公司法司法解释(四)的理解与适用

3.如何区分不成立与可撤销
（1）评论：都涉及程序瑕疵，难以区分， 可能架空决议可撤销制度？ （2）区分：瑕疵大小程度不同 欠缺要件不成立：决议不存在 或者不能代表公司意志 要件瑕疵可撤销
争议4：是否所有程序瑕疵都应当被撤销？
①第22条未区分不同程度的程序瑕疵 ②对轻微瑕疵决议，有的判决撤销，有的裁 定驳回
•（4）“等”包括与股东会或者股东大会、董事会决 议内容有直接利害关系的其他人 直接利害关系：原告依据公司法、公司章程的规定 或者合同的约定享有参与或者监督公司经营管理的权 利；决议与原告该权利相关。 （a）高级管理人员。 （b）公司员工（股权激励）。 （c）公司的债权人 • 第一，可转换债券持有人 • 第二，拥有投票权或者否决权安排的债权人
•2.召集程序和表决方式包括哪些环节 •从通常的决议作出来看，决议的作出包括会议的通知、 有权参加会议的人的身份的确定（包括股东的股权登记 、董事的确认、列席会议的人员的确认），有权参与表 决的人应当获得会议所要表决事项的信息，会议议程和 时间的确定，会议的召开及其召开过程之中的主持、异 议、投票、计票，表决结果的宣布、决议的形成，会议 记录的记录、保存，会议决议的签署、确认等等多个步 骤。 •有观点认为应当将会议的发起、召集、投票、表决的程 序列为绝对可撤销事由；有观点认为重点考虑参加人数/ 票数和通过比例；有观点认为应当列出许多简易、临时 程序的例外规则，比如临时股东会可以采用更为简单的 召集方式。
一、决议效力的司法审查
1.基本规范
公司法第二十二条 公司股东会或者股东大会、董事会的决议内容违反法律、 行政法规的无效。 股东会或者股东大会、董事会的会议召集程序、表决方式 违反法律、行政法规或者公司章程，或者决议内容违反公司 章程的，股东可以自决议作出之日起六十日内，请求人民法 院撤销。 股东依照前款规定提起诉讼的，人民法院可以应公司的 请求，要求股东提供相应担保。 公司根据股东会或者股东大会、董事会决议已办理变更登 记的，人民法院宣告该决议无效或者撤销该决议后，公司应 当向公司登记机关申请撤销变更登记。
开了B公司股东会，罢免了该二人的董事职务，因 此该次董事会会议召集程序和表决方式均存在瑕疵 。 •法院判决：驳回诉讼请求。主要理由是（1）戌、 庚应向B公司股东会提出辞职申请，并经股东会批 准，辞职方能生效，因此诉争董事会会议召集之时 ，戌、庚均具备董事资格；（2）即使该二人不具备 董事资格，则剩余七名董事，甲乙丙丁四票亦已过 半，达到了章程规定的推举召集董事和决议通过比 例，因此决议召集程序和表决方式合法；（3）证据 显示戊在A公司提交的股东会会议决议载明的会议 日期不在国内，且戊对此不能合理解释，因此对该 决议不予采信。(4)在A公司提起本案诉讼后，甲乙 丙丁已经解除股权转让协议，A公司已经失去股东
•第七条（知情权主体） 股东依据公司法第三十三 条、第九十七条或者公司章程的规定请求查阅或者 复制特定公司文件材料的，人民法院应当依法受理。 公司有证据证明前款规定的原告在起诉时不具有公 司股东资格的，应当驳回起诉，但原告有初步证据 证明在持股期间其合法权益受到损害，请求依法查 阅或者复制其持股期间的特定公司文件材料的除外。 ①起诉时具有股东资格的双重含义：必须/无其他 限制 ②原股东查阅权的前提条件：证明标准 ③原股东查阅权的行使限制：持股期间
•2.一个依据 公司法第4条“公司股东依法享有资产收益、参 与重大决策和选择管理者等权利”。
结构
直接诉讼
股东代表诉讼
共益权案件
自益权案件
决议效力案件
知情权案件
利润分配请求权 案件
优先购买权案件
源自文库公司法制度中的坐标
公司法
公司融资
公司治理
并购重组
出资，新股， 债券等
股东权利
理念
• 1.自治与介入：在充分尊重公司自治的原则下， 司法审慎介入，矫正自治失灵，维护公平正义 • 2.民法与商法：在遵循“民商合一”总体框架， 贯彻民法总则立法精神的基础上，准确把握商 事权利特点。 • 3.权利与秩序：在加强保护股东权利、规范公司 治理的同时，注重维护公司经营秩序。
