批准.具体步骤及注意事项：1.部门直线经理应重点对费用发生的真实性、费用预算金额与实际金额的差异合理性进行审查,2.部门直线经理审查无异议后,应在“费用资金支出审批单”部门负责人一栏签署审批意见并签署部门经理的名字.3.若有要说明的事项在备注一栏填写.4.直线经理有督促经办人报销的义务.第十六条、部门经理统一交由办公室主任审核批准.具体步骤及注意事项：1.办公室主任确认费用是否该报,对不可报部分需要注明超标部分金额和实报金额；2.办公室主任审查无异议后,应在“费用资金支取审批单”办公室一栏签署审批意见并签署办公室主任的名字.第十七条、由办公室人员交由财务部门经理审核并签字.具体步骤及注意事项：1.财务部门经理应重点对“费用资金支出审批单”后所附的原始发票和单据进行合法性审查,对费用金额的计算进行复核稽查.2.财务部门经理需仔细审核经办人填写格式是否符合规定,审核是否符合有关文件规定.3.仔细审核经办人金额填写和计算是否正确.4.审核有无经办人和其直线经理的签名.5.对不符合上述要求的费用报销审批单退回经办人本人.6.财务部门经理审查无异议后,应在“费用资金支取审批单”财务部门一栏签署审批意见并签署财务部门经理的名字.第十八条、财务部门经理复核后由办公室统一将报销票据送总经理进行最后的审查和签字.具体步骤及注意事项：1.总经理接到“费用资金支取审批单”后,需要先关注有无部门直线经理、办公室主任以及财务部门经理的签字,从“费用资金支取审批单”的形式要素上进行审查,看报销审批程序和相关人员的签字是否齐全、字迹是否真实.2.若有直线经理、办公室主任以及财务部门经理的签字,则审阅内容.3.总经理审查无异议后,在“费用资金支取审批单”总经理一栏签署审批意见并签名.第十九条、当事人取得审批齐全的“费用资金支取审批单”以及“借款单”后,应在3天之内送交财务部门的出纳员手上领取资金,出纳人员应对“费用资金支出审批单”进行审核,重点看报销单是否有涂改、费用的计算是否正确、后附的发票是否齐全合法,审批手续是否齐备.出纳人员在审核无误后方能付款.第二十条、费用报销的其他规定：公司费用报销必须真实合法,严禁使用白条或其他不合法的凭证,一些特殊情况需要使用替代凭证的,也必须由事业部副部长和财务部门经理的共同认可,同时做到财务操作的安全合法.另外替代凭证要求做到时间合理、摘要明确、金额确定,不能真假混杂,给公司带来财务风险.第二十一条、费用报销的一般操作流程费用报销流程：费用报销人报销申请填制费用资金支出审批单------报销人部门负责人确认签字------办公室主任审核确认是否该报------财务部门经理审核单据、数据等方面要求-------公司总经理或委托授权人审批侧重真实、合理性等方面负全责------出纳复核并履行付款.上述流程为公司各项费用报销的既定程序,以后各项事务的报销均需要遵照上述流程操作,否则财务部门有权拒绝付款.第四章借款管理规定及借款流程第二十二条、借款管理规定1.出差借款：出差人员凭审批后的出差申请表按批准额度办理借款.2.其他临时借款,如业务费、周转金等,借款人员应及时报帐,除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支.3.各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款.4.借款销账规定：1借款销帐时应以借款申请单为依据,据实报销,超出申请单范围使用的,须经主管领导批准,否则财务部门有权拒绝销帐；2借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续.5.借款未还者原则上不得再次借款,逾期未还借支者转为个人借款,从工资中扣回.第二十三条、借款流程1.借款人按规定填写借款单,注明借款事由、借款金额大小写须完全一致,不得涂改、支票或现金.2.审批流程：主管部门经理审核签字→复核→总经理审批.3.财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部门办理领款手续.第五章日常费用报销规定及流程第二十四条、日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等.