浅议完善企业内部控制的措施及建议

完善小企业内部控制对策与建议小企业内部控制是指企业为了确保正常运行、防范风险、保护利益而采取的一系列措施和制度。

下面将针对小企业的内部控制提出一些对策与建议。

一、明确责任在小企业中，应明确每个岗位的责任和工作职责，确保每个员工都清楚自己的职责范围。

制定明确的内部控制制度，员工必须按照制度执行工作，不能随意更改或跳过程序。

二、健全制度小企业应制定和完善一套完整的制度，包括财务管理制度、采购管理制度、库存管理制度等。

这些制度应具体明确各个环节的操作流程和责任分工，避免因为流程不清导致的错误和风险。

三、建立风险评估和控制措施小企业应建立风险评估机制，定期对企业内部和外部的风险进行评估，并制定相应的控制措施。

对于可能带来较大风险的问题和事件，及时采取有效的应对措施，防患于未然。

四、加强财务管理小企业应加强财务管理，确保财务数据的准确性和完整性。

建立健全的会计制度和帐务处理流程，确保财务记录的真实、准确和及时。

并定期进行内部审计，及时发现和纠正财务管理中的问题。

五、加强内部监督建立健全的内部监督机制，加强对员工和业务的监督和控制。

包括制定审核机制，审查各项经济业务，确保其合法合规；加强对员工行为的监督，制定内部纪律和行为准则。

六、加强信息安全保护为了防止信息泄露和受损，小企业应加强对信息的保护。

建立合理的信息备份和恢复机制，定期对网络和系统进行安全检查，并建立相应的安全制度和措施，提高信息安全性。

七、培训和教育对员工进行培训和教育，提高员工的内部控制意识和风险防范能力。

培训内容可以包括内部控制的基本知识、法律法规的要求、风险防范和应对措施等。

八、建立投诉和举报机制建立投诉和举报机制，鼓励员工及时反映问题和风险。

对于投诉或举报，应建立相关的处理程序，保护举报人的合法权益，及时处理并给予合理回复。

九、定期评估和改进定期评估和评价内部控制的效果和运行情况。

通过评估结果，及时调整和改进内部控制措施，确保其持续有效。

完善小企业内部控制对策与建议随着经济的发展，小企业在市场上占据着一定的份额，但是面对市场竞争激烈和环境变化快速的情况下，小企业经常会遭遇经营不善、内部控制不力等问题。

为了提高小企业的内部控制水平，完善内部控制对策，本文将就完善小企业内部控制的对策与建议进行探讨。

一、建立健全的内部控制制度小企业要想有效的防范风险，就必须建立健全的内部控制制度。

内部控制制度是指在小企业内部建立起来，旨在提高经营效率、确保财务信息的可靠性和保护资产安全的一系列政策、流程和程序。

这一建立起来的内部控制制度，可以使企业在运作过程中少犯错误、少受欺诈、合理分配资源，并且能够保持企业的长期利益。

需要从以下几个方面建立健全的内部控制制度：1、明确权责，优化组织架构。

小企业在建立内部控制制度时，需要明确每个员工的职责和权限，使得各个部门和岗位的工作职责更加清晰，从而建立起一个相对合理的组织架构。

2、健全流程，严格管理。

小企业需要对一些关键的管理流程进行规范化、标准化，保证每一项业务流程的合理性和可控性，从而有效防范风险。

3、建立良好的内部控制文化。

除了制度和流程外，企业还应该用文化来弥补制度和流程的不足。

建立起良好的内部控制文化，可以使企业员工自觉的维护企业的内部控制制度。

二、加强内部审计和监控加强内部审计和监控是完善小企业内部控制的关键环节。

内部审计是指企业内部对业务风险、控制效果以及运营绩效进行评估和改进的一种管理活动。

通过加强内部审计和监控，能够及时发现问题并做出相应的应对措施，从而提升企业内部控制的水平。

1、建立内部审计制度。

企业应当建立内部审计部门或委托专业机构进行内部审计，对企业内部的各项经营活动进行全面的审计，保障财务报表的真实性和完整性。

2、建立信息系统监控机制。

现代企业已经普遍采用信息化管理，但信息系统也面临着安全隐患。

企业需要建立信息系统监控机制，对企业信息系统进行定期安全检查和监控，并加强对系统操作权限的管理。

浅议企业内部控制存在的问题及优化对策企业内部控制是企业管理的一个重要环节，它涉及到组织结构、管理制度、内部审计、风险管理等多个方面，在企业的运营中起着至关重要的作用。

