XX控股股份有限公司财务管理制度

深圳XXX股份有限公司财务管理制度深圳XXX股份有限公司财务管理制度一、制度目的本制度旨在建立和完善深圳XXX股份有限公司的财务管理制度，规范财务行为，提高财务运营效率和管理水平，确保公司财务稳健发展。

二、财务部门设置与职责本公司设立财务部，由财务总监负责管理。

具体职责如下：1.负责公司财务决策，拟定财务规划和预算，报送公司董事会审批并履行。

2.编制公司财务制度和管理办法，审核、监督和落实各单位执行。

3.制定并执行财务核算制度，确保公司财务核算的准确性和及时性。

包括会计帐目管理、会计账簿的编制、会计凭证的填制、会计档案的管理等内容。

4.负责公司现金管理、资金筹措和资金的投资、融资及资产的处置。

5. 协助公司高级经营管理人员，制定和协调公司的业务发展、市场开拓、运营推广等计划。

三、财务管理制度1.会计核算制度会计核算制度是会计工作的基础。

本公司会计核算制度应建立与财务核算管理体系相连接，保障财务报表及其他财务信息准确、完整和全面。

2.财务预算制度财务预算制度应做到适应本公司的经营特点和经济运行规律，制定年度经营规划和各环节的经济指标。

由公司财务部与各相关部门保持密切联系，及时摸底员工人数、销售情况、项目状况等，更新预算计划，制定预算细则和监控预算执行。

3.财务审批制度财务审批制度是公司财务管理的重要环节。

本公司财务审批应根据公司财务预算制度的规定进行申请、审批、核实、付款等程序，杜绝超前消费、超预算支出或恶性竞争等不正当行为。

4.资金管理与风险控制资金管理是公司财务管理的主要内容之一。

公司财务部应遵循风险管理原则，向公司高管层报告各种风险和方案。

针对风险调整、控制现金流等，遵循财务管理规范，对于投资业务和资金流转进行安排和监管。

决策时应将风险因素作为重要参考，保证资金利用的合理性和合法性。

5.票据管理票据管理是公司财务管理的重要内容。

公司财务部门应定期核对各类票据的总览情况，检查数据的准确性，避免漏报等事故的发生。

XX集团股份有限公司财务管理制度一整套一、财务管理制度概述XX集团股份有限公司财务管理制度是为了加强集团公司财务管理，规范财务管理行为，保证财务数据真实准确，有效控制公司资金和风险，加强内部管理，增强公司经济效益而制定的一整套制度。

二、会计核算制度1. 会计核算基本原则：公司会计核算基本原则以“真实性、合规性、及时性、公开性”为核心要求，建立了确保财务报表真实准确的原则。

2. 会计科目设置：根据公司的业务范围和性质建立完善的会计科目体系，进行科目的分类，以确保会计核算的准确性。

3. 会计记录：公司会计根据相关流程及时对各项业务进行记录，保证公司财务报表准确无误。

4. 报表编制：公司会计根据相关要求编制各类财务报表，以确保报表真实准确，公司财务状况和业务发展的信息得以及时反映和传递。

三、资金管理制度1. 资金管理规定：集团公司对资金的使用和控制，建立了合理化的资金管理制度，保证资金的使用合法规范。

2. 资金运作方式：公司根据实际业务情况和资金需求搭配出具体的运作方式，包括：日常资金监管、资金申请及审批程序、资金运作监控、资金调剂程序、资金集中与支付。

3. 费用控制：公司按照预算标准对各类行政管理费用、资金费用等进行严格控制，减少资源的浪费、确保公司的财务稳定性。

四、审计管理制度1. 审计类型：公司设立内部审计部门，每年定期进行内部审计、还可以根据实际需要组织外部审计，确保公司的财务稳定性和健康发展。

2. 审计标准：公司内外部审计均以国家法律法规和集团公司制定的内部规章制度为基础，严格按照这些标准进行审计，确保审计结果准确可靠。

3. 审计结果应用：公司及时跟进审计结果，针对问题找出解决方案，并及时落实措施，提出改进要求，完善公司管理制度。

五、稽核管理制度1. 稽核对象：针对集团公司重要的财务环节和制度，建立稽核管理制度，对企业资产负债表、利润表、现金流量表等进行稽核，确保公司财务和财产安全。

2. 稽核目的：通过稽核工作发现和解决问题，遏制潜在的风险，提高公司的财务审计和稽核水平。

XX股份有限公司财务管理基本制度第一章总则第一条为加强XX股份有限公司（以下简称公司）财务管理，建立健全财务内控制度体系，规范公司财务行为，提高财务会计信息质量，提升财务管理水平，促进公司规范和健康发展，保护公司及其相关方的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《企业财务通则》、《企业内部控制基本规范》、《会计基础工作规范》、《深圳证券交易所股票上市规则》等国家有关法律法规及公司章程有关规定，结合公司实际情况和管理要求，制定本制度。