在一个预算期间内,各项费用的累计支出原则上不得超出预算.第二十五条、费用报销的一般规定1.报销人必须取得相应的合法票据相关规定见发票管理制度,且发票背面有经办人、证明人签收人签名.2.填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写,注明附件张数；金额大小写须完全一致不得涂改；简述费用内容或事由.3.按规定的审批程序报批.4.报销5000元以上需提前一天通知财务部门以便备款.第二十六条、费用报销的一般流程:报销人整理报销单据并填写对应费用资金支出审批单→须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单→部门经理审核签字→财务部门复核→办公室审批→总经理审批→到出纳处报销.第二十七条、差旅费报销费用标准及流程.费用标准：详见差旅费报销标准及相关规定；一费用标准:职务交通工具住宿标准伙食标准外埠市内交通费用一般员工火车硬卧120元/天30元/天30元/天部门负责人火车硬卧150元/天40元/天40元/天总经理助理飞机200元/天50元/天50元/天总经理及以上飞机实报实销实报实销实报实销二费用标准的补充说明：1.住宿费报销时必须提供住宿发票,实际发生额未达到住宿标准金额,不予补偿；超出住宿标准部分由员工自行承担.2.实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时间到返京时间为准,12：00以后出发或12：00以前到达以半天计,12：00以前出发或12：00以后到达以一天计.3.伙食标准、交通费用标准实行包干制,依据实际出差天数结算,原则上采用额度内据实报销形式,特殊情况无相关票据时可按标准领取补贴.4.宴请客户需由总经理批准后方可报销招待费,同时按比例早餐20％、午餐或晚餐40％扣减出差人当天的伙食补贴.5.出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用.三报销流程1.出差申请：拟出差人员首先填写出差申请表,详细注明出差地点、目的、行程安排、交通工具及预计差旅费用项目等,出差申请单由总经理批准.2.借支差旅费：出差人员将审批过的出差申请表交财务部,按借款管理规定办理借款手续,出纳按规定支付所借款项.3.返回报销：出差人员应在回公司后五个工作日内办理报销事宜,根据差旅费用标准填写差旅费报销单,要注明出差时间、事由、目的地、人数、用途和原始单据张数,并附原始单据和发票,部门经理审核签字,财务部门经理审核签字,办公室主任审批,总经理审批；第二十八条、电话费报销费用标准及流程一费用标准1.移动通讯费：员工的手机费用的报销采用与岗位相关制,即依据不同岗位,根据员工工作性质和职位不同设定不同的报销标准,具体标准见行政部相关管理制度规定.员工手机费用的报销,采用与岗位相关制,即依据不同岗位根据员工工作性质和职位不同设置,具体标准详见移动话费报销管理规定.2．固定电话费：公司为员工提供工作必须的固定电话,并由公司统一支付话费.不鼓励员工在上班期间打私人电话.二报销流程1.公司综合事业部每月初10日前将本月员工手机费执行标准含特批执行标准交财务部门.2.财务部门通知员工于每月中旬20日前按话费标准将发票交财务部集中办理报销手续.3.财务部门指定专人按日常费用的审批程序集中办理员工手机费报批手续.4.员工到财务部门出纳处签字领款每月25日前.5.固定电话费由办公室指定专人按日常费用审批程序及报销流程办理报销手续,若遇电话费异常变动情况应到电信局查明原因,特殊情况报总经理批示处理办法.第二十九条、交通费管理规定及流程一管理规定：1.员工因公需要用车可根据公司相关规定申请公司派车,在没有车的情况下经办公室车辆管理人员同意后可以乘坐出租车;回来后,由办公室车辆管理人员在出租车票上签字确认并说明理由.2.市内因公公交车费应保存相应车票报销.二报销流程1.员工整理交通车票含因公公交车票,在车票背面签经办人名字,并由办公室派车人员签字确认,按规定填好交通费报销单.2.审批:按日常费用审批程序审批.3.员工持审批后的报销单到财务部门办理报销手续.第三十条、办公费、低值易耗品等管理规定及流程一管理规定:1.