良好的内部控制可以帮助企业规范经营行为、提高运营效率、降低经营风险，从而有效地保护企业的利益和资产。

目前很多企业在内部控制方面存在诸多问题，这不仅影响了企业的经营效率和运营风险，也可能导致严重的经济损失。

针对企业内部控制存在的问题，有必要进行深入分析，提出相应的优化对策，以提高企业的内部控制水平，确保企业的持续稳健发展。

一、企业内部控制存在的问题1.管理制度不健全在很多企业中，管理制度存在不完善的情况。

企业内部缺乏有效的规章制度和操作流程，部门之间的职责边界模糊，导致管理混乱，决策失效。

一些企业在管理层面缺乏有效的监督和约束，管理人员缺乏责任感和执行力，导致管理失控，进而影响企业的正常运营。

2.内部审计不到位内部审计是企业内部控制的重要环节，它通过对企业经营活动的全面审查和监督，发现经营中的弊端和风险，及时提出改进措施。

但在很多企业中，内部审计工作不够到位，审计人员缺乏专业技能和经验，审计程序不够严谨，审计结果无法及时反映实际情况，导致企业内部控制的盲区和漏洞。

3.风险管理不足在企业经营中，风险难以避免，但可以通过有效的风险管理来降低和控制风险程度。

许多企业在风险管理方面存在不足。

企业对风险的认识不够清晰，对重要风险没有进行有效的评估和分析，没有建立有效的风险管理机制和措施，导致企业在经营中难以应对风险事件，进而影响企业的正常运营。

4.信息系统不完善信息系统是企业内部控制的重要支撑，它承载着企业的管理信息和业务信息，对企业的内部控制和风险管理具有重要的支持作用。

一些企业的信息系统存在不完善的情况。

信息系统安全性不够，易受到外部攻击和内部泄漏，信息系统的数据质量和可靠性不高，信息系统的运行效率不够高等问题，影响了企业的内部控制水平。

5.人员素质不高企业内部控制的有效实施需要有高素质的员工来支撑，但目前很多企业在人员素质方面存在不足。

W e alt h m ana g ement财富管理企业内部控制中存在的不足及改进建议■ 文 / 吉春琴摘要：随着世界经济出现单边化保护趋势，我国企业在国际、国内市场竞争中的压力和挑战也在不断增大，企业需要通过加强内部控制、优化管理、防范风险，促进企业健康发展，为此内部控制的重要性也越来越明显。

但是，一些企业由于内部控制机制不完善，信息沟通不畅，导致其作用难以充分发挥。

本文首先介绍企业内部控制工作的重要性，通过对企业内部控制中存在的问题进行分析，并提出针对性对策建议，以期为促使企业迈向良性的、健康的、高质量发展之路提供帮助。

关键词：企业；内部控制；问题；改进建议一、企业内部控制的重要性企业内部控制建设是保障企业健康发展的有效方法与途径，内部控制管理工作对企业在当前社会经济形势下的生产经营发展有着十分重大的意义和作用，建立和完善内部控制是企业在市场经济下必然的选择。

所谓内部控制就是通过建立一系列科学的、高质量的企业内部控制体系，来保证企业在严格遵守国家法律法规的前提下，结合企业所在行业的特点、要求及自身优势，对企业风险进行及时识别，科学分析、评估，梳理关键业务流程，积极制定应对控制措施，将风险控制在与总体目标相适应并可承受的范围内使企业免遭损失。

健全的内部控制体系有助于国有企业合理配置资源，提高生产效率和抗风险能力、维护国有资产安全完整，从而确保国有企业健康持续地开展各项经营活动，凭借真实可靠的财务信息不断提升企业的影响力、知名度，进而树立良好的企业形象，提高企业在激烈的国内、国际市场经济中的地位和效益，促进企业的快速、平稳、健康发展。