第二条公司的一切财务活动必须遵守国家法律、法规、公司章程及本制度的规定，严格执行国家规定的各项财务开支范围和标准，正确处理并如实反映财务状况和经营成果，依法计算并缴纳国家各项税收，接受股东大会、董事会、监事会等内部机构以及财政、审计、税务、证券监管等有关部门的检查监督。

第三条本制度规定了公司财务管理基本要求，公司应在遵循本制度的基础上分别建立和完善具体财务管理制度。

第四条本制度适用于公司本部、内部核算单位及全资、控股子公司（以下简称各单位）。

委托代管单位参照执行。

第二章财务管理目标第五条公司财务管理的目标是：紧密围绕公司生产经营和改革发展中心工作，全面履行财务管理各项职能，以加强制度建设为基础，以预算管理为龙头，以资金管理为核心，以资产经营考核为手段，以成本费用控制为重点，以资本运营为纽带，以价值最大化为目标，加强财务内控和风险管理，促进公司稳健、协调、健康发展。

第六条公司实行集中的财务管理制度，即由公司本部负责制定公司财务战略、财务政策与基本财务管理制度，并对公司的各项财务资源实行统一管理、调配和整合。

第七条各单位应按照制定的财务战略，合理筹集资金，有效营运资产，控制成本费用，规范财务核算、收益分配及重组清算等财务行为，加强财务监督、报告和信息化管理。

第三章财务管理体制第八条公司财务管理体制按照统一领导、分级管理、各负其责、相互监督的原则设置。

XX股份公司财务管理制度(二)
- 1. 了解财务管理制度的重要性
- 2. XX股份公司财务管理制度的基本框架
- 3. 财务管理制度的执行与监督
1. 了解财务管理制度的重要性
财务管理制度是企业内部管理的重要组成部分，它是企业内部规范财务活动的基本依据。

制定和执行财务管理制度可以有效地保障企业的经济利益，防范各种风险，提高财务管理效率，促进企业的可持续发展。

2. XX股份公司财务管理制度的基本框架
XX股份公司的财务管理制度主要包括以下几个方面：
（1）会计核算制度：明确会计核算的基本原则和方法，规定会计账簿的设置和管理，确保财务数据的真实、准确、完整。

（2）财务报告制度：规定财务报告的编制、审核、公布和使用，确保财务报告的及时、准确、完整。

（3）资金管理制度：规定资金的募集、使用、监督和管理，确保资金的安全、合理、高效。

（4）成本管理制度：规定成本核算的方法和程序，确保成本的准确、合理、透明。

（5）审计制度：规定内部审计和外部审计的职责和程序，确保企业财务活动的合法性、规范性和透明度。

3. 财务管理制度的执行与监督
XX股份公司财务管理制度的执行与监督主要包括以下几个方面：
（1）制度执行的责任人：明确制度执行的责任人和职责，确保制度的有效执行。