为了合理控制费用支出,此类费用由公司办公室统一管理,集中购置,并指定专人负责.2.各部门经理在每月28日前填制本部门下个月的物品申领计划,交至办公室,由办公室统一购买.3.购买物品原则上由办公室购买,专业用品经办公室同意自行购买后到办公室办理登记.4.物品单价在100元以上含100元,须经总经理审批签字,未经核准而擅自购买者不予报销.5.所有物品必须由办公室人员验收或登记后,报销执行费用报销流程.二报销流程1．购置申请:公司办公室每季度根据需求及库存情况按预算管理办法编制购置预算,实际购置时填写购置申请单按资产管理办定报批.2．报销程序：报销人先填写费用资金支出审批单附出入库单,按日常费用审批程序报批.审批后的报销单及原始单据包括结账小票交财务部门,按日常费用报销流程付款或冲抵借支.3．费用归集：财务部门按月根据办公室提供的各部门领用金额统计表,归集核算各部门相关费用.第三十一条、车辆费用报销制度及流程1.严格按照公司车辆管理制度执行.各部门经理要按照规定控制好本部门费用,超标自负.2.公司各办公室管理的加油卡只对公司车辆加油,各部门车辆包括公司给部门经理配用的车辆一律自行负责加油,按照部门标准严格控制.3.各部门报销车辆费用时,必须附机打加油发票、过桥费等票据,报销流程按费用报销流程执行.第三十二条、食堂费用报销制度及流程1.食堂费用单据必须由食堂管理人员、复称人员或食堂师傅验收签字生效.2.报销流程按照费用报销流程执行.第三十三条、招待费、培训费、资料费及其他报销制度及流程一招待费的管理规定1.业务招待费标准详见公司业务招待费标准及管理制度执行.2.招待费用开支由办公室按制度严格控制,事先没有在办公室备案、备案不符、超过招待费控制额度的,办公室主任一律不予签字.3.在办公室备案时,要告知业务单位人数、招待地点、陪同人员,办公室有权对备案的业务招待进行核实,超标一律自负.4.大额招待费支出应事前征得总经理的同意.5.招待费报销严格按照逐级审批制度,执行费用报销流程.6.在报销前必须到办公室管理人员处进行登记办公室管理人员在发票背面签字.7.其他费用：根据实际需要据实支付,报销人员在发票背面签字.二报销流程：1.招待费由经办人按日常费用报销一般规定及一般流程办理报销手续.2.其他费用报销参照日常费用报销制度及流程办理.第六章工薪福利及相关费用支出制度及流程第三十四条、工薪福利等支出包括工资、临时工资、社会保险及各项福利等,此类费用按照资金支出制度相关规定执行.第三十五条、工薪福利支付流程一工资支付流程：1.每月5日钢铁事业部提供业务人员月度工资奖金分配表；2.每月6日由人力资源部将本月经公司总经理审批后的工资支付标准含人员变动、额度变动、扣款、社会保险及住房公积金等信息转交财务部门；3.财务部门根据奖金表及支付标准编制标准格式的工资表；4.按工薪审批程序审批；5.每月10日由财务部门通过代发形式或现金支付工资；6.员工到财务部门支领工资并与工资条核对后签字.二临时工资支付流程同工资支付流程.三社会保险支付流程：1.由人力资源部将由公司总经理审批后的支付标准交财务部门进行相关的财务处理.2.社会保险金由人力资源部按工薪审批程序申请转帐支票支付；社会保险金由财务部门协助人力资源部办理银行托收手续,财务部门收到银行托收单据应交人力资源部专人签字确认,若有差异应查明原因并按实际情况进行调整.四其他福利费支出流程由公司人力资源部按审批后的支付标准填写报销单→经部门经理签字确认→财务部门经理进行财务复核→报总经理审批,审批后的报销单及支付标准交财务部门办理报销手续.第七章专项支出财务报销制度及流程第三十六条、专项支出主要包括软件及固定资产购置、顾问费用、广告宣传活动费及其他专项费用等.第三十七条、软件及固定资产购置报销财务制度及流程.一填写购置申请：按公司资产管理制度相关规定填写资产购置申请单并报批.二报销标准：相关的合同协议及批准生效的购置申请.三结账报销：1.资产验收软件应安装调试无误后,经办人凭发票等资料办理出入库手续,按规定填写报销单经办人在发票背面签字并附出入库单；2.按资金支出规定审批程序审批；3.财务部门根据审批后的报销单以支票形式付款；4.若需提前借款,应按借款规定办理借支手续,并在5个工作日内办理报销手续.。