二、企业内部控制中存在的不足（一）风险管理机制不完善由于企业所面临的环境和自身的生产经营管理活动复杂多样，不可能对所有的业务事项进行全面的内部控制，这就造成了有些企业的管理者对风险管理认识不足，面对未来风险的不确定性，风险意识并没有提升到应当有的高度，没有建立一个健全而有效的风险管理系统，或者风险管理机构对风险的识别、评估和治理缺乏有效性，并没有起到风险管控的作用，风险管理还没有渗透到企业经营管理的各项业务中，对企业的风险评估不全面，仅仅关注了与财务相关的风险的防范和控制上，而忽略了与财务不相关的非财务风险的防范和控制。

企业内部控制的现状及完善措施企业内部控制是指企业为实现目标、维护利益和提高管理效益，通过建立的一系列管理制度、规章制度、管理方法和管理手段，对企业经营活动进行规范、控制和监督的一种管理体系。

其目的是为了保证企业目标的实现，防范各种风险和漏洞，提高企业运营的效率和效益。

1.制度不完善：目前很多企业的内部控制制度还存在一些问题，如制度不全面、完备性差、制度执行不到位等。

2.风险意识薄弱：一些企业对内部风险的意识较低，对潜在风险的预测和防范不够，容易造成重大损失。

3.人员素质有限：企业内部控制人员在学历、经验等方面存在一定差距，控制能力和水平不均衡。

4.技术手段不完善：一些企业在内部控制方面尚未引入先进的信息化技术手段，造成控制效果不理想。

5.缺乏监督机制：部分企业缺乏有效的内部监督机制，导致内部控制无法得到有效执行和监督。

完善企业内部控制的措施：1.建立完善的内部控制制度：完善并规范企业内部控制制度，确保所有业务活动都有相应的管理规章制度可依循。

2.加强风险管理能力：提高企业内部风险管理意识，及时发现、评估和应对各类风险，减少损失。

对重要风险进行详细的分析和评估，采取合理的措施进行防范和控制。

3.提高人员素质：加强对内部控制人员的培训和培养，提高其全面素质和专业水平，使其在内部控制工作中能够发挥更大作用。

4.引入信息化技术：加强企业内部控制信息化建设，采用先进的信息化技术手段，实现信息系统的监督和控制，提高内部控制工作的效率和准确性。

5.完善内部审计和监督机制：建立健全的内部审计制度，对企业的内部控制进行定期检查和评估，及时发现问题并提出改进意见。

同时，加强对内部控制的监督，确保内部控制制度得到有效执行。

6.加强外部监督力度：引入外部审计机构，对企业内部控制进行独立审计和监督，提高内部控制的公正性和透明度。

7.建立激励和惩戒机制：建立内部控制的激励和惩戒机制，对内部控制工作成绩进行评价和奖励，对违反内部控制制度的行为进行严肃处理，增强内部控制的有效性和约束力。

浅议如何加强企业内部控制活动内部控制工作对于企业的发展有着非常重要的作用，科学的内部控制能够不断提升企业的管理效率。

内部控制工作的顺利开展，需要内部控制设计的程序科学合理，而且还要有效的落实执行。

尤其是在执行内部控制的每一项工作过程中，有效的反馈和监督是重要的保证措施。

因此，内部控制对于企业的重要性是不言而喻的，是其他管理工具不可替代的企业管理手段，规范内部控制活动必须得到我国企业的重视。

一、企业内部控制原则（一）全面性内控应该本着全覆盖的标准，从人员和事情角度，包括过程的全覆盖和人员的全控制;从行政角度，包括顶层的集团企业和分子公司、二级及三级控股等全部单位的所有业务，努力实现内控无死角。