（2）制度执行的监督机制：建立制度执行的监督机制，确保制度的严格执行和有效实施。

（3）制度执行的考核评价：建立制度执行的考核评价机制，对制度执行情况进行评价和改进，不断提高财务管理的效率和质量。

（4）制度执行的违规处理：对制度执行中的违规行为进行处理，严肃追究责任，确保财务管理制度的严格执行和有效实施。

国科控股公司财务管理制度前言本文档旨在规范国科控股公司的财务管理制度，确保公司的财务活动合法合规，更好地为实现公司的战略目标提供有力支持。

一、会计政策1.国科控股公司的会计政策应基于《财务报告编制准则》和相关法律法规，确保财务报告的准确和完整。

2.如果会计政策的变化会对公司的财务报告造成影响，则必须在相关文件上做出明确说明并经过审批。

3.具体的会计政策应由财务部门起草，并应得到财务总监的批准。

二、财务预算1.每年度的财务预算应由财务部门制定，该部门负责跟踪和汇总所有相关信息，确保预算的准确性。

2.经理们应在制定预算时积极参与并提供可能的支出和收入指南，以确保全面和准确的预算。

3.预算应按时提交给董事会批准，并应及时更新以反映任何实际变化。

三、会计审计1.每年度的会计审计应由独立的会计师事务所完成。

2.审计应根据国际审计标准进行，并采用审计计划和程序来评估内部控制的有效性。

3.审计的目的是确认财务报告的准确性和完整性，因此应充分探讨潜在的财务风险和虚假报告的可能性。

四、资金管理1.财务部门应监控公司资金的流动，以确保公司能够按时支付所有应付账款。

2.公司应限制人员的账户访问权限，并应在未授权时对所有尝试访问账户的行为进行监控。

3.财务部门应检查所有收到的账单和发出的付款指令，以确保准确性和完整性。

五、内部控制1.内部控制应用于所有财务交易和操作，是确保账户余额准确和误报几率最小的最佳工具。

2.所有员工都应遵守内部控制制度，并应随时向财务部门报告任何异常情况。

3.所有内部控制制度应得以补充和完善，以确保其始终符合公司的特定需要和要求。

六、违规行为1.国科控股公司对所有财务违规行为采取一个零容忍政策。

2.任何发现财务违规行为的员工都应立即向上级汇报，以便采取适当措施。

3.所有财务违规行为应立即得到肯定，并应根据公司惯例进行处理。

七、总结以上是国科控股公司财务管理制度的概述，它的实施对公司的长期成功至关重要。

XX股份有限公司财务管理制度第一章总则第一条为加强XX股份有限公司（以下简称“公司”）财务管理，规范财务行为，防范财务风险，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》及国家有关财经法律、法规，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条公司财务管理应贯彻执行国家各项财经法律、法规、规章、制度，建立健全内部财务管理制度，综合运用预算、控制、监督、考核、评价和分析等方法，筹集资金，营运资产，控制成本，分配收益，配置资源，反映经营状况，防范和化解财务风险。

第三条公司财务管理工作依法接受各级监管部门的指导、管理和监督。

第四条本办法适用于公司本部各部门、境内所属分子公司及控股公司（以下简称“各单位”）。

第二章财务管理组织体系和职责第五条公司主要负责人是财务管理工作的第一责任人，各单位主要负责人是本单位财务管理工作的第一责任人。

第六条公司财务部是公司财务管理工作的归口管理部门，负责组织制定公司内部财务管理制度，建立财务风险防范体系，加强预算、资金、资产和财务信息管理，开展财务分析、评价，指导、监督并考核各单位的财务管理工作。

第七条公司及境内所属各分（子）公司应当按照《中华人民共和国会计法》的规定设置会计机构，并根据不相容岗位分离的原则进行岗位设置和人员配备。

会计人员应当具备从事会计工作所需要的专业能力。

第三章财务风险第八条公司根据财务管理的需要，建立健全包括识别、计量、监测和控制等内容的财务风险控制体系，明确财务风险管理的权限、程序、应急方案和具体措施，以及财务风险形成当事人应承担的责任，防范和化解财务风险。

第九条公司定期或者至少于每年年终对各类资产进行评价。

对可收回金额低于账面价值的部分，按照国家有关规定计提资产减值准备。

第十条公司对计提减值准备的各类资产落实监管责任。

对价值回升并按照规定能够转回的，应予以转回；对价值回升按照规定不能转回的，应继续使用并在备查簿上进行记载；对已经损失的，应当按照规定的程序核销；对已经核销的，应当实行账销案存管理。

控股公司财务管理制度•相关推荐控股公司财务管理制度（通用10篇）在当今社会生活中，接触到制度的地方越来越多，制度是国家机关、社会团体、企事业单位，为了维护正常的工作、劳动、学习、生活的秩序，保证国家各项政策的顺利执行和各项工作的正常开展，依照法律、法令、政策而制订的具有法规性或指导性与约束力的应用文。

那么制度的格式，你掌握了吗？下面是小编精心整理的控股公司财务管理制度，仅供参考，大家一起来看看吧。

控股公司财务管理制度篇1一、财务部职责范围1、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规，确保财务工作的合法性。

2、建立健全公司各种财务管理制度，严格按照财务工作程序执行。

3、采取切实有效的措施保证公司资金和财产的安全，维护公司的合法权益。

4、编制和执行财务收支计划，督促有关部门加强资金回流，确保资金的有效供应。

5、进行成本、费用核算、考核和控制，督促有关部门降低消耗、节约费用，提高经济效益。

6、建立健全各种财务帐目，编制财务报表。

7、参与公司工程承包合同和采购合同的评审工作。

8、及时核算和上缴各种税金。

9、参与业务项目结算，参与采供部与材料供应商结算。

10、会计档案资料的收集、整理，确保档案资料的完整、安全、有效。

11、完成公司工作程序规定的其他工作，完成领导布置的其他任务。

12、加强本部门人员的培训，提高本部门工作人员素质。

二、借款和各种费用开支标准及审批制度借款审批及标准：1、出差借款：出差人员应先到财务部领取“借款单”，详细填写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、预计出差天数及金额，经本部门主管签字后报总经理签批；持已批“借款单”至财务处领款。

前次借支出差返回时间超过5天无故未报销者，不得再借款。

2、出差在外人员借款：已出差在外或者从一出差地转另一出差地人员借款，先请一代理人到财务部部领取“借款单”，详细填写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、预计出差天数及金额，经本部门主管签字后报总经理签批；持已批“借款单”至财务处领款。