财务报销制度及报销流程一个公司需要一个完整的财务报销制度及报销流程，才能更好的运作，下面整理了财务报销制度及报销流程，欢迎阅读!第一部分总则第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。

第二条本制度适用公司全体员工。

第二部分借支管理规定及借支流程(一) 出差借款：出差人员凭审批后的《借款申请表》按批准额度办理借款，出差返回10个工作日内办理报销还款手续。

(二) 其他临时借款，如业务费、备用金等，事情办结后应及时报帐。

(三) 借款未还者原则上不得再次借款，年底未还且不能说明原因的，将从工资中扣回。

第三部分日常费用报销制度及流程第一条日常费用主要包括：差旅费、电话费、交通费、办公费、业务招待费、维修费、水电费、低值易耗品及备品备件、资料费等。

本年度，由于a分部的业务量增大，b分公司、c分公司和d分公司等的部分业务转到总公司开具发票、收退合作款，大大增加了我们的工作量。

比如，a分部的年产值比xx 年增长了50%;对b、c和d三个分公司xx年的开具发票、合作款的收取跟进、核算退回、投标保证金的支付收取等工作，财务部做了全力配合。

第二条费用报销制度(一)报销人根据原始发票、出差申请等有关手续填写费用报销单，简述费用内容或事由，按单据要求项目填写完整，财务依据审批完整的报销凭单支付现金，如在财务有借款会计办理销账手续。

(二) 报销人原则上必须取得相应的合法票据(国家税务局印制的发票),如有特殊情况需说明原因，对于无法取得发票的单据必须由对方单位盖章或签字，报销单上注明附件张数。

(三) 审批流程：采购员领取支票前，必须填写《餐饮服务中心空白转帐支票领请单》，经主任批准后，由出纳员填好日期，用途，限额，方可领取。

3，建立健全收发文制度，各部室要有专人负责履行文件登记、管理和清退工作，发现属于国家秘级文件资料丢失、被窃、泄密时，必须立即报告，及时追查，力挽损失。

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总则第一条、为了加强公司内部管理,规范财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想,合理控制费用支出,特制定本制度适用公司全体员工。

借支、预支管理规定及办理流程(原则上公司不借款给员工和支付预付款,遇特殊情况及征得总经理同意后方能借款,但必须严格按照流程操作并及时销账)第二条、借款管理规定(一)出差借款:出差人员凭审批后的{出差申请表},填写借款或报销单,由部门经理审签后,报人事部门审核,并送分管领导,方能向财务部借款出差,返回后及时办理报销还款手续,不允许跨月借支及核销。

(二)公司对于200元以下的借款需求不予支持,各项借款金额超过500元应提前一天通知财务部备款,借款未还原则上不得再次借款。

(三)借款销账时申请单做为报销凭证的附件,依照申请单据报销,超出申请范围使用的,须经主管领导批准,否则财务人员有权拒绝销账;剩余金额必须退还,并在报销单上注明原借金额和退还金额。

第三条预支管理规定预支是指因公司业务需要,需预先支付的各项工程及购买材料、货物的款项,支付此款项时,需由经办人按要求填写申请书,向财务室出具采购申请单等材料,完备各项审批手续报总经理同意后,方可预支。

预支申请书及单据做为此后报销凭证的附件。

第四条、办理流程经手人按规定填写《申请单》,注明申请事由、金额《大小写须完全一致,不得涂改》――主管部门负责人审核签字――行政人事部经理审核签字――财务复核――总经理审批――经手人持审批后的借款及预支申请单到财务部办理。

《经办人须在一周内凭有效原始票据报销各项暂借及预付款项。

超出一周不销账者,须向财务室提交说明书并报分管领导签字同意,否则从员工工资中扣除。

》日常费用报销制度及流程第五条、日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及业务招待费、培训费、资料费等。

