客户信用等级评定表

客户ABC信用等级评定第一章：等级评定规则第一条客户信用等级分A、B、C三级，相应代表客户信用程度的高、中、低三等。

评为信用A级的客户应同时符合以下条件：(1) 双方签订货物运输合同二年或以上。

(2) 过去1年内与我方合作没有发生不良欠款、欠货和其他严重违约行为。

(3) 守法经营、严格履约、信守承诺。

(4) 最近连续2年货量占限额80%以上。

(5) 签订应收限额是注册资本的25%以内。

(6)所托运货物连续2年内没有较大货损货丢，且未达到2万以上的赔款情况出现以下情况二条以上的客户，应评为信用C级。

(1)过往1年内与我方合作曾发生过二次或二次以上不良欠款、欠货或其他严重违约行为；(2) 经常不兑现承诺；(3) 结款以签单、出库单为依据，并且只要签单原件的。

(4) 资金实力不足，偿债能力较差(5) 所发货物为国家明命禁止的，且易燃易爆的；(6) 经常发生货损货丢，且一年内有4以上2万元赔款情况的。

(7) 每季度发货量占应收限额比30%以下的(8) 出现国家机关责令停业、整改情况；(9) 有被查封、冻结银行账号危险的。

第二条不符合A、C级评定条件的客户定为B级。

第三条原则上新开发或关键资料不全的客户不应列入信用A级。

第四条在客户信用等级评定时，应重点审查以下项目：1．客户资料的真实性;2与我公司合作的往来交易及回款情况。

3对于己签订的合同，且合同中注明结算方式为承兑汇票的，一律视为C级。

第二章客户的等级和享有的权利和限制1.对于A级客户，可以给予一定授信，但须遵循以下原则：1．实际的经营过程中，在非常必要的特殊情况下，限额不足的可以临时调增应收限额，但不高于历史最高货量，调增时间为一个月。

第五条对于B级客户，原则上不予临时调增应收限额。

确有必要，必须正常上报OA，逐级批复后，调整应收限额。

调整后的应收限额不应超过平均月发货量。

客户信用等级评分计算规则：
1.品牌加分：
全球通加50分；
动感地带加30分；
神州行加20分。

2.网龄加分：
入网1至2年加50分；
2至3年加150分；
3至4年加200分；
4至5年加250分；
5年以上加300分。

3.月均消费加分：
月均消费20元以下(含20元)不加分；20至50(含50)加20分；
50至80(含80)加50分；
80至120(含120)加100分；
120至200(含200)加150分；
200至400(含400)加200分；
400元以上加250分。

4.停机次数减分：每停机一次减100分。

客户信用等级评定标准：
评分大于等于500分评定为5星级客户，大于等于400分评定为4星级客户，
大于等于300分评定为3星级客户，
大于等于200分评定为2星级客户，
大于等于100分评定为1星级客户。

银行客户信用等级评定办法概述银行客户信用等级评定是指对银行客户的信用能力进行评估、等级划分的过程。

通过信用等级评定，银行可以更好地了解客户情况，制定更科学的信贷政策，减少风险，提高经济效益。

一、客户信用等级的划分客户信用等级分为五级，从高到低依次为：AAA、AA、A、BBB和BB。

其中，AAA级为最高级别，BB级为最低级别。

二、客户信用等级评定指标客户信用等级评定指标共分为六大类、22个具体指标，如下：（一）客户经营状况类指标1、客户公司注册资金2、客户公司业务规模3、客户公司历史经营业绩4、客户公司利润情况5、客户公司现金流状况6、客户公司负债情况（二）客户管理状况类指标7、客户公司组织管理状况8、客户公司人员素质及专业水平9、客户公司与供应商、客户的关系10、客户公司担保情况（三）客户市场状况类指标11、客户所处行业发展趋势12、客户市场占有率13、客户市场价格水平14、客户产品或服务的质量水平（四）客户金融状况类指标15、客户公司资产负债率16、客户公司流动比率17、客户公司偿债能力18、客户公司运营杠杆率19、客户公司融资成本20、客户公司股票市值（五）客户环境状况类指标21、客户所处政治、经济环境22、客户社会形象及企业社会责任以上指标的权重不同，在评定时需要根据客户实际情况进行调整。