XX控股集团财务人员管理制度1 XX控股集团财务人员管理制度目录第一章总则错误！未定义书签。

第二章管理框架及机构设置1第三章运作方式1第四章人事招聘、任免、调配、辞退管理方式1第五章人员的工资、劳保、福利、保险费1第六章人员培训机制2第七章人事档案2第八章附则2总则为加强财务人员的管理，增强财务队伍建设，提高财务管理和核算水平，确保三鼎控股公司财务管理制度的执行，根据国家相关法规以及三鼎实际情况，特制定本制度。

本制度适用于三鼎控股集团总部及所属子集团。

本制度所指的财务人员指从事财务工作的所有财务人员，包括财务总监、财务经理、财务科长、会计、出纳、隶属财务中心的所有人员等。

管理框架及机构设置三鼎控股会计机构实行财务总监负责制，财务总监负责公司财务机构的设置和会计人员岗位编制。

三鼎控股所属子集团的财务机构设置由三鼎控股财务中心统一确定，报三鼎控股人力资源部备案。

三鼎控股财务中心作为委派机构向三鼎控股下属各子集团委派财务经理，被委派的财务经理负责子集团整体财务工作。

运作方式三鼎控股财务中心实行三鼎控股总裁领导下的财务总监负责制，负责管理部门所有财务人员，并对集团委派到子集团财务经理实行垂直管理，即对子集团财务经理的人事、劳资实行统一的管理，子集团财务经理直接对集团财务总监负责。

子集团财务经理负责管理子集团所有财务人员。

人事招聘、任免、调配、辞退管理方式三鼎控股财务中心人员招聘实行考核机制、择优录用的原则，竞争上岗的运作方式进行，招聘由财务中心拟出统一的招聘简章，由集团人力资源部和财务中心共同运作。

人才招聘的宗旨要按照三鼎控股公司的人才培养要求进行，即：关注道德、注重技能。

财务中心负责向人力资源部提出用人需求、标准；人力资源部负责具体的招聘、考核及录用事宜。

其招聘程序如下：财务中心确定拟招聘岗位；人力资源部面向社会公开招考，分笔试和面试两方面（考试内容为财务专业知识、相关法律知识、微机操作技能）；正式聘用前的例行考核与评价；体检；试用工作；正式录用，签订录用合同。

控股公司财务管理制度一、总则控股公司财务管理制度是指控股公司为规范财务管理工作，提高财务运作效率，保护企业财产安全和实现企业主要经济目标而制定的一系列制度的总称。

控股公司财务管理制度的目的是提高财务管理的效率和透明度，规范财务管理行为，确保资金的合理使用和风险的控制，保障股东权益。

二、组织结构1. 财务部门控股公司设立财务部门，由专业的财务人员负责财务管理工作，包括会计、财务分析、投融资、税务等方面的工作。

财务部门的主要职责包括制定财务管理制度、编制财务预算、审核财务报表、监督资金使用等。

2. 审计委员会控股公司设立审计委员会，负责监督公司的财务管理工作，包括审核财务报表、了解公司的财务状况和风险等。

审计委员会的成员由监事、股东代表等组成，与财务部门保持独立性，确保审计工作的客观性和公正性。

3. 董事会董事会是控股公司的最高决策机构，负责监督公司全面经营和管理工作，包括制定公司的战略规划、审批投资项目、审核财务报表等。

董事会成员应具备相关的财务知识和经验，能够有效监督公司的财务管理工作。

三、财务预算管理1. 财务预算编制控股公司应按照年度计划，制定财务预算，包括收入预算、支出预算、资金计划等。

财务预算应与公司的战略规划和经营计划相一致，确保资金的有效利用和目标的实现。

2. 财务预算执行控股公司应定期对财务预算进行监督和调整，确保与实际经营情况相适应。

对于预算执行不达标的部门或项目，应及时进行分析和调整，提高预算执行的效率和准确性。

3. 财务预算控制控股公司应设立财务预算控制机制，包括对预算的编制、执行、监督和调整等方面的控制。

财务预算控制应涵盖公司的各个方面，确保公司的资金使用和经营目标的实现。

四、资金管理1. 资金流动性管理控股公司应制定资金流动性管理制度，确保公司资金的充足性和安全性。

资金流动性管理包括现金管理、资金筹集、投资管理等方面，要求公司合理规划资金的流动和使用，确保企业的持续经营。

上海某某股份有限公司财务管理制度一、引言上海某某股份有限公司（以下简称“公司”）作为一家股份制企业，为了规范公司财务管理，保证财务活动的合规性和透明度，特制定本财务管理制度。