财务报销制度及报销流程(详细版)一)费用报销必须符合公司的业务需要和财务管理制度，必须有有效的票据和凭证。

二)报销申请必须填写《费用报销单》，注明报销事由、金额《大小写须完全一致，不得涂改》、费用类别、报销人等信息，并由相关部门经理签字确认。

三)费用报销单必须附有有效的票据和凭证，如、收据、行程单等，票据必须真实、准确、完整，不得有涂改、虚假、重复等情况。

四)报销单据必须在报销后7个工作日内提交财务部门审核，超过时限的，财务部门有权拒绝审核。

五)财务部门审核通过后，公司将在5个工作日内将费用报销款项转账到员工指定的银行账户上。

第七条、差旅费报销的规定一)差旅费报销必须填写《差旅费报销单》，注明差旅事由、金额、出差时间、出差地点、出差人员等信息，并附上有效的票据和凭证。

二)差旅费报销范围包括交通费、住宿费、餐费、通讯费等，其中住宿费标准为不超过每晚500元。

三)出差人员必须按照公司的差旅政策和要求进行出差，如私自变更行程或超出规定标准，公司将不予报销。

第八条、电话费报销的规定一)电话费报销必须填写《电话费报销单》，注明电话费用明细、报销人员等信息，并附上有效的票据和凭证。

二)电话费报销范围包括座机费和手机费，但公司将不报销超出套餐限额的费用。

第九条、交通费报销的规定一)交通费报销必须填写《交通费报销单》，注明交通费用明细、报销人员等信息，并附上有效的票据和凭证。

二)交通费报销范围包括公共交通费和租车费，但公司将不报销私家车费用。

第十条、办公费、低值易耗品及业务招待费、培训费、资料费等报销的规定一)办公费、低值易耗品及业务招待费、培训费、资料费等报销必须填写《费用报销单》，注明费用明细、报销人员等信息，并附上有效的票据和凭证。

二)各项费用必须符合公司的业务需要和财务管理制度，超出预算的费用必须经过相关部门的批准。

三)业务招待费的标准为每人每次不超过200元，培训费必须符合公司的培训计划和要求。

以上就是本公司财务报销制度及报销流程的详细内容，希望各位员工认真遵守，共同维护公司的财务安全和稳定。

一份完整《财务报销制度及报销流程》财务报销制度及报销流程目录第一章总则第二章费用报销凭证的规范第三章内部控制及一般流程第四章借款管理规定及借款流程第五章日常费用报销及流程第六章工薪福利及相关费用支出制度及流程第七章专项支出财务报销制度及流程第八章报销时间的具体规定第九章附则第一章总则第一条为了加强公司财务管理，规范公司财务报销行为,合理控制费用支出，提高资金使用效益，根据国家有关法律、法规和各项财政政策，结合本公司的具体情况特制定本制度。

第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。

第三条本制度适用公司全体员工。

第二章费用报销凭证的规范第四条报销单填写1.费用报销单需填写完整：包括部门、日期、内容、大小写金额、合计数.附件张数、报销人及审批人员的签字；注：金额处不能留有空格，金额要完整到元、角、分,在财务有借款的需注明。

2.金额大写要准确：零壹贰叁肆伍陸柒捌玖拾佰仟万亿。

报销原始凭证的要求1.当事人应充分取得费用的相关单据，如：合同或协议、合法的票据等，合法（被税务机关认可）的票据，原则上必须是发票才能报销。

2.可使用的收据：购农产品及废旧品收入时可用收据入帐。

3.车费：所有的车票上都必须注明出发地和目的地，以及乘坐日期。

4.打车时，燃油费附加的票据也应该有，即凡是报的数额都必须有发票，同时金额有小数位数的，需注明实际支付的金额。

5.报销车票时，有同行者，必须注明同行者是谁。

6.其他票据也应同时注明费用的用途及时间，如招待费需注明招待的日期、招待的对象及招待的人数。

7.摘要栏必须清晰的写明费用的原因及用途。

8.外出公差的需附有外出公差申请单，公差申请单上需有公司及部门领导审批。

9.当月费用当月报销。

第五条贴票方法和要求1.原始发票单据及附件应按照报销的经费项目进行分类整理，如办公费、招待费、差旅费、住宿费等等，应按照类别分别粘贴，把相同经费项目的原始凭证粘贴在一起。

公司财务报销制度及报销流程范文一、公司财务报销制度1.1 目的公司财务报销制度旨在规范和管理公司员工的费用报销行为，确保公司在控制成本和审核合规方面具备明确的规范，并提供良好的费用管理和监督机制。

