4.4 一般产品出口业务流程①②
一、业务目标
1 经营目标
1.1 扩大中国石化产品的国际市场占有率。
1.2 提高整体经营效益。
1.3 规范出口业务，规避经营风险。
1.4 及时收汇，保证资金安全收回。
2 财务目标
2.1 确保核算真实、准确、完整。
3 合规目标
3.1 符合国家有关外贸、海关、外汇管理等法律、法规
和股份公司内部规章制度。
二、业务风险
1 经营风险
1.1 缺乏长期稳定出口策略和对国际市场的研究，不能实
现扩大国际市场的目标。
1.2 出口渠道不统一，损害股份公司整体效益和优势。
①一般产品出口，是指中国石化除原油、汽油、柴油和煤油以外的产品，由国际事业公司代理分（子）公司出口（简称“代理出口”），或者国际事业公司与分（子）公司以买断结算的方式出口（简称“自营出口”）。本流程中的分（子）公司不包括国际事业公司。
②一般产品出口业务的国内采购，国际事业公司不适用《1.4 一般物资采购供应业务流程》。
1.3 未经审核，变更合同示范文本中涉及权利、义务条款
导致的损失。
1.4 出口产品质量、数量、包装及交货期等与合同约定不
符，导致索赔等纠纷。
1.5 单据制作错误或未能及时交单，导致对方拒付货款。
1.6应收账款催收不及时，导致呆账、坏账。赊销失控
导致坏账或货款不能及时回笼。
2 财务风险
2.1 账务处理不正确或对账不及时，导致财务数据不真
实。
3 合规风险
3.1 违反国家有关外贸、海关、外汇管理等法律、法规和
股份公司内部规章制度，造成损失或受到处罚。
三、业务流程步骤及控制点
1 出口计划管理
1.1 各分（子）公司计划等部门根据生产平衡、市场平衡
和需求等，做好市场预测，拟订年、季和主要产品
的月度出口建议计划，经部门负责人批准后报炼油
事业部、化工事业部等部门。
1.2 炼油事业部、化工事业部等部门相关处室根据生产平
衡和市场平衡，提出本部门的年、季和主要产品的
月度出口建议计划，报生产经营管理部。
国际事业公司相关部门根据市场需求和年度出口目
标要求，提出年、季和主要产品的月度出口需求计
划，经部门负责人批准后，报生产经营管理部。
1.3 生产经营管理部组织各部门及专业公司，综合平衡，
编制产品年、季和主要产品的月度出口计划，按规
定权限报批后下达。一般产品出口计划的调整，须
经生产经营管理部批准。
1.4 国际事业公司根据生产经营管理部下达的年、季和主
要产品的月度出口计划，与分（子）公司对接。分
（子）公司须按计划组织落实货源。国际事业公司
须按计划完成销售。
1.5 生产经营管理部负责监督检查并考核出口计划的执
行情况。
2 合同签订
2.1 一般产品出口由国际事业公司统一对外报价和谈判。
国际事业公司与分（子）公司签订出口产品购销合
同或出口代理协议，与客户签订出口销售合同。合
同签订人按规定权限签署合同。
对于代理出口业务，出口产品的质量、规格、价格、
数量、支付方式、交货期等主要条款，由分（子）
公司确认。