三、客户信用等级评定结果的解释评定结果显示为客户信用等级，评定结果与评定指标的综合得分相对应，评定结果的解释如下：1、AAA级：客户信用极好，具有稳定盈利能力，财务状况极佳，具有出色的市场地位和发展潜力。

2、AA级：客户信用较好，经济状况稳定，市场地位较好，有一定发展潜力。

3、A级：客户信用一般，经济状况较为稳定，市场地位一般，发展潜力有限。

4、BBB级：客户信用较差，经济状况较为不稳定，市场地位差，发展潜力有限。

5、BB级：客户信用极差，经济状况不稳定，市场地位差，无发展潜力。

客户信用等级评定结果的解释可以为银行提供客户信用能力的基础信息，进而制定更好的信贷政策，减少信贷风险。

客户信用等级评定标准客户信用等级评定标准指标名称指标名称 计算公式或内容或内容满分满分 参照值参照值 评分说明评分说明基本素 质（7分）分）人力资源素质源素质 领导者素质0．5 好0.5， 良0.4， 一般0..25， 差0 行业经历、学识水平、决策能力、敬业精神、信用意识、社交背景、奖惩记录奖惩记录 高级经营管理人员素质素质0.5 同上同上从业人员素质素质 0.5 同上同上0.5 同上同上 0.5 同上同上 0.5 同上同上 0.5 同上同上 0.5 同上同上 0.5 同上同上 0.5 同上同上 0.5 同上同上 0.5 同上同上0.5 同上同上0.5 同上同上经济实力经济实力 实有净资产资产总资产-总负债-待处理资产损失-未弥补亏损-潜亏潜亏7 ≥1000万达标满分，其余按“实际值÷标准值×满分”，超过20亿加7分，超过10亿加4分有形长期资产期资产 固定资产净值+在建工程+长期投资长期投资5 ≥2000万 达标满分，其余按“实际值÷标准值×满分”，超过40亿加5分，超过20亿加3分财务结构（17分）分） 净资产与年末贷款余额比率额比率 所有者权益÷期末贷款余额×100%100%6 ≥100%100%每少一个百分点扣0.1分，小于40%（含）不得分（含）不得分资产负债率债率负债总额÷资产总额×额×100%100%100%7 ≤60%（实有净资产＜10亿元）亿元）每少一个百分点扣0.25分，大于88%（含）不得分（含）不得分 ≤65%（实有净资产＜10亿元）亿元） 每少一个百分点扣0.31分，大于88%（含）不得分（含）不得分 资本固（资产总4 ≤80% 每少一个百分点扣0.08分，大于定比率定比率额-流动资产总额）÷所有者权益×100%100% 200%（含）不得分（含）不得分偿债能力（27分）分） 流动比率 流动资产÷流动负债×债×100%100%100% 4 ≥150% 每少一个百分点扣0.08分，小于100%（含）不得分（含）不得分速动比率速动资产÷流动负债×债×100%100%100%6 ≥100% 每少一个百分点扣0. 0. 1212分，小于50%（含）不得分（含）不得分非筹资现金净流入与流动负债比率债比率 非筹资现金净流入÷流动负债平均余额×额×100%100%100%6 ≥15% 每少一个百分点扣0. 4分，小于0%（含）不得分（含）不得分利息保障倍数障倍数（税前利润＋利息支出）÷利息支出利息支出6 ≥3倍（实有净资产＜10亿）亿）每少10个百分点扣0. 2分，小于1倍（含）不得分倍（含）不得分≥2.5倍（10亿≤实有净资产＜10亿）亿） 每少10个百分点扣0. 