金融生态环境评价指标体系金
融
生
态
环
境
因
子
指
标
经济环境因子指标
法律环境因子指标
信用环境因子指标
制度环境因子指标
调控能力指标
经济增长能力指标
企业效益指标
投资相关比率指标
金融债权胜诉率
区域财政收入/区域GDP
区域财政支出/区域GDP
区域GDP增长率
通货膨胀率
固定资产投资占比
利用外资占比
资产报酬率
区域内企业亏损率
率
金融债权实际执行率
偿债能力指标
社会信用指标
资产负债比率
流动比率
企业欠税比率
政府债务比率
政府债务拖欠比率
政府主导金融生态建设情况
区域内金融体系完善情况
区域内社会中介机构管理和自律情况
资本充足性
资本充足率
资本充足率
资产状况不良贷款率
估计贷款损失率中长期贷款增长率资产总额增长率拨备覆盖率
金融主体内
部指标盈利能力
存款平均利率增长率
贷款平均利率增长率
收入支出比率
票据贴现增长率
流动性
存贷比率
中长期贷款比率
贷款周转率
金融生态环境指标计算
一、金融生态环境因子指标
1．经济环境因子指标
1．1调控能力指标
①区域财政收入/区域GDP。该比率能反映区域经济的稳健运行状况,同时也能
反映政府调控能力的大小。
②区域财政支出/区域GDP。该比率能够反映区域经济的收支能力。
1．2经济增长能力指标
①区域GDP增长率
区域GDP增长率=(区域内年末实际GDP一上年年末实际GDP)/上年年末实际GDP ②通胀率
通胀率=(本年度物价一上年度物价)/上年度物价
1．3投资相关比率指标
①固定资产投资占比
固定资产投资占比=报告期区域内固定资产投资总额/全国固定资产投资
②利用外资占比
利用外资占比=区域利用外资总额/全国利用外资总额
1．4企业效益指标
①净资产报酬率
净资产报酬率=净利润/所有者权益
②区域内企业亏损率
区域内企业亏损率=区域内亏损企业数/总企业数
2．法率环境因子指标
①金融债权胜诉率指区域金融机构胜诉债权总额占起诉标的总额的百分比。
②金融债权实际执行率指区域报告期经过法院执行收回的贷款总量占依法收贷应收回的贷款总量的百分比。
3．信用环境因子指标
3．1偿债能力指标
①资产负债率
资产负债率=负债总额/资产总额
②流动比率
流动比率=流动负债/流动资产
③企业欠税比率
企业欠税比率指区域报告期全部企业欠税总量占其应缴税金总量的百分比。
企业欠税比率=报告期企业欠税总量/企业应缴税金总量
3．2社会信用指标
①政府债务比率
政府债务比率指区域报告期政府性债务总量占生产总值的百分比。
政府债务比率=报告期政府性债务总量/区域GDP
②政府债务拖欠比率。指区域报告期政府性债务拖欠总量占政府性债务总量的百分比。
政府性债务拖欠比率=报告期政府性债务拖欠总量/政府性债务总量
4．制度环境因子指标
①政府主导金融生态建设情况。包括是否建立政府主导的金融稳定协调机制,是否提出优化区域金融生态环境的意见和目标,区域产业政策与宏观调控要求是否一致,是否存在政府对金融业务的不正当干预等。
②区域内金融体系完善情况。包括是否建立区域内金融管理信息共享机制,是否建立健全的金融组织体系、金融市场体系和支付清算体系等。
③区域内社会中介机构管理和自律情况。包括是否成立行业自律组织,自律组织是否正常发挥作用,中介机构有无统一的规章管理制度等。
二、金融主体内部指标
1．资本充足性指标
①资本充足率
资本充足率=(核心资本+附属资本一扣减项)/(加权风险资产一12.5倍市场风险资本金一减值准备)
②核心资本充足率
核心资本充足率=(核心资本一扣减项的50%)/(加权风险资产一12.5倍市场风险资本金一减值准备)
2．资产质量指标
①不良贷款率
不良贷款率=(次级+可疑十损失类贷款)/总贷款余额
②估计贷款损失率
估计贷款损失率=(正常类贷款xl%+关注类贷款xZ%+次级类贷款x20%+可疑类贷款x40%+损失类贷款x100%)/贷款余额
③中长期贷款增长率
中长期贷款增长率=中长期贷款增加额/期初中长期贷款余额
④资产总额增长率
资产总额增长率=资产总额增加额/期初资产额
⑤拨备覆盖率
拨备覆盖率=(一般准备+专项准备+特种准备)/不良贷款总额
3．盈利能力指标
①存款平均利率增长率
存款平均利率增长率=存款平均利率增加额/期初存款利率
②贷款平均利率增长率
贷款平均利率增长率=贷款平均利率增加额/期初贷款利率
③收入支出比率
收入支出比率=总支出/总收入
④票据贴现增长率
票据贴现增长率=票据贴现增加额/期初票据贴现率
4．流动性指标
①存贷比率
存贷比率=各项贷款余额/各项存款余额
②中长期贷款比率
中长期贷款比率=中长期贷款余额/贷款总额
③贷款周转率
贷款周转率=贷款增加额/期初贷款余额