二、财务组织与职责2.1 财务部门公司设立财务部门，负责公司各项财务工作。

2.2 财务主管公司聘请专业财务人员担任财务主管，负责监督和管理公司的财务事项。

财务主管应具备丰富的财务知识和管理经验。

三、会计核算3.1 会计政策公司采用符合国家会计准则和相关法律法规的会计政策进行核算。

3.2 会计账簿公司建立完善的会计账簿，包括总账、明细账、日记账等。

3.3 财务报表公司按照规定的时间和要求编制财务报表，确保报表的真实性和准确性。

四、财务预算和管理4.1 财务预算公司每年制定财务预算，包括收入预算、支出预算等，以实现财务目标的合理安排。

4.2 支付流程公司建立严格的支付流程，确保支付的合规性和安全性。

支付申请应经过财务部门审批，并由授权人员进行批准。

4.3 资金管理公司实施有效的资金管理，包括资金日常运作、短期投资等，确保资金的安全和充分利用。

五、财务控制5.1 财产保管公司建立财产保管制度，明确财务资产的保管责任和流转程序，并定期进行盘点和检查。

5.2 成本控制公司对各项成本进行严格的控制和核算，确保成本的合理性和节约性。

5.3 内部控制公司建立完善的内部控制系统，加强对财务活动的监督和管理，确保内部控制的有效性。

六、财务审计公司每年对财务活动进行审计，由专业审计机构进行审计工作。

审计结果应及时报告给高级管理层，并采取相应的措施改进和完善财务管理。

七、违规行为处理对于发现的违反财务管理制度的行为，公司将依法进行处理，包括纠正、通报、追责等措施，以维护公司财务管理的正常秩序。

八、附则本财务管理制度由公司财务部门负责解释和修订。

修订后的制度应及时通知到全体员工，并进行培训。

九、结束语上海某某股份有限公司的财务管理制度是公司规范财务管理的基础和重要保障，公司将严格执行该制度，提升公司财务运作的效率和透明度，为公司的可持续发展提供坚实的财务支持。

XX股份有限公司财务管理制度第一章总则第一条为规范XX股份有限公司（以下简称公司）财务管理行为，加强财务管理和内部控制，明确经济责任，防范经营风险，维护股东、债权人、公司的合法权益，规范公司的会计管理，提高会计工作水平和会计信息质量，根据《中华人民共和国民法典》、《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《会计基础工作规范》等相关法律法规以及公司章程的有关规定，制定本制度。

第二条本制度适用于公司及其全资子公司、控股子公司及其他受公司直接或间接控制的主体（以下简称下属各分、子公司）。

第三条财务管理目标是健全公司内部财务管理制度，做好财务管理基础工作；并按照公司发展战略，合理筹集资金，有效营运资产，控制成本费用，加强财务监督，完善财务信息系统，不断提高公司的财务管理水平。

第二章财务管理体系第四条公司股东大会、董事会及总经理依据公司章程规定的职责权限，负责审议批准或实施财务管理与会计核算工作中的有关重大事项。

公司监事会、董事会审计委员会依据法律法规和公司章程等规定对财务会计工作进行监督。

第五条公司的财务管理工作实行“集中管理、统一政策、分级负责”的财务管理体系，在董事会和总经理领导下，由财务负责人分管，财务管理体系中各层级、各岗位按照相应的职责和权限履行财务管理职责，承担相应的责任。

第六条公司设置财务负责人一名，由公司总经理提名、董事会聘任，履行《总经理工作细则》中财务负责人工作职责。

第七条公司设置财务管理部作为统一的会计机构，是公司实施财务管理的职能部门，在财务负责人的管理下，组织、协调、控制、监督公司的财务活动，其主要职责为：（一）严格执行现金管理制度和银行结算制度，建立出纳岗位相关的内部控制制度，确保资金安全；（二）做好资金核算和资金管理工作，严格执行公司相关的报销制度和签批手续，按规定办理收支业务，及时掌握资金余额及变动情况，定期编制资金报表和情况说明；（三）汇总编制财务预算，监督预算的实际执行情况，进行差异对比分析，加强费用管理和内部控制；（四）按规定设置会计科目和会计账薄，复核原始凭证、编制记账凭证、做好凭证登记（录入）工作，定期核对总账、明细分类账、日记账及实物资产，对应收、应付款项及时核对、清理，定期组织财产清查，保证账证相符、账账相符、账实相符、账表相符；（五）按规定确认收入，核算成本，合理归集和分配各项费用。

XX集团股份有限公司财务管理制度财务管理是企业经营中非常重要的一环，为了确保财务活动的规范性、高效性和透明度，XX集团股份有限公司制定了相应的财务管理制度。

本文将对该制度进行详细介绍，包括制度的背景、目的、适用范围、组织架构、主要内容等方面。

一、制度背景随着XX集团的发展壮大，公司规模不断扩大，财务管理面临着越来越多的挑战和复杂性。

为了规范财务管理行为，防范财务风险，同时提高财务决策的科学性和准确性，需要制定一套完善的财务管理制度。

二、制度目的XX集团的财务管理制度的目的主要有以下几点：1. 规范财务管理行为，提高财务操作的规范性和准确性；2. 确保财务信息的及时、准确和完整，为决策提供可靠的依据；3. 防范财务风险，保证公司资产的安全和合法性；4. 提高资金利用的效率，降低财务成本；5. 强化内部控制，打击财务违规行为。