4分，小于1倍（含）不得分倍（含）不得分 ≥2倍（20亿≤实有净资产）资产） 每少10个百分点扣0. 6分，小于1倍（含）不得分倍（含）不得分担保比率 期末未清担保余额÷所有者权益×100%100%5 ≤50% 每大一个百分点扣0.1分，大于100%（含）不得分（含）不得分经营能力（12分）分）主营收入现金率 主营业务现金流入÷主营业务收入×100%100%4 ≥100% 每少一个百分点扣0. 0. 0808分，小于50%（含）不得分（含）不得分应收账款周转速度速度主营业务收入÷平均应收账款4 ≥7次 每少10个百分点扣0. 08分，小于3次（含）不得分次（含）不得分存货周转速度转速度 主营业务成本÷平均存货均存货4 ≥5次每少10个百分点扣0. 1分，小于2次（含）不得分次（含）不得分经营效益（12分）分） 毛利率毛利率 毛利额÷主营业务收入×100%100%2 ≥20% 每少一个百分点扣0.25分，小于4%（含）不得分（含）不得分营业利润率润率营业利润÷主营业务收入×100%100%3 ≥10% 每少一个百分点扣0.375分，小于2%（含）不得分（含）不得分净资产收益率收益率税后利润÷平均净资产×100%100%4 ≥8%（实有净资产＜10亿）亿）每少一个百分点扣0.57分，小于1%（含）不得分（含）不得分≥6%（10亿≤实有净资产＜20亿）亿）每少一个百分点扣0.8分，小于1%（含）不得分（含）不得分≥4%（实有净资产≥20亿）亿）每少一个百分点扣1.3分，小于1%（含）不得分（含）不得分总资产报酬率报酬率（利润总额＋利息支出）÷平均总资产×产×100%100%3 ≥6%（实有净资产＜10亿）亿）每少一个百分点扣0.6分，小于1%（含）不得分（含）不得分≥4%（10亿≤实有净资产＜20亿）亿）每少一个百分点扣1分，小于1%（含）不得分（含）不得分≥3%（实有净资产≥20亿）亿）每少一个百分点扣1.5分，小于1%（含）不得分（含）不得分信用记录（7分）分） 银行债务银行贷款的还款记录5 好5，一般3，差0；尚未在银行有贷款记录3 在本行和其他银行贷款的还款记录在本行和其他银行贷款的还款记录其他债务其他债务的还款记录2 好5，一般3，差0 应付款、其他应付款的归还记录、税金、租金、租金的交纳情况税金、租金、租金的交纳情况宏观经济政策影响程度及趋势经济周期、产业及相关宏观经济政策与经济环境，法律环境律环境1 好1，良0.75，一般0.5，差0 经济周期、产业及相关宏观经济政策运行态势对企业微观运营的影响程度，现状、后果及预期；政府对该行业的监管或支持态度、力度及措施与手段措施与手段发展前景（6分）分） 行业及股东背景行业背景行业背景 1 好1，良0.75，一般0.5，差0 行业特性，行业的竞争状况，行业发展前景；企业在行业中的竞争地位；加入WTO对行业的主要影响，企业应对措施企业应对措施股东背景股东背景 1 好1，良0.75，一般0.5，差0 股东的经济实力和资信状况，对企业的支持与控制力业的支持与控制力成长性与抗风险能力险能力成长性、看风险能力3 好3，良2，一般1，差0 通过历年经营及经济效益指标的趋势分析预测未来一年的发展趋势；公司未来的现金流量预测，判断评级客户的抗风险能力级客户的抗风险能力说明：1.若客户成立时间较短，尚未实现销售收入，部分指标无法测算的，该部分指标不得。