二、股东知情权的司法救济
（一）原股东查阅权
–《北京市高级人民法院关于审理公司纠纷案件若干 问题的指导意见》（京高法发[2008]127号）第15 条规定：“已退出公司的股东对其任股东期间的公 司经营、财务情况提起知情权诉讼的，因其已不具 备股东身份，人民法院应裁定不予受理。” –《山东省高级人民法院关于审理公司纠纷案件若干 问题的意见（试行）》（鲁高法发[2007]3号）第 64条规定：“股东转让股权后要求查阅任股东期间 的会计帐簿的，人民法院不予受理。”
争议3：作出60天后股东方知决议存在的，瑕 疵如何救济？
（1）司法实践分歧 ①无效 ②决议不存在 ③驳回诉讼请求或者起诉 （2）理论争议 ①60天期间能否从知道或者应知时起算 ②二分法、三分法、四分法
规定3：确立决议不成立之诉
第五条 股东会或者股东大会、董事会决议存在下列情形之一， 当事人主张决议不成立的，人民法院应当予以支持： （一）公司未召开会议的，但依据公司法第三十七条第二 款或者公司章程规定可以不召开股东会或者股东大会而直接作 出决定，并由全体股东在决定文件上签名、盖章的除外； （二）会议未对决议事项进行表决的； （三）出席会议的人数或者股东所持表决权不符合公司法 或者公司章程规定的； （四）会议的表决结果未达到公司法或者公司章程规定的 通过比例的； （五）导致决议不成立的其他情形。
•王静宇、钟健培与广西德意数码股份有限公司股东知情权纠纷案 •王静宇、钟健培作为德意公司的股东，其有权查阅公司的财务会 计报告，知悉公司的整体财务状况，德意公司虽提供了2006－ 2008年度财务会计报告，但该报告的内容没有反映国家补助的500 万元资金的使用情况，而上述500万元资金经查实确已通过南宁市 财政局向德意公司专项拨付，故德意公司使用该笔专项资金的情况 是该公司财务会计信息的一部分，王静宇、钟健培对此享有股东知 情权，德意公司应提供相关的财务会计报告给其查阅。 •至于德意公司主张王静宇、钟健培已经不再是公司股东，因此不 享有知情权，二审法院主张：为确保老股东了解公司资产真实状况 ，知悉自己转让股份的价格是否公允，“股东知情权”中的“股东 ”应作扩张解释，既包括公司现在的股东，也包括公司的老股东。 老股东在转让股权以后的合理期限内怀疑其股权转让价格由于控制 股东和公司经营管理层操纵公司财务活动而过低的，或者转让股权 以后发现其原先的股东权利受到侵犯的，仍有权查阅其在公司期间 的会计账簿，此为诚实信用原则在公司法领域的必然要求，亦有助 于老股东对显失公平的股权转让合同行使撤销权。故王静宇、钟健 培并不因其股权已转让而丧失本案原告资格。
规定4：撤销之诉的裁量驳回
第四条 股东请求撤销股东会或者股东大会、董事 会决议，符合公司法第二十二条第二款规定的，人 民法院应当予以支持,但会议召集程序或者表决方式 仅有轻微瑕疵,且对决议未产生实质影响的，人民法 院不予支持。 1.但书规定了裁量驳回制度 ①依据：22条第2款立法宗旨在于维护公司治理的 程 式，轻微瑕疵对实现立法宗旨影响不大。 ②适用： 个案判断，避免先入为主 （1）兼顾瑕疵与影响 （2）兼顾股东权利与决议形成
案例分析
•A公司与B公司四位自然人股东甲、乙、丙、丁（ 合计100%股权）订立股权转让协议。此后A公司持 有B公司80%的股权，四位自然人持有20%的股权 ；A公司依约向B公司委派五名董事，甲乙丙丁均担 任董事，共计九名董事；各方约定B公司董事长在A 公司委派的董事中产生，现由A公司法定代表人戊 担任。在B公司经营过程中，新旧股东双方发生矛 盾。甲乙丙丁及A公司委派的两名董事以戊长期不 履行召集董事会会议为由，推举甲召集董事会会议 ，罢免了戊的董事长职务，并选举甲担任董事长。 A公司遂起诉请求撤销该决议，主要事实和理由是 参加该次会议的A公司委派的两名董事（戌庚）在 会前已经向戊提出辞职，戊已经口头同意，且会前