三、制度适用范围该财务管理制度适用于XX集团股份有限公司及其下属子公司的财务管理工作，包括财务部门、各业务部门以及全体员工。

四、组织架构根据财务管理的职责划分和工作流程，XX集团设立了相应的财务管理组织架构，包括财务部门、审计部门、内部控制部门等。

财务部门负责具体的财务操作和报表编制工作，审计部门负责对财务活动进行监督和审计，内部控制部门负责建立和完善内部控制体系。

五、主要内容1. 会计核算：包括会计准则、会计估计和处理原则、会计科目的设置和命名规则等。

2. 财务报告：包括年度财务报告、季度财务报告、月度财务报告等的编制和披露要求。

3. 预算管理：包括年度预算编制、执行、调整和报告的相关要求和流程。

4. 资金管理：包括资金筹措、现金管理、银行存款、资金使用等方面的管理规定。

5. 费用管理：包括费用报销、费用审批、费用控制等相关制度和流程。

6. 固定资产管理：包括固定资产投资、固定资产登记、固定资产变动和固定资产清查等内容。

7. 税务管理：包括税务筹划、税务申报、税务审计和税务合规等方面的要求。

股份有限公司财务管理制度公司财务管理制度：第一章总则第一条目的和依据1.1 本制度的目的是规范公司财务管理工作，保证财务活动的合法性、真实性和准确性，提高财务管理效率，保护公司和股东的利益。

1.2 本制度依据《公司法》、《审计法》、《会计法》等相关法律法规。

第二条财务管理职责和权限2.1 公司财务部门负责全面组织和协调公司财务管理工作，并按照公司的财务管理制度和规定，进行财务核算、财务预算、财务分析、财务决策等工作。

2.2 公司财务部门有权制定财务制度、规章和规范，审核和监督各个部门的财务活动。

2.3 各个部门负责根据公司财务管理制度的要求，按时提供财务数据和报表，并配合财务部门的核算、预算、分析等工作。

第二章财务核算第三条会计制度和准则3.1 公司应按照国家的会计制度和准则进行财务核算。

3.2 公司应建立健全的会计制度，确保会计处理准确、规范。

3.3 公司财务部门负责编制和发布会计制度，各个部门应严格按照会计制度执行。

第四条财务会计报表4.1 公司应按照国家的财务会计报告要求编制财务报表。

4.2 公司财务部门负责编制和发布财务报表，各个部门应提供相关数据和信息。

4.3 财务报表应在规定的时间内编制完成，并向股东、监管机构等提供。

第三章财务预算第五条年度预算5.1 公司应按照年度预算制度进行预算编制。

5.2 公司财务部门负责编制和发布年度预算，各个部门应提供相关数据和信息。

5.3 部门经理应根据公司年度预算，制定相应的部门预算，并按照预算执行。

第四章财务分析第六条财务比率分析6.1 公司应定期进行财务比率分析，评估公司的运营状况和财务健康状况。

6.2 财务部门负责进行财务比率分析，并向公司高级管理层提供相关报告和建议。

6.3 公司高级管理层应根据财务比率分析，制定相应的经营决策和改进措施。

第五章财务决策第七条投资决策7.1 公司应根据市场需求和公司发展战略，制定投资决策和投资计划。

7.2 财务部门应对投资项目进行评估和分析，提供投资决策的依据。

某某某股份有限公司财务管理制度本财务管理制度的制定，是为了规范某某某股份有限公司的财务管理活动，保证公司财务信息的准确、全面、真实，防范法律合规风险，提高财务决策的科学性和有效性。