1.2 适用范围公司财务报销制度适用于公司所有员工的费用报销行为，包括但不限于差旅费、交通费、通讯费、市场推广费等各类费用的报销。

1.3 报销准则1.3.1 合规性准则所有报销行为必须符合相关法律法规以及公司制定的内部规章制度，不得违反任何法律法规或以违规手段获取报销款项。

1.3.2 实际性准则所有报销行为必须符合实际成本支出，并严格按照公司规定的报销标准进行报销，不得超出规定限额。

1.3.3 公司限额准则公司对不同类型费用报销设置了相应的限额，员工在进行费用报销时必须遵守公司规定的限额，并确保费用的合理性和合规性。

1.3.4 真实性准则所有报销行为必须真实可信，不得虚报、重复报销或遗漏报销。

1.4 报销流程1.4.1 报销申请员工在进行费用支出后，需填写报销申请表，并附上相关费用票据和单据，如发票、购物小票等。

报销申请表需要包含详细的费用明细、支出事由和支出金额等信息。

1.4.2 部门负责人审核员工提交报销申请后，相关部门负责人需要对报销申请进行审核，核实报销事由的真实性和符合公司制度的合规性。

审核通过后，部门负责人签字确认。

1.4.3 财务部审核部门负责人审核通过后，报销申请将转交给财务部进行核算和审核。

财务部将仔细核对报销明细和单据的真实性和合规性，并在核对无误后安排报销款项的支付。

1.4.4 报销款项支付财务部在审核通过后，将根据公司的支付政策和付款流程，安排相应的报销款项支付给员工。

员工可通过银行转账或现金支取的方式获得报销款项。

1.4.5 财务记录财务部在完成报销款项支付后，将对报销事项进行登记和记录，并归档保存相关报销申请表、单据和凭证等财务文件。

这样便于公司的财务管理和监督。

二、公司财务报销流程范本2.1 报销申请流程范本1) 报销人员工姓名：_____________所属部门：_____________2) 报销明细费用类型：_____________费用明细：_____________发生时间：_____________费用金额：_____________3) 报销事由详细说明费用发生的原因和目的，如参加会议、出差、购买办公用品等。

财务报销制度及报销流程（详细版）为了加强公司内部管理，规范财务报销行为，倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度，下面是小编为您精心整理的关于财务报销制度及报销流程全文内容，仅供大家参考。

总则第一条、为了加强公司内部管理，规范财务报销行为，倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度适用公司全体员工。

借支、预支管理规定及办理流程(原则上公司不借款给员工和支付预付款，遇特殊情况及征得总经理同意后方能借款，但必须严格按照流程操作并及时销账)第二条、借款管理规定(一)出差借款：出差人员凭审批后的{出差申请表}，填写借款或报销单，由部门经理审签后，报人事部门审核，并送分管领导，方能向财务部借款出差，返回后及时办理报销还款手续，不允许跨月借支及核销。

(二)公司对于200元以下的借款需求不予支持，各项借款金额超过500元应提前一天通知财务部备款，借款未还原则上不得再次借款。

(三)借款销账时申请单做为报销凭证的附件，依照申请单据报销，超出申请范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销账;剩余金额必须退还，并在报销单上注明原借金额和退还金额。

第三条预支管理规定预支是指因公司业务需要，需预先支付的各项工程及购买材料、货物的款项，支付此款项时，需由经办人按要求填写申请书，向财务室出具采购申请单等材料，完备各项审批手续报总经理同意后，方可预支。

预支申请书及单据做为此后报销凭证的附件。

第四条、办理流程经手人按规定填写《申请单》，注明申请事由、金额《大小写须完全一致，不得涂改》――主管部门负责人审核签字――行政人事部经理审核签字――财务复核――总经理审批――经手人持审批后的借款及预支申请单到财务部办理。

《经办人须在一周内凭有效原始票据报销各项暂借及预付款项。

超出一周不销账者，须向财务室提交说明书并报分管领导签字同意，否则从员工工资中扣除。

》日常费用报销制度及流程第五条、日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及业务招待费、培训费、资料费等。

财务报销制度和流程（精选 5 篇）第一篇：财务报销制度和流程财务报销制度和流程一、日常费用的报销：1、日常费用指日常发生的、经常性的、金额较小的费用类（不含货款、工资），该类费用报销时，一律使用“费用报销单”进行报销；2、填写“费用报销单”。