内控是全体员工参与的过程，员工是内控的第一道防火墙，真正让员工当家做主内部控制才能发挥更好。

全面性要求企业在内控方面要考虑周全，涉及面广。

（二）重要性在全面性的控制原则基础上，应该针对企业重点业务和具有较高风险的事项，制定更加详细或特有的内控管控措施，避免出现重大失误，带来巨大的经济损失。

例如，企业对“三重一大”实行集体决策制度。

工作中职业判断很重要，企业应根据所处行的环境和经营特点，从事项的根本性质、投资金额两个方面制定重点控制措施。

公司应根据风险评估，分析风险影响程度，对于“主要的”、“灾难性的”风险不应采取风险承受策略，而应采用风险规避、风险分担和风险降低一项或多项措施。

实务中如果是领导一支笔审批，违背了重要性原则。

（三）适应性企业内部控制制度的制定首先需要考虑其自身的业务、内外部竞争及经营规模应当与企业经营规模，针对现有的风险水平制定合适的制度。

同时，还需要具有一定的变化性，可以根据预计的未来发展情况进行调整。

另外，对于企业的长期规划，其还需要具有一定的前瞻性，发现可能存在的问题，并及时采取措施予以补救。

（四）成本效益盈利是企业的基本目标，因此，企业内部控制制度需要考虑投入与产出效益的关系，就像做一项投资前需要做投资风险分析里的资金回收周期一样，内部控制应当以适当的成本实现有效控制。

浅议如何做好企业内控管理工作【摘要】在当今竞争激烈的市场环境下，企业内控管理工作的重要性日益凸显。

本文首先从内控管理的重要性和基本原则入手，逐步探讨了如何做好企业内控管理工作。

建议企业首先建立内控管理框架，明确内控责任和权限，制定内控政策和流程，实施内部审计和监督，并加强内控文化建设。

强调内控管理工作的切实可行性和持续改进的重要性。

最终再次强调企业内控管理的重要性，呼吁企业加强内控管理工作，以提升企业的风险抵御能力和经营效率，确保企业持续稳健发展。

通过本文内容的阐述，希望能够引起企业对内控管理工作的重视和行动，推动企业提升内控管理水平，实现可持续发展的目标。

【关键词】企业内控管理、内控原则、内控框架、责任与权限、内控政策、内部审计、监督、内控文化、可行性、改进、持续、重要性。

1. 引言1.1 企业内控管理的重要性企业内控管理是企业管理的一项基础性工作，它直接关系到企业的长期发展和稳定运行。

内控管理可以帮助企业有效应对各种风险和挑战，提升企业的经营效率和业务运作质量。

通过内控管理，企业能够规范经营行为，加强内部监督，防范和减少内部欺诈风险，保障企业财务信息的准确性和可靠性，确保企业合规经营，强化企业的可持续发展能力。

良好的内控管理可以有效地提高企业的管理效率和运行效果，促进企业的健康发展。

内控管理也有助于提升企业的声誉和信誉度，增强企业对外投资者和合作伙伴的信任度。

企业内控管理是企业经营管理中的重要环节，只有做好内控管理工作，企业才能更加稳健和可持续地发展。

企业内控管理的重要性不可忽视，企业应该高度重视内控管理工作，加强内控建设，不断完善和提升内控管理水平。

1.2 内控管理工作的基本原则1.全员参与原则：内控管理是全员参与的工作，所有员工都应该积极参与每个人都是内控管理的执行者和监督者。

2.风险导向原则：内控管理应该以风险为导向，通过识别、评估和应对各种可能的风险，保障企业的可持续发展。

3.制度规范原则：内控管理需要建立科学、合理的制度和规范，确保内控措施的有效性和强制执行。

经济管理115浅议完善公司治理内部控制机制的对策和建议李佳妮 纽约城市大学巴鲁克学院摘要：我国企业内部控制建设应统一指导和规范、全面构建整体框架。

建立严格的良好的约束内部控制机制。

只有这样做，企业才能凭借最小的投入获取最大的利润，实现高产、高质和高效，才能在国内或着国外的市场竞争中立于众多企业的顶峰。

关键词：内部控制；内部环境；监督机制中图分类号：F270 文献识别码：A 文章编号：1001-828X(2016)033-000115-01一、引言这些年来，我国企业频繁发生会计造假事件，其中内部控制的基础要素内部环境的不完善是一个重要因素。