本制度适用于公司全体员工，包括固定资产、材料采购、生产生活费用、营业收入及财务报表等各方面的财务管理工作。

一、一般规定（一）公司的财务制度必须与国家有关财务法律法规相符合，并遵循国家财务行政管理的有关规定。

（二）公司负责人是公司的最高财务决策人，对公司财务决策、财务制度的制定与实施、财务报表、财务检查等负有最终的责任。

（三）公司应当按照财务管理规定，从各方面收集、登记、核算、审核、统计和报告有关财务信息，及时、准确地向各级管理层和有关部门提供经济、财务、税务等方面的信息。

（四）公司应当建立健全财务内部控制体系，规范企业经济活动，防范和纠正各种财务风险和经济违法行为。

二、固定资产管理（一）公司应当建立固定资产台账，按照国家有关规定，规范固定资产的登记、评估、使用、维修、保管、处置等方面的管理制度。

（二）固定资产的购置、报废、折旧、清查等工作必须符合国家有关规定，并按照公司的资金预算和财务管理制度的规定执行。

（三）固定资产的保管必须做到物品有照片、合格证、合同以及责任人签字等凭证，确保固定资产能够完整可靠地保存，便于随时控制使用情况。

三、材料采购管理（一）材料采购必须按照公司的采购管理制度的规定和国家有关法律法规执行，采取公开招标、询价、竞争性谈判等方式进行采购。

（二）采购合同必须与采购计划一致，经过法定程序签署。

采购合同、送货单、发票等必须齐全，采购金额必须与采购预算一致。

（三）采购人员必须严格遵守诚信、公平、公正的原则，不得接受供应商的任何礼品、好处等影响采购决策的行为。

四、生产生活费用管理（一）生产生活费用必须按照公司的采购管理制度的规定和国家有关法律法规执行，保证生产生活费用的真实、完整、合法。

（二）生产生活费用的报销必须与支出凭证、报销单和相关手续完备，报销金额必须符合公司的财务预算和规定，避免有过高费用或虚假的情况。

股票简称：*ST华控股票代码：000036 2009—022华联控股股份有限公司财务管理制度(修订)公司及公司董事保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

本制度(修订)经华联控股股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）于2009年8月25日召开的第六届董事会第十二次会议审议通过，现将具体内容公告如下：华联控股股份有限公司财务管理制度第一章 总 则第一条 为适应公司发展的客观要求，加强和规范企业财务管理，维护投资者和债权人的合法权益,根据国家有关法律、法规，结合公司的实际情况，制定本制度。

第二条 本规定适用于公司本部及全资和控股子公司。

参股公司可参照执行。

第三条 各全资和控股子公司在符合本制度统一要求的原则下，可根据本公司的特点和管理需要，制定具体的财务管理办法，报公司备案。

第二章 财务管理体制第四条 股东大会是公司的最高财务决策机构，决定公司的经营方针和投资计划，审议批准公司的财务预算方案、财务决算方案以及利润分配方案等重大财务事项。

第五条 董事会负责制定公司的经营计划、重大投资方案、财务预算方案、财务决算方案、利润分配方案和重大的资金筹措方案，报股东大会审议。

根据股东大会的授权，决定公司的其他重要财务事项。

第六条 总经理是公司日常财务管理的领导人。

其职责是负责宣传贯彻国家有关财务法律法规，实施股东大会和董事会审议通过的财务决策，审批资金调配使用等重要财务事项，协调各部门与财务部门的关系。

第七条 财务总监受董事会委托监督保障公司财务制度的执行，审核公司重要的财务事项和重大经营合同,监督公司投资计划、重大投资项目、年度财务计划的实施。

第八条 财务部负责人具体负责组织、实施公司的财务管理工作。

制定本部门的岗位职责、培训计划；如实反映公司的财务状况和经营成果；监督公司的财务收支；参与公司各项财务方案的制定；完成各项财务考核指标；正确计算、上缴国家税收；具体负责公司资金的筹划、运行、积累。

＊*钢铁股份有限公司财务管理制度(修订稿）第一章总则第一条为规范**钢铁股份有限公司（以下简称公司)及所属控股子公司的财务行为，加强财务管理工作,依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《企业财务通则》及《公司章程》,结合公司具体情况，制定本制度。

ﻫ第二条本制度适用于公司各厂、处(部)、分公司及全资子公司（以下简称各单位),公司控股及参股子公司可参照执行。

第三条各单位要根据本制度的规定,结合实际情况建立健全内部财务管理办法，完善内部经济责任制，严格执行国家和公司规定的财务收支范围和标准,ﻫ按规定计算提取和缴纳应上交的各种款项，真实反映企业财务状况、经营成果和现金流量，接受公司财务部门和有关部门的监督和检查。

第四条财务管理的基本任务是围绕公司生产经营目标,利用价值形式组织财务活动,强化财务管理,搞好经济核算。

ﻫ各单位要认真做好各项财务收支的预算、控制、分析和责任制考核等工作，按年、季、月及时编制财务收支预算，做好财务收支的日常控制与管理工作，定期对经济活动进行综合分析,合理使用各项资金，有效利用各项资产，优化财务结构，努力提高公司经济效益。

第五条各单位要认真做好各项财务基础管理工作。

对生产经营活动中的产品产量、质量,工时、设备利用,财产物资的收入、ﻫ发出和结存,生产过程的领用、消耗和退库，都应当做到手续完备、计量准确。

ﻫ按公司下达的各项综合定额指标，制定或修订原材料、能源等物资消耗、储ﻫ备及工时、设备维修定额．对各项定额要做到科学管理、严格考核、合理奖惩,使定额管理达到制度化、标准化，以期在公司经营管理中发挥作用．做好财产物资的清查工作，定期、不定期地进行财产物资清查,正确计提财ﻫ产物资的减值准备，及时报批处理物资的盘盈、盘亏、毁损、报废等,做到账、卡、物三相符。