1、目的为了加强客户信用控制，降低回款风险，同时为客户分类、账期提供合理依据，特制订以下制度。

2、内容信用等级的评估，是以客户的信用履约记录和还款能力为核心，进行量化的评定。

客户信用等级每季度根据客户上一季度的经营和财务状况评定一次。

3、评估方法信用评估指标分为品质特性评价、信用履约率评价、资本状况评价三大类共20 项，对各项指标设置相应分值。

信用等级评定实行百分制，其中财务指标占 30 分，非财务指标占 70分。

评分后按得分的高低，对客户分为 3A、 2A、A、 B、 C五个等级。

3.1 评估步骤3.1.1搜集客户的营业执照、法定代表人身份证的复印件、财务报表（上年末及上季度末）等相关资料；3.1.2填写《客户基本情况表》；3.1.3根据客户实际情况填写《客户信用等级评分表》；3.2 客户信用等级评分表3.2.1品质特性评价（ 35 分）1、整体印象（该项指标由评估人员根据对客户的整体印象评分）满分 5 分A. 成立 3 年以上，公司规模较大，员工表面素质较高，公司在同业中形象良好； 5 分B. 成立 1 年（含 1 年）以上，公司规模较中等，员工表面素质较一般，公司在同业中形象良好； 3 分C. 成立未满 1 年，公司规模较小，员工表面素质较低，公司在同业中形象较差； 1 分2、行业地位（该项指标根据客户在经营区域内的市场占有率评定）满分 5 分A. 在当地销售规模处于前三名； 5 分B. 在当地销售规模处于前十位； 4 分C. 在当地有一定销售规模，但排名较后； 3 分D. 在当地处于起步阶段； 1 分3、负责人品德及企业管理素质（该项指标根据企业董事长、总经理、部门负责人的文化水平、道德品质、信用观念、同行口碑，企业制度建设、合同履约情况等综合评价）满分 5 分A. 主要负责人品德及企业管理素质好 5 分B. 主要负责人品德及企业管理素质一般 3 分C. 主要负责人品德及企业管理素质差 1 分4、业务关系持续期满分 4 分A. 与本公司的业务关系持续 2 年以上； 4 分B. 与本公司的业务关系持续1-2年； 3 分C. 与本公司的业务关系持续2-12个月； 2 分D. 与本公司的业务关系期少于 2 个月； 1 分5、业务关系强度满分 4 分A. 以本公司为主供货商 4 分B. 以本公司为次供货商 2 分C. 偶尔在本公司提货0 分6. 合作诚意满分 4 分A. 合作态度好，愿意向本公司提供报表 4 分B. 合作态度一般，向其索取财务报表有一定难度 2 分C. 合作态度差，不愿意向本公司提供财务报表0 分7. 员工人数满分 3 分A. 人员稳定，从业人数 100 人以上 3 分B. 从业人数 30-100 人 2 分C. 从业人数少于 30 人或人员流动性大 1 分8. 诉讼记录满分 5 分A. 无诉讼记录 5 分B. 有诉讼记录但已全部胜诉 4 分C. 有未决诉讼，或已胜诉但不能执行 2 分D. 有诉讼记录，败诉0 分3.2.2信用履约评价（47 分）1、信用履约率满分 25 分信用履约率 =上季累计偿还到期信用额/ 上季累计到期信用额 *100%满意值为 100%得分 =实际值 *252、按期履约率满分 17 分按期履约率 = 上季累计按期偿还到期信用额/ 上季累计到期信用额*100%满意值为 100%得分 =实际值 *173、呆 / 坏账记录满分 5 分上季无呆 / 坏账记录5分上季有呆 / 坏账记录0分3.2.3资本状况评价（18 分）1、注册资本满分 5 分A. 注册资本在 100 万元（含100 万元）以上5分B. 注册资本50-100 万元3分C.注册资本在 50 万元以下1分2、年营业额满分 7 分A. 年营业额8000 万元以上7分B. 年营业额5000-8000 万元6分C.年营业额2000-5000 万元5分D.年营业额1000-2000 万元4分E. 年营业额500-1000 万元3分F. 年营业额300-500 万元2分G.年营业额低于 300 万元1分3. 营业额增长率满分 6 分营业额增长率 =（上季销售收入额 - 前季销售收入额） / 前季销售收入额满意值为 10%（高于或等于 10%均得满分）得分 =实际值 *6/10%3.3信用等级评分标准。

xx证券股份有限公司融资融券业务客户征信评级管理规定第一章总则第一条为加强公司融资融券业务管理，规范业务操作，防范业务风险，根据中国证监会《证券公司融资融券业务管理办法》、《证券公司融资融券业务内部控制指引》等法规及公司相关制度，特制定本规定。