填写内容包括：单位名称、报销日期、报销内容、报销金额（大小写）、所附单据张数、经办人名、核算部门、财务部审核签字、负责人签名。

如有特别事项应在备注栏说明。

3、“费用报销单”后附发票（收据）、入库单、请购单（申请单）、送货单（此单在购材料、办公用品、物料消耗品时提供）；4、“费用报销单”和附件内容、大小写金额必须一致，如有不一致者，按最小金额报销；5、附件一律用胶水粘贴在“费用报销单”后面，并保证正面朝上，不得倒置；6、报销流程：①、费用报销者自行将报销附件粘贴于“费用报销单”后，并按“费用报销单”上内容填写完整并在报销人处签字；②、报销单送本部门负责人复核并签字；③、报销人送报销单至财务部，由会计审核；④、经审核无误的“费用报销单”送呈总经理审批；⑤、出纳根据总经理审批后的报销单支付款项。

二、流程图：1.费用发生前的申请（本部门负责人和财务审核）2.费用报销人粘贴好附件并签字3.报销人送报销单给本部门负责人复核4.财务部会计审核5.总经理审批6.出纳凭总经理审批结果付款或结清借款三、费用发生尽量取得正式税务发票。

1、提供合法的票据。

经办人员索取票据时，应要求供货方将票据内容填写完整，填写内容包括：单位名称、日期、品名、数量、单价、金额、填票人。

四、申购办公用品实行各部门“一个月申购一次”的原则，每月 25-30 号由各部门根据办公需要，统一填制一份请购单报行政部，由行政部汇总报总经理审批后，交由采购部从指定供应商处购回，最后由行政部通知各部门从仓库领取。

五、支付款项票据必须保证干净、整洁、书写规范、大小写数据清晰且一致。

六、数字大小写字样：小写： 1 2 3 4 5 6 78 9 0大写：壹贰叁肆伍陆柒捌玖零本报销制度适用于公司全体人员并从文发之日起执行，请全体人员共同遵守，如有不懂处可向财务部咨询。

财务报销制度及流程（通用7篇）财务报销制度及流程（精选篇1）一、目的为完善公司财务管理，规范费用报销流程，合理控制费用开支，特制订本制度。

二、适用范围本制度适用于公司全体员工出差费用报销的账务处理。

三、出差费用报销标准一) 交通费以最合理的方式选择交通方式，以实际发生金额为准报销。

二) 伙食费出差的伙食费按照每天早饭10元，午、晚饭20元，共计50元/天的标准报销。

未出差在公司按照15元/餐的标准报销。

三) 住宿费出差住宿费按照同性2人一间150元/天的标准，以实际出差天数为准报销。

四) 招待费以实际发生金额报销，并且需项目经理提前向总经理进行招待申请，并签字确认方可进行招待行为。

四、出差报销票据要求一) 所有票据原则上要求必须为国家税务部门监制的正式发票，并加盖开票单位的发票专用章或财务专用章，否则视为无效票据不予报销。

二) 交通费发票必须是注明时间地点的机器打印的发票。

确实无法提供票据的情况，需由项目经理签字确认并注明金额、时间及地点。

三) 伙食费及住宿费发票必须是真实的发票，确实无法提供票据的情况，需由项目经理签字确认并注明金额，进行报销。

四) 招待费的发票同上述情况一样，需由项目经理签字后凭票报销。

五) 费用报销必须严格按照标准流程进行，否则将不予报销。

五、其他一) 本制度自发布之日起生效。

二) 本制度解释权归成都新动力公司财务部所有。

__有限公司二〇__年五月五日财务报销制度及流程（精选篇2）一、差旅费报销规定1. 住宿费：住宿标准为经济适用型酒店，费用标准参考当地如家快捷酒店经济型客房均价。

一般同性二人一起出差的，按一个房间标准报销。

出差人员由单位接待或住亲友家的，一律不予报销住宿费。

员工趁出差之便，事先经部门经理或分管领导批准就近回家省亲办事的，多开支的住宿、伙食、交通费等由个人自理。

2. 城际交通费：高铁为二等座标准、其他火车为硬卧硬座标准。

员工乘坐飞机要从严控制，出差任务紧急、路途较远的，经部门主管同意，分管领导批准后方可乘坐飞机。