ﻫ第二章财务管理体制第六条公司财务实行“三会”管理。

ﻫ（一）公司董事会负责制定、批准如下方案、制度,并决定该事项:1、决定公司的经营计划和投资方案；ﻫ2、制订公司的年度财务预算方案、决算方案；ﻫ3、制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案；ﻫ４、制订公司增加或减少注册资本、发行公司债券的方案或其他证券方案；ﻫ5、制订公司财务管理制度;6、拟订公司重大收购、回购本公司股票或者合并、分立和解散方案；ﻫ7、根据总经理的提名,聘任或者解聘公司财务负责人，并决定其报酬事项和奖惩事项；ﻫ8、管理公司信息披露事项。

银泰控股股份有限公司财务管理制度（经2007年11月9日董事会第五届第二十二次会议审议通过后执行）为规范银泰控股股份有限公司的财务管理，明确财务管理体制、财务管理责权的划分、规范工作程序，强化财务监督和会计控制，根据国家有关制度及公司实际，特制定本制度。

第一章总则第一条本制度的适用范围为银泰控股股份有限公司本部及所属所有控股的子公司。

第二条各子公司的财务管理工作实行双重管理，既受子公司总经理的领导，也要接受控股公司财务总监和计划财务部的直接管理。

第三条实行全面预算管理，资产、负债、权益及收入与成本费用、资金等财务管理的各个环节均实施严格的预算管理。

第四条财务管理坚持“控制与效率”并重的原则，明确各级管理者在财务管理中的权利和责任，适度处理好财务管理权限的划分。

第五条会计核算、财务信息标准化、统一化的原则。

各公司执行国家颁布的《企业会计准则》，按准则的规定进行各项资产、负债、权益及损益的会计核算。

控股公司和各子公司实行统一的会计政策、核算办法；采用统一的会计核算和财务管理软件，一经确定，未经控股公司书面批准，各子公司不得随意改变。

第六条财务管理必须以提高公司效益为中心，为公司业务开展提供良好的服务和支持。

第二章财务管理体制第七条控股公司财务总监作为分管公司财务会计工作的负责人，在董事会和总经理领导下负责组织实施全公司的日常财务管理工作，控股公司计划财务部具体负责财务管理的各项具体工作。

第八条各子公司的总经理对本公司（含下属企业，下同）的财务管理工作负责。

第九条各子公司的财务主管（财务总监或财务机构负责人）在本公司总经理、控股公司财务总监和计划财务部的领导下，负责组织实施本公司的财务管理工作。

第十条公司实行财务主管委派制度，具体按控股公司“委派财务主管实施办法”执行。

第十一条各子公司应根据会计准则和控股公司的财务管理制度，结合自身的经营特点，建立本公司的财务管理制度体系，包括会计核算办法、财务管理制度、会计内控制度（财务工作手册）、预算管理实施办法及其他专项管理制度，并报控股公司计划财务部备案。

深圳X X X股份有限公司财务管理制度------------------------------------------作者------------------------------------------日期深圳市XXX股份有限公司财务管理制度第一章总则第一条 为了规范深圳市✠✠✠股份有限公司（以下简称“公司”）会计确认、计量和报告行为，保证会计信息质量，使公司的会计工作有章可循、有法可依，公允地处理会计事项，以提高公司经济效益，维护股东权益，制定本制度。

第二条 本制度根据我国《会计法》、《企业会计准则》、《会计基础工作规范》等国家有关法律、法规，结合公司具体情况及公司对会计工作管理的要求制定。

第三条 本制度适用于公司及下属控股公司。

各控股公司可根据本制度，结合自身实际情况制定实施细则。

第二章 会计核算体制第四条 财务组织体系及机构设置、公司负责人对公司财务管理的建立健全、有效实施以及经济业务的真实性、合法性负责。

公司财务管理工作在董事会领导下由总经理组织实施，公司财务负责人对董事会和总经理负责。

、公司设立会计机构负责人岗位，负责和组织公司财务管理工作和会计核算工作。

会计机构负责人由董事会按规定的任职条件聘用或解聘。

、公司设置财务部门，专门办理公司的财务管理和会计事项，财务部配备与工作相适应、具有会计专业知识的会计人员。

财务部根据会计业务设置工作岗位。

会计工作岗位，可以一人一岗、一人多岗或一岗多人，但出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管、收入、费用、债权债务账务处理等工作，财务部应建立岗位责任制，以满足会计业务需要。

、财务总监是公司会计机构负责人。

、公司有权对下属控股子公司的财务负责人予以推荐，并依照规定程序聘任和解聘。

第五条 会计人员职业道德。

会计人员应当热爱本职工作，努力钻研业务，提高专业知识和技能，熟悉财经法律、法规、规章和国家统一会计制度。

按照法律、法规和国家统一会计制度规定的程序和要求进行会计工作，保证所提供的会计信息合法、真实、准确、及时、完整，办理会计业务应当实事求是、客观公正，熟悉本单位经营情况和管理情况，运用掌握的会计信息和方法，改善内部管理，提高经济效益。