内部控制是衡量企业管理的重要标志。

随着我国社会主义市场经济的发展，企业内部控制越来越重要。

社会在发展，时代在进步，我们的企业要做大，做强，必须要大家在各个方面共同努力。

造成这种现状的主要原因是市场经济不发达、对内部控制重视不够。

我国的一些企业接连出现一系列肮脏的舞弊现象，这其中的原因有很多，但究其共同点，我们不难发现这一现象的出现都与企业内部控制有着接的关系，特别是公司内部环境的控制，内部环境是企业实施内部控制的基本因素。

我国企业经营失败和舞弊、欺诈等违法、违规事件的重要原因之一就是企业内部控制失效。

因此我国迫切需要建立和健全企业内部控制机制，完善企业法人治理结构，改善企业管理水平，提高企业会计信息质量。

因此，内部控制机制的研究越来越重要。

面对问题的不断出现，我们必须要有危机意识，如果任凭这一现象的继续发展，可能会造成不仅是证券市场、金融市场的秩序紊乱，更有可能会影响整个中国经济的平稳发展。

本文主要提出加强和完善公司内部控制的对策和建议。

二、完善公司治理内部控制机制的对策和建议１．改善内部控制环境（１）改善公司管理机构公司管理层组织公司的内部控制，公司管理机构的最高水平，完善内部控制，为公司奠定了坚实的基础。

内部控制作为管理当局为公司的业绩目标和一系列的规则,以及公司治理结构是分不开的。

浅议国有企业内部控制建设随着地方国企改革的深化进行，很多国企都按上级主管部门要求建立起了内部控制制度，设置了监事会，实现了决策、执行、监督相互分离，互相制衡。

真正要让企业内部控制制度充分发挥作用还有相当长的路要走。

本文对国有企业内部控制建设的意义以及现阶段存在的主要问题进行分析，并相应的对策建议。

标签：国有企业;内部控制;资产管理;合同管理一、国有企业内部控制建设的重要意义（一）内部控制建设是提高企业管理水平的必然要求在当前形势下，国有企业迫切需要进一步提高管理水平。

随着社会主义市场经济的不断发展以及我国对外开放的不断深入，企业面临着前所未有的挑战和更加严峻的竞争压力，加强内部控制建设也就显得尤为重要。

内部控制建设能够全面提高企业的内部管理水平。

企业有效的内部控制是通过构建完善的组织架构、合理的岗位职责、建立执行监督制度，保证了企业能够认真履行职责，合理使用国有资产，更好地维护公众利益。

同时，企业为履行其社会管理职能，在行使职权过程中需要针对拟解决的问题进行设计和抉择，即作出決策。

有效的内部控制可以在企业决策执行过程中及时进行风险评估和信息反馈，发现、纠正决策执行中存在的问题，从而保证决策执行的可行性和科学性，提高企业的管理水平。

因此，不管是从企业内部还是外部，内部控制建设都是提高企业管理水平的必然要求。

（二）内部控制建设是加强廉政风险防控机制建设的必然要求趋利避害是人之本性，如果收益极大，成本很低，那么大多数人都会趋之若鹜，如果处罚很严，成本很高，那么大部分人都会远远避之。

有效的内部控制能够起到制度笼子的作用，实行事前、事中、事后的控制体系，能对事件的全流程进行限制，形成对权利运用的监督体系，从而使手握权力的部门和人不能腐、不敢腐、不易腐。

因此，内部控制建设是加强廉政风险防控机制建设的必然要求。

二、国有企业内部控制存在的问题通过对企业内部控制现状的观察和分析，主要存在以下问题：（一）思想认识上不重视思想是行动的指南。

企业内部控制现状及完善措施【摘要】本文旨在探讨企业内部控制现状及完善措施。

首先对企业内部控制现状进行了分析，发现存在一些问题与原因。

随后阐述了加强内部控制的必要性，并提出了完善企业内部控制的具体措施。

结论部分总结了企业内部控制现状的改善，同时提出了未来发展方向和建议。

通过本文的研究分析，可以帮助企业更好地了解当前的内部控制情况，为其未来发展提供有效的参考与建议，促进企业内部控制水平的不断提升，并实现企业持续健康发展。

【关键词】关键词：企业内部控制、现状分析、问题、原因、必要性、完善措施、改善、发展方向、建议1. 引言1.1 企业内部控制现状及完善措施企业内部控制是企业内部建立的一种保障管理目标实现、资源合理利用、权利和义务相符合、信息真实可靠的制度。

