光大证券乌龙指事件与程序化交易的监管分析 2013年8月16日出现的光大证券乌龙指事件，引发证券市场巨大波动, 日线留下了长达130个点的上影线，同时它在期货市场对股指期货进行的卖空操作，将其使用的机构套利技术和程序化交易技术暴露在普通股民
华普天健会计师事务所(特殊普通合伙) 关键审计事项案例分析 2017年度 (内部资料注意保密) 前言 2016年12月23日，财政部批准印发了由中国注册会计师协会拟定的12项影响广泛的审计准则的通知（财会【2016】24号）。根据通知相关规
欣泰电气IPO财务造假案例分析 ——揭开隐形入股投行利益链 一、案例背景 2016年6月1日，欣泰电气公告称，涉嫌欺诈发行及信息披露违法违规案已由中国证监会调查完毕。 2016年5月31日，欣泰电气收到了证监会《行政处罚和市场禁入事先告知书
光大证券乌龙指事件分析 光大证券在8月16日所造成的乌龙指之间源于投资策略部做的一个量化投 资的ETF套利产品，因为自营的策略交易系统存在设计缺陷，在使用独立套利系 统时订单生成系统和订单执行系统连续出现错误，错误下单，导致连锁触发巨额订单
1、企业内部风险信息沟通不畅带 来的风险证券公司应当在分支机构、业务部 门、风险管理部门、经理层、董事 会之间建立畅通的风险信息沟通机 制,确保相关信息传递与反馈的及时 、准确、完整。风险管理部门发现 风险出现异常情况,应当与业务部门 、分
第一章 案例分析管理学院 吕 炜 Wei-lv@一、光大证券简介 光大证券股份有限公司创建于1996年，是由中 国光大（集团）总公司投资控股的全国性综合类股 份制证券公司。2008年8月18日，公司在上海证券交 易所挂牌上市，证券简称为“光
5．审计技术方法不同。传统手工审计随着风险基础审计模式在实务中的广泛运用， 分析性测试方法逐渐成为其核心方法。但信息技术的应用导致审计内容及审计线索 的变化，要求审计人员必须革新审计技术方法，计算机 审计的核心方法是数据分析 方法。数据分析
该从乌龙指中反省了 2013年8月16日，上证指数大幅拉升，一分钟内涨超5%。造成这一局面的原因，是光大证券策略投资部使用的套利策略系统出了问题，订单生成系统瞬间重复生成26082笔预期外市价委托订单。对于光大乌龙指事件，我们结合市场缺陷、
5．审计技术方法不同。传统手工审计随着风险基础审计模式在实务中的广泛运用， 分析性测试方法逐渐成为其核心方法。但信息技术的应用导致审计内容及审计线索 的变化，要求审计人员必须革新审计技术方法，计算机 审计的核心方法是数据分析 方法。数据分析
2016年4月12日违法买卖股票国泰君安证券宋海龙《证券法》第一百九十九条没收宋海龙违法所得23,417.40元，并处以5万元罚款，罚没款共计73,417.40元2015年10月3
2000――2017年中国证券市场主要违规案例分析 2000――2002年中国证券市场主要违规案例分析 （机构类） 蔡奕 一、浙江证券公司操纵钱江生化股票案 （一）机构概况 浙江证券，原称浙江省证券公司。最初成立于1988年，1994年改制
2000――2002年中国证券市场主要违规案例分析 （机构类） 蔡奕 一、浙江证券公司操纵钱江生化股票案 （一）机构概况 浙江证券，原称浙江省证券公司。最初成立于1988年，1994年改制为浙江证券有限责任公司，由40家跨省市、跨行业的股东
2000――2002年中国证券市场主要违规案例分析 （机构类） 蔡奕 一、浙江证券公司操纵钱江生化股票案 （一）机构概况 浙江证券，原称浙江省证券公司。最初成立于1988年，1994年改制为浙江证券有限责任公司，由40家跨省市、跨行业的股东
关键审计事项案例分析————————————————————————————————作者：————————————————————————————————日期：华普天健会计师事务所(特殊普通合伙) 关键审计事项案例分析2017年度(内部资料
.9相关立法.10第六十七条 发生可能对上市公司股票交易价格产生较大 影响的重大事件，投资者尚未得知时，上市公司应当立即将 有关该重大事件的情况向国务院证券监督管理机构和证券交 易
元芳，你怎么看？大人，此处必 有蹊跷“乌龙指”事件浅析系统 缺陷部门完 全独立基础管 理漏洞多级风控 体系失效“乌龙指”“乌龙指”事件浅析如何杜绝此类事件？券商市场主观上严肃认真
对爱建证券和保荐代表人梁亮、刘凡采取出具警示函的监管措施；对国浩律师（上海）事务所及其签字律师马文杰、杜晓堂采取了出具警示函的监管措施。2012年7月内幕交易申银万国研究所王文芳刑
利会设定价格，但会损失套利机会；因此大篮子股票，申购成ETF，然后卖多数都是瞬时套利。出ETF。✓ 高频交易曾带来过美国、印度等股票市场的闪电崩盘，已被监管机构严重关注。三、初步分析原因2.分析原因❖ A. 触发直接原因：光大套利系统缺陷