《公司法司法解释（四）》 理解与适用
主讲人：曾宏伟
主题：股东权利、公司治理
•1.两点背景 中央对产权保护和公司治理高度重视。 近年来此类案件上升。所有权和经营权两权分 离，股东只能通过股东会行使权利，带来代理人成 本增加、资本民主下的多数暴力等问题，股东权利 保护成为公司法的重要命题。 公司治理以股东权利的行使为基础展开，公司治 理的规范有利于股东权利保护。
延伸
1.确认有效：是否受理、如何处理？ 2.伪造签名：区分不同情形 3.事后同意：明示与行为表明 4.诉的合并：同一个诉讼标的，多个诉请 5.请求错误；释明或者拟制判决？ 6.行为保全：民事诉讼法规定。1993年《公司法》第 111条规定：股东大会、董事会的决议违反法律、行政法 规，侵犯股东合法权益的，股东有权向人民法院提起要 求停止该违法行为和侵害行为的诉讼。 7.决议无效：公司法上强制性规范的认定 是否区分管理性和效力性强制性规范 8.除名或者罢免决议的适格原告
•1.解释依据
• （1）公司法第二十二条规范的对象分析 • （2）民法总则第134条第二款：法人、非法人组 织依照法律或者章程规定的议事方式和表决程序作 出决议的，该决议行为成立。 • 困惑：民事法律行为章中，除一般规定以外，其 他内容可否适用于公司决议？
•2.判断方法
•（1）要件判断法：民法总则第134条 •主体：公司or公司机关 •程序：召集、表决 •意思表示：内容、形式 •（2）对照解释列举情形： • a.未召开会议：何谓会议？一人不成为会议； • 有效召集：召集人与出席人。 • 链接 公司法解释（二）第一条、公司 • 法第182条。 • b.未表决：擅自增加表决事项 • c.出席数不够：公司法或者章程规定 • d.未通过：表决数不够 注意出席数与通过比例的联动
•（5）实务问题 • (a)股东资格认定：股权变动的时点 • 持股会成员是否有诉权 • 隐名股东是否有诉权 • (b)董事资格认定：董事与公司的关系 • 辞职何时生效 • 登记冲突时的内外有别原则 • （c）诉讼程序的协调：能否合并审理
•
1.出公司决议时是否享有股东资格在所不问 2.不受表决权之有无、会议出席情况、表决 情况、持股数量差异之限；
2.相关规范
公司法关于会议召开次数、召集程序、议事方式、表决 程序等相关规定。
3.价值取向 尊重自治，审慎介入 无效：对决议内容仅限于合法性审查 撤销：尊重公司章程 严格的除斥期间限制 公司可以要求原告股东提供担保
争议1：决议无效之诉的原告主体？
①所有人都可以提起无效之诉，还是应当有所 限制以及如何限制？ 我国法律之中并未明确界定股东会或者股东大会 决议和董事会决议效力所涉主体的范围。 公司法第十一条明确规定“设立公司必须依法制 定公司章程。公司章程对公司、股东、董事、监事 、高级管理人员具有约束力” ②董事、监事能否就股东会或者股东大会决议提 起确认无效之诉。
规定1：明确无效之诉的原告范围
第一条 公司股东、董事、监事等起诉请求确认股 东会或者股东大会、董事会决议无效或者不成立的， 人民法院应当依法受理。 （1）股东：公司所有者 （2）董事: 行使公司权力 （3）监事：依据公司法第53条和第118条， 监事可以直接制止董事和高管人 员的非法行为
和第118条，监事可以直接制止董事和高管人 员的非法行为 公司法第53条和第118条，监事可以直接制止
争议5：决议失效后对内外关系的影响如何
两个极端：①没有例外的内外有别 ②决议失效则合同失效
规定5：决议失效的外部效力
第六条：人民法院判决股东会或者股东大会、董事会 决议无效或者撤销决议的，公司依据该决议与善意相对 人形成的民事法律关系不受影响。 1.依据：（1）民法总则第61条：法人章程或者法人权 力机构对法定代表人代表权的限制，不得对抗善意第三 人。（2）民法总则第85条：…营利法人依据该决议与 善意相对人形成的民事法律关系不受影响。 2.理解：（1）基本原则与例外（善意判断标准） （2）没有规定决议不成立的效力 （3）没有规定内部效力