完善企业内部控制是企业管理的一项基本要求。

一个完善的内部控制体系可以保障企业的经营管理顺利进行，防范风险，提高效率，促进企业的持续发展。

当前，我国许多企业在内部控制方面存在着种种不足。

部分企业内部控制制度缺乏严谨性，流程不清晰，责任不明确，导致管理混乱，风险增加。

一些企业对内部控制的重要性认识不足，缺乏有效监督和评估机制，容易出现漏洞和失误。

部分企业管理人员对内部控制的意识薄弱，忽视内部监督，导致企业发展受阻。

加强和完善企业内部控制显得尤为重要。

企业应加强内部控制的宣传教育工作，提高员工对内部控制的认识和重视程度。

企业应建立科学合理的内部控制制度，明确各岗位的责任和权限，建立起相互制约的内部监督机制。

加强对内部控制的监督和评估，及时发现和纠正问题，保障企业健康发展。

通过完善企业内部控制，可以有效提高企业管理的科学性和规范性，降低经营风险，提高运营效率，增强企业竞争力。

企业应从内部控制的角度审视自身，及时发现问题，不断改进，实现长期健康发展。

2. 正文2.1 企业内部控制现状分析企业内部控制是指企业为实现经营目标而建立的一系列制度、政策和程序，旨在保护资产、确保财务信息的准确性和可靠性，促进经营效率和遵守法律法规。