第二条公司按照选择客户的标准对客户资质进行审核，审核通过的，公司将按照本规定对其进行征信。

本规定所称“征信”是指公司对申请从事融资融券业务客户的身份、财产与收入状况、证券投资经验和风险偏好等客户信息进行调查了解，以书面和电子方式予以记载、保存，据以评估客户信用等级的过程。

第二章客户征信及征信审查第三条申请开展融资融券业务的客户符合如下条件：(一)个人投资者。

1、年满十八周岁有完全民事行为能力的中国公民；2、非公司股东（持有公司5%以下流通股份的股东除外）及关联人，并且具有合法的证券投资资格，不存在法律、法规、规章和沪、深证券交易所规则禁止或限制进入证券市场的情形；3、在公司从事证券交易的时间满6个月；4、普通账户是规范账户，且已纳入第三方存管；5、已经接受了融资融券投资者教育，参与了公司融资融券业务客户适当性知识测试，并且得分不低于80分；6、办理了限售股、董事、监事、高级管理人员等事项的申明和承诺；7、不存在公司认为不适合从事信用交易的其他情形。

(二)机构投资者。

1、合法登记且年审正常的机构；2、非公司股东（持有公司5%以下流通股份的股东除外）及关联人，具有合法的证券投资资格，不存在法律、法规、规章和沪、深证券交易所规则禁止或限制其投资证券市场的情形；3、在公司从事证券交易的时间满6个月；4、普通账户是规范账户，且已纳入三方存管；5、法定代表人所授权经办人员接受了融资融券投资者教育，参与了公司融资融券业务客户适当性知识测试，并且得分不低于80分；6、办理了限售股等事项的申明和承诺；7、不存在公司认为不适合从事信用交易的其他情形。

第四条客户征信包括客户提供征信材料、客户填写征信信息、公司审查及第三方征信等四个方面。

评价指标说明:
1、注册资本:指客户的财政力度,反映客户的经济实力,是客户偿付债务的最终保证;
2、企业性质:按国有、股份、私有划分;
3、年销售能力:指客户销售产品(商品的能力;
4、收帐天数:自开具销售发票,交付提货单日起,至货款实际到帐日之间的天数;
5、过期款次数:即不按照规定的付款条件付款的次数。

6、付款能力:即每次是否均能全款付清。

7、忠诚度:客户购买企业产品的稳定性。

8、客户发展潜力:以是否国有、行业地位、管理水平等作为加权条件。

8、权数:各项评定指标所占的权重比例。

1、目的
为了加强客户信用控制,降低回款风险,同时为客户分类、账期提供合理依据,特制订以下制度;
2、内容
信用等级的评估,是以客户的信用履约记录和还款能力为核心,进行量化的评定;客户信用等级每季度根据客户上一季度的经营和财务状况评定一次;
3、评估方法
信用评估指标分为品质特性评价、信用履约率评价、资本状况评价三大类共20项,对各项指标设置相应分值;
信用等级评定实行百分制,其中财务指标占30分,非财务指标占70分;评分后按得分的高低,对客户分为3A、2A、A、B、C五个等级;
3.1 评估步骤
3.1.1搜集客户的营业执照、法定代表人身份证的复印件、财务报表上年末及上季度末等相关资料；
3.1.2填写客户基本情况表；
3.1.3根据客户实际情况填写客户信用等级评分表；
3.2 客户信用等级评分表
3.2.1 品质特性评价35分
3.3 信用等级评分标准。