完善小企业内部控制对策与建议随着小企业的不断发展，内部控制对策和建议变得越来越重要。

这是因为健全的内部控制策略不仅可以保护企业免受欺诈，避免错误的决策，还可以提高企业的生产效率，增加利润。

在这篇文章中，我们将讨论几个小企业可以采取的内部控制策略和建议。

一、完善内部审计内部审计可有效防止企业内部的问题，从而保护公司的财务和其他资产。

小企业应该建立完善的内部审计体系，确保所有账目和财务记录都得到严格的监控和管理。

此外，内部审计应不定期进行，以检查现有控制策略是否适用，并根据公司的需要进行调整。

二、强化财务管理小企业的核心在于财务管理，因此它必须得到切实有效的管理。

首先，应该建立职责划分和管理制度，以确保所有财务流程的顺畅进行。

此外，应建立资产管理系统，确保无论是现金还是资产都得到严格管理。

还应定期检查账目，确保数据的准确性和完整性。

三、加强内部沟通和员工管理小企业内部的员工应该建立良好的沟通和团队合作关系，以促进工作效率和业务流程的优化。

此外，应定期进行培训和教育，以确保所有员工都了解公司的目标、愿景和价值观，并在工作中秉持这些价值观。

四、建立风险管理策略小企业应该建立适当的风险管理策略，以确保公司不受内部和外部威胁的影响。

此外，应定期进行风险评估，以确定现有策略是否适用并根据需要更新。

五、建立信息安全防护措施信息技术在现代商业中扮演着越来越重要的角色。

因此，小企业应该建立适当的信息安全控制策略，以确保公司的重要数据和信息得到保护。

此外，应定期进行安全评估，以确保控制策略的有效性和适用性。

综上所述，小企业的内部控制对策和建议要考虑到内部审计、财务管理、员工管理、风险管理和信息安全防护等方面，以确保公司运营的顺畅和安全。

通过建立良好的内部控制策略，小企业将能够提高其生产效率、减少风险和错误，并最终实现更大的利润。

内控制度在企业管理中的完善对策随着企业规模的扩大和经营环境的复杂化，内控制度在企业管理中的作用越来越重要。

完善内控制度具有重要的意义，对于提升企业管理水平、保障企业稳定发展具有重要的促进作用。

下面将从以下几个方面探讨内控制度在企业管理中的完善对策。

一、制定明确的内部控制制度内部控制制度是企业进行内部控制的基础，对于规范企业内部经营行为、防范风险具有重要的意义。

完善内部控制制度需要将其制定为具体、明确的规章制度，明确规定各级管理人员的职责和权限，确保责任和权力的统一、层级的分明。

还应根据企业的实际情况制定不同的内部控制细则，对于涉及企业具体业务的环节进行具体的规定，确保内控制度的实施能够适应企业的发展需求。

二、加强内部控制规划和设计内部控制规划和设计是内控制度完善的基础。

在内控制度完善过程中，需要对企业的内部控制目标进行明确，设置合理的内部控制指标，确保内部控制目标可以量化和可操作。

在设计内部控制制度时需要充分考虑企业的业务流程和风险点，将控制措施有机地融入到企业的日常经营中，确保控制措施的有效性和可行性。

三、加强内部控制的监督和检查完善内控制度需要加强对内部控制的监督和检查，确保内控制度的执行和效果。

可以通过设置内部控制审计机构，对企业内部控制制度的执行进行监督和检查，并对内部控制的有效性进行评估和反馈。

还可以通过内部控制的自查和外部审计等方式，对内部控制制度进行全面的检查和评估，及时发现问题并采取相应的措施进行整改。

四、加强内部控制的培训和宣传完善内控制度还需要加强对企业员工的培训和宣传，增强员工对内控制度的认识和理解。

可以通过培训班、内控制度宣讲会等方式，向员工普及内部控制的基本理念和方法，提高员工的内控意识和执行力，确保内控制度得到全员的认同和支持。

五、引入信息化技术支持内部控制随着信息技术的不断发展，引入信息化技术可以有效支持内部控制工作。

可以通过建立内部控制信息系统，实现对企业各个环节的实时监控和数据分析，及时发现和预警潜在的风险点。

企业内部控制现状及改进措施企业内部控制是指企业通过一系列的制度、规范和方法对内部运作进行规范和监管的一种管理手段。

良好的内部控制可以帮助企业实现风险防范、提高经营效率和减少资源浪费。

目前我国许多企业的内部控制存在一些问题，需要进行改进。

许多企业的内部控制制度不完善。

一些企业只重视外部监管的要求，而忽视了内部控制制度的建立和完善。

企业应该根据自身实际情况，建立和健全内部控制制度，包括制定适当的规章制度、流程和程序，并加强对这些制度的执行和监督。

一些企业的内部控制意识薄弱。

内部控制需要全员参与，但是许多员工对内部控制的重要性和具体要求缺乏了解和认识，导致内部控制不够到位。

企业应该加强内部控制培训，提高员工的内部控制意识和能力，使每个员工都能够主动参与和执行内部控制工作。

一些企业的内部控制存在执行不力的问题。

某些企业可能制定了一系列的内部控制措施，但是在实施过程中存在纪律不严、责任不明的情况。

内部控制的有效执行需要有科学合理的权责明晰机制和有效的考核激励机制，确保内控措施能够落地和执行。

一些企业缺乏有效的内部监督机制。

内部监督机制可以帮助企业及时发现和纠正内部控制中存在的问题和缺陷。

企业应该设立独立的内部监督部门或委员会，加强对内部控制的监督和审计，及时发现和解决问题。

为了改进企业的内部控制，可以采取以下措施：加强内部控制的持续改进。

内部控制是一个不断完善和改进的过程，企业应该建立起完善的内部控制改进机制，定期评估和更新内部控制制度和措施，及时跟进和解决存在的问题和缺陷，确保内部控制能够与企业的发展和运营需求保持一致。

企业内部控制制度的完善建议刘静凤摘要：在日益激烈的市场经济环境中，企业要想进行更长远稳健的发展，不仅需要对外部环境不断适应，还要建立完善的内部控制制度以保障企业健康有序的内部经营管理，只有在内部和外部都良好发展的基础上，才能更好的提升企业的核心竞争力。

企业内部控制制度的完善和分析能够更有效的治理企业，使企业在经营决策中作出更确切有效的策略，在未来获得更好的市场发展。

关键词：内部控制；制度完善；建议前言企业的发展离不开有效的内部控制，而有效的内部控制也是企业对外发展的重要路径。

企业建立有效的内部控制能够使企业的经营管理工作更健康有序运转，保障企业长远和长久的发展。

有一些企业的内部经营管理等问题已经成为企业获得良好发展的阻力，因此企业内部控制制度的建设和优化急需有效的对待，以保障企业内部健康有效的运行，使企业得以更好的发展。

一、企业进行内部控制制度建设的重要性（一）有利于企业合法合规的经营在企业内部进行良好的内部控制制度建设，可以保障企业合法合规的经营。

比如在某些企业的经营过程中，必须根据国家法律法规的规定，开展相关的业务，因此需要在经营的过程中掌握最新的规章制度和法律条款，在建立并有效使用内部控制制度的企业管理中，有专门部门的人员进行关注，可以更好的保障企业的业务开展符合相关的规定，在法律允许的范围内进行开展，更好地保障了这些企业的权利和义务。

（二）有利于提升管理者的管理水平在进行企业内部管理的过程中，很多企业的管理还存在一定的问题，建立完善的内部控制制度，在制度的约束中进行管理，可以更好的提升管理者的管理水平。

比如在以往的管理过程中，存在人情、关系的问题，在建立制度后，可以轻松处理，有效的提升了企业的管理水平。

又比如，在制度的约束中，对于重大决策将采取集体决策联签制度，那么个人的主观因素对企业的发展、判断影响变得更小，这更有助于企业在重大问题的决策中发挥出正确的判断，保障企业更好的发展。

（三）有利于控制企业发展中的成本在进行企业内部控制制度的过程中，内部预算控制制度的形成，可以更好的实现企业对经营成本控制管理的目的。

浅谈完善企业内部控制的目标及建议摘要内部控制是指由单位管理层、治理层及其员工共同实施的为实现控制目标的过程。

内部控制的目标在于科学的保证单位经营管理的资产安全、财务报告及相关信息的真实完整性，进而提高经营的效率、效果，以促使单位实现发展战略。

关键词内部控制；内部控制要素；内部控制目标；建议内部控制是以职责分工和适当授权为主要特征的。

简言之，企业内任何一项业务不能由一个人单独操作，必须由两个以上个人来办理，而且经办人员只能在各自的职权范围内做出处理。

内部控制是衡量现代企业管理的重要标志。

内部控制制度是各个单位贯彻实行国家法律法规及规章制度、保护资产的安全完整、防止舞弊行为发生的重要基础，也是强化单位内部管理、确保经营管理目标和政策有效实施的重要措施。

国内外的实践证明：建立并严格实行单位内部控制制度，对规范会计行为、提高会计信息质量、保护投资者的合法权益、保护资本市场的有效运行有着非常重要的意义。

文章基于企业内部控制的要素以及当前我国企业发展过程中内部控制管理现状，结合企业发展的实际提出有关的完善内部控制的建议。

1 内部控制的基本要素1）控制环境。

是对企业内部控制的建立和实施有重大影响的因素的统称。

控制环境的好坏直接决定控制制度能否实施或实施的效果。

控制环境反映了单位负责人对内部控制制度重要性的认识态度。

2）会计系统。

为了汇总分析、分类、记录、报告各项交易，并保持对相关资产和负债的受托责任而建立的方法和记录。

一个有效的会计系统应该能做到确认并记录所有真实的经济业务事项；及时且充分详细地描述经济业务事项以便在会计报表中对经济业务事项作适当的分类；计量经济业务事项的价值，以便在会计报表中记录其适当的货币价值；确定经济业务事项发生期间以便将经济业务事项记录在适当的会计期间。

3）控制程序。

为了合理保证控制目标的实现而建立的政策和程序。

控制程序可分为五类：经济业务活动授权；责任划分；凭证与记录控制；资产接触与记录使用；独